ليس من الصعب جداً أن تجد نفسك مديناً بضرائب غير متوقعة في عالم العملات المشفرة.
لنفترض أنك تلقيت "مجاناً" الإنزال الجوي إنزال المؤن الغذائية إذا قمت ببيعها العام الماضي ونسيتها، فإن مصلحة الضرائب الأمريكية تعتبرها دخلاً، وعليك دفع ضريبة على قيمتها عند استلامها – حتى لو لم تقم ببيعها!
إذا كنت تلعب لعبة اللعب لكسبربما تكون قد تلقيت رموز مكافآت أنفقتها على عناصر داخل اللعبة. تعتبر مصلحة الضرائب الأمريكية هذه الرموز دخلاً، وبالتالي فأنت ملزم بدفع ضرائب عليها!
ربما تكون من عشاق العملات الرقمية وتستخدم البيتكوين لإجراء عمليات الشراء. في هذه الحالة، ستفرض مصلحة الضرائب الأمريكية ضريبة أرباح رأس المال على أي أرباح تحققها عند تحويل العملات الرقمية.
في هذا الدليل المختصر، سنعلمك استراتيجيات لتغطية هذه الضرائب غير المتوقعة وبعض المشاكل التي يجب تجنبها على طول الطريق.
لا تهمل تقديم الطلب
قبل الخوض في هذه الاستراتيجيات، دعونا نوضح أمراً واحداً: قم دائمًا بالتقديم.
يرتكب الكثير من الناس خطأ عدم تقديم إقراراتهم الضريبية إذا لم يتمكنوا من دفعها - وهذا خطأ مكلف للغاية!
إخفاق مصلحة الضرائب الأمريكية في تقديم الإقرار الضريبي ركلة جزاء تبلغ غرامة التأخير 5% من الضرائب غير المدفوعة عن كل شهر (أو جزء منه) يتأخر فيه تقديم الإقرار الضريبي. أما غرامة عدم الدفع فتبلغ 0.5% فقط من الضرائب غير المدفوعة عن كل شهر (أو جزء منه) تبقى فيه الضريبة غير مدفوعة.
لذا، إذا كنت مدينًا بمبلغ 10,000 دولار كضرائب، فهذا هو الفرق بين غرامة قدرها 500 دولار شهريًا وغرامة قدرها 50 دولارًا.
إذا كنت بحاجة إلى مساعدة في تقديم إقراراتك الضريبية، فإن برامج الضرائب الخاصة بالعملات المشفرة، مثل ZenLedger، يمكنها تبسيط العملية من خلال الاتصال التلقائي بمحافظك ومنصات التداول الخاصة بك وإنشاء أوراق الضرائب التي تحتاجها لتقديمها في الوقت المحدد.
بعد أن انتهينا من ذلك، دعونا نلقي نظرة على كيفية اختيارك لدفع فاتورة ضريبية غير متوقعة.
#1. بيع العملات الرقمية لتغطية الفاتورة
إنّ أفضل طريقة لتغطية ضريبة غير متوقعة هي بيع بعض ممتلكاتك الحالية واستخدام العائدات لسداد فاتورتك. بهذه الطريقة، يمكنك تجنب دفع أي غرامات أو فوائد، ولن تضطر إلى تحمل أي ديون إضافية.
هناك شيئان يجب مراعاتهما:
1. قد يؤدي بيع أصل رقمي مُرتفع القيمة إلى دفع ضرائب كبيرة أخرى هذا العام، مما قد يُعرّضك لدفع المزيد من الضرائب في العام المقبل. في المقابل، قد يُؤدي بيع أصل خاسر إلى خسارة مُحققة يُمكنك استخدامها لتخفيض الضرائب في العام المقبل.
٢. بيع الأصول الرقمية واستخدام عائداتها لسداد الضرائب يعني عدم إمكانية إعادة شراء هذه الأصول. ونتيجةً لذلك، توجد "تكلفة فرصة بديلة" قد تتجاوز تكلفة الطرق البديلة لتغطية الضرائب، والتي سنتناولها لاحقًا.
يعتمد القرار الصحيح على وضعك. ولكن بشكل عام، يُعد بيع أي مراكز خاسرة لتغطية الخسارة الخيار الأكثر أمانًا. إذا كان ذلك مستحيلاً، فإن بيع مركز رابح يعني تجنب دفع الفوائد دون الاعتماد على مكاسب غير مؤكدة.
#2. الحصول على قرض لسداد الفاتورة
تُعد القروض الشخصية خيارًا مغريًا آخر لدفع فاتورة ضريبية غير متوقعة.
قد يبدو دفع الضرائب ببطاقة الائتمان طريقة سهلة لتغطية نفقاتك، لكنك في الواقع تستبدل ديناً بآخر. تفرض بطاقات الائتمان فوائد أعلى بكثير من مصلحة الضرائب! الاستثناء الوحيد قد يكون إذا كانت لديك بطاقة ائتمان بفائدة 0% وكنت متأكداً من قدرتك على سداد الدين قبل بدء احتساب الفوائد.
قد توفر القروض الشخصية أسعار فائدة أقل من بطاقات الائتمان. علاوة على ذلك، عادةً ما تكون أسعار الفائدة هذه ثابتة ولا ترتفع طوال مدة القرض. ولكن، مع ذلك، قد تكون هذه الأسعار أعلى مما تفرضه مصلحة الضرائب الأمريكية على خطط السداد (سنتناول هذا الموضوع بالتفصيل لاحقًا!).
#3. إعداد خطة سداد لمصلحة الضرائب الأمريكية
تقدم مصلحة الضرائب الأمريكية خطط سداد قصيرة وطويلة الأجل لـ مساعدة دافعي الضرائب.
يمكنك إعداد خطط سداد قصيرة الأجل لمدة 180 يومًا أو أقل مجانًا عبر الإنترنت أو الهاتف. بعد تقديم الطلب، يمكنك السداد من حسابك الجاري أو حساب التوفير، أو الدفع إلكترونيًا عبر الإنترنت أو الهاتف. ولكن، بالطبع، ستُضاف إليك غرامات وفوائد حتى يتم سداد المبلغ بالكامل، لذا يُنصح بسداده في أسرع وقت ممكن.
إذا كنت بحاجة إلى أكثر من 180 يومًا، يمكنك إعداد اتفاقية تقسيط تدفع بموجبها أقساطًا شهرية. هناك رسوم إعداد عبر الإنترنت قدرها 31 دولارًا أمريكيًا، أو رسوم إعداد عبر الهاتف قدرها 107 دولارات أمريكية في حال الدفع عن طريق الخصم المباشر (وهو شرط أساسي إذا تجاوزت ديونك 25,000 دولار أمريكي). أما إذا كنت ترغب في الدفع بوسائل أخرى، فهناك رسوم إعداد عبر الإنترنت قدرها 130 دولارًا أمريكيًا، أو رسوم إعداد عبر الهاتف قدرها 225 دولارًا أمريكيًا. ومرة أخرى، ستُضاف إليك غرامات وفوائد حتى تسدد كامل المبلغ المستحق.
بافتراض أنك قدمت إقرارك الضريبي، فإن الغرامة تعادل 0.5% من الرصيد غير المدفوع شهرياً، بحد أقصى 25% من إجمالي المبلغ المستحق. ولكنك ستدفع أيضاً فائدة على الرصيد غير المدفوع بناءً على أسعار السوق السائدة.
أسعار الفائدة لعام 2024 هي كالتالي:
تضمن أسعار الفائدة هذه سداد ديونك الضريبية على الفور - وإلا فإن الناس سيقبلون ببساطة بالعقوبة ويستثمرون في استثمارات آمنة نسبيًا للاستفادة من الفرق!
الأسئلة الشائعة
ماذا لو لم أوافق على التقييم الضريبي لمصلحة الضرائب الأمريكية؟
إذا كنت لا توافق على المعلومات الواردة في فاتورة الضرائب الخاصة بك، يمكنك الاتصال بالرقم الموجود على إشعار مصلحة الضرائب الأمريكية أو زيارة مكتبها المحلي. تأكد من إحضار نسخة من الفاتورة، والإقرارات الضريبية، وأي سجلات أخرى لتوضيح سبب اعتقادك بأن مصلحة الضرائب غير صحيحة. إذا وجدت مصلحة الضرائب أن معلوماتك صحيحة، فستقوم بتعديل حسابك، وإذا لزم الأمر، سترسل فاتورة معدلة.
يعتمد النجاح على تفاصيل القضية، ولكن أكثر من نصف جميع الغرامات المرفوعة في محكمة الضرائب تؤدي إلى بعض التخفيضات الضريبية.
هل يمكنني تقديم عرض تسوية بدلاً من ذلك؟
إذا كنت مدينًا بمبلغ كبير من المال وتواجه صعوبات مالية، فقد تفكر في تقديم "عرض تسوية" إلى مصلحة الضرائب الأمريكية. تتضمن هذه التسوية التوصل إلى اتفاق مع مصلحة الضرائب لدفع مبلغ أقل من إجمالي المبلغ المستحق. ولكن قد تتضمن هذه العملية رسومًا ومعايير أهلية أخرى، لذا فهو قرار لا ينبغي الاستهانة به.
ماذا لو ارتكب زوجي/زوجتي خطأً؟
إذا ارتكب زوجك أخطاء في إقرارك الضريبي المشترك ولم تكن على علم بذلك (على سبيل المثال، نسي الإبلاغ عن العملات المشفرة الخاصة بك)، فقد تكون مؤهلاً للحصول على إعفاء ضريبي للأزواج.
ماذا لو لم أستطع تحمل الحد الأدنى من الدفعات؟
إذا كنت تعاني من ضائقة مالية، يمكنك طلب تأجيل مؤقت لإجراءات التحصيل. ولكن، على الرغم من أن التأجيل يمنحك مزيدًا من الوقت، إلا أن دينك سيزداد بسبب الغرامات والفوائد حتى تسدد المبلغ بالكامل.
إذا لم تطلب تأجيلًا وتخلفت عن السداد، ستبدأ مصلحة الضرائب الأمريكية إجراءات تحصيل تشمل الحجز على أصولك مثل الأجور والحسابات المصرفية ومستحقات الضمان الاجتماعي ودخل التقاعد. لذا، إذا واجهتك أي مشكلة، عليك التواصل مبكرًا.
الخط السفلي
تتمتع الأصول الرقمية بخصائص ضريبية فريدة قد تؤدي إلى ضرائب غير متوقعة. ورغم أن لا أحد يرغب في فاتورة ضريبية غير متوقعة، إلا أن هناك عدة خيارات متاحة في حال وجدت نفسك مدينًا بمبلغ يفوق المتوقع. مع ذلك، تعتمد الاستراتيجية الأمثل على مجموعة متنوعة من العوامل.
إذا كنت ترغب في الاستعداد بشكل أفضل للعام المقبل، ZenLedger تساعدك منصتنا على تصنيف معاملاتك وتوقع التزاماتك الضريبية في الوقت الفعلي. فهي تجمع المعاملات من محافظك ومنصات التداول، وتحسب أرباحك أو خسائرك الرأسمالية، وتُنشئ المستندات الضريبية التي يجب عليك تقديمها سنويًا.
هذه المعلومات مُعدّة لأغراض إعلامية فقط، ولا ينبغي اعتبارها استشارة مهنية. يُرجى طلب استشارة قانونية أو مالية أو ضريبية أو غيرها من الاستشارات المستقلة التي تتناسب مع وضعك الخاص.
