تُعدّ جنوب أفريقيا دولة نابضة بالحياة ومتنوعة تقع في أقصى جنوب القارة الأفريقية. وبفضل اقتصادها القوي والديناميكي، تبرز البلاد كلاعب رئيسي في تبني العملات المشفرة في أفريقيا.
في هذه المدونة، سنستكشف خلفية السياسة النقدية في جنوب إفريقيا، وندرس الاتجاهات في تبني العملات المشفرة، ونتعمق في الإطار التنظيمي الحالي، ونناقش الإجراءات المستقبلية المحتملة المتعلقة بتنظيم العملات المشفرة في البلاد.
تبني العملات المشفرة: الاتجاهات في جنوب أفريقيا
تعتبر جنوب أفريقيا العملات المشفرة منتجًا ماليًا، يخضع للتنظيم على هذا الأساس. تُصنف العملات المشفرة كاستثمار وأصل خاضع للضريبة، وليس كعملة قانونية. ومع ذلك، فإن شركة "بيك آند باي"، وهي شركة تجزئة جنوب أفريقية، يقبل الآن مدفوعات البيتكوين في أكثر من 2000 متجر اعتبارًا من فبراير 2023.
تشهد جنوب إفريقيا ارتفاعاً كبيراً في تبني العملات المشفرة بسبب عدة عوامل، بما في ذلك السكان المتعلمين والملمين بالتكنولوجيا، وارتفاع معدلات انتشار الهواتف المحمولة، والاهتمام المتزايد بفرص الاستثمار البديلة.
كما توفر العملات المشفرة شريان حياة للأفراد الذين لا يملكون حسابات مصرفية أو لديهم حسابات مصرفية محدودة، مما يسمح لهم بالمشاركة في الاقتصاد الرقمي والوصول إلى الخدمات المالية التي كانت في السابق بعيدة المنال.
ووفقاً لوكالة Chainalysisتتصدر نيجيريا وكينيا معدلات تبني العملات المشفرة، بينما تتصدر جنوب إفريقيا القيمة الإجمالية للعملات المشفرة التي تم تلقيها في إفريقيا.
تُعدّ عملة البيتكوين العملة الرقمية الأكثر شيوعاً. وبدلاً من الاستثمار لأغراض المضاربة، ينظر معظم سكان جنوب إفريقيا إلى البيتكوين على أنها مخزن للقيمة ووسيلة لتحويل الأموال، أي النقود، مما يتيح إجراء معاملات عبر الحدود أسرع وأرخص مقارنة بالقنوات المصرفية التقليدية.
يميل مستخدمو العملات الرقمية في جنوب إفريقيا إلى أن يكونوا أصغر سناً وأكثر تعليماً، حيث يحمل 34% منهم شهادة جامعية. ومع ذلك، وكما يوضح الرسم البياني أدناه، فإن العملات الرقمية تحظى بشعبية أكبر بين ذوي الدخل المنخفض، الذين يتراوح دخلهم السنوي بين أقل من 7800 دولار أمريكي و15,700 دولار أمريكي.
قد يشير هذا المزيج من حاملي العملات الرقمية الشباب المتعلمين ذوي الدخل المنخفض إلى وجود فجوة في الفرص الاقتصادية في جنوب إفريقيا. وتجذب الطبيعة اللامركزية للعملات الرقمية الجنوب أفريقيين الساعين لحماية ثرواتهم من تقلبات السوق.
العملة الرقمية للبنك المركزي في جنوب أفريقيا (CBDC)
يُعد بنك الاحتياطي الجنوب أفريقي (SARB) البنك المركزي لجنوب أفريقيا. وقد تأسس عام 1921 لمعالجة الأوضاع النقدية والمالية المضطربة التي أعقبت الحرب العالمية الأولى.
بالتعاون مع العديد من البنوك المشاركة، أطلق بنك الاحتياطي الجنوب أفريقي مشروع الخوخة في عام 2018، أُطلقت مبادرة لاستكشاف الإمكانات الكامنة في استخدام تقنية سلسلة الكتل (البلوك تشين) لأنظمة التسوية والدفع بين البنوك. وكان مشروعًا تجريبيًا لاختبار جدوى وقابلية التوسع ومرونة استخدام نظام تقنية السجلات الموزعة (DLT) في بيئة مالية واقعية.
كان الهدف الرئيسي لمشروع خوكا هو تقييم ما إذا كان نظام تقنية دفتر الأستاذ الموزع (DLT) قادرًا على تلبية متطلبات نظام دفع عالي القيمة. وقد تم تشغيل المشروع على منصة بلوك تشين Quorum التابعة لشركة جي بي مورغان. مملوكة الآن من قبل شركة Consensys. سعت التجربة إلى تقييم كفاءة وسرعة وأمان المعاملات التي تتم معالجتها على سلسلة الكتل مقارنة بالأنظمة الحالية.
ساهمت الرؤى المكتسبة من مشروع خوكا 1 في إثراء استكشاف بنك الاحتياطي الجنوب أفريقي المستمر للعملات الرقمية للبنوك المركزية (CBDCs) والتطبيق المحتمل لتقنية دفتر الأستاذ الموزع (DLT) في البنية التحتية المالية للبلاد.
In مشروع خوكا 2يجري بنك الاحتياطي الجنوب أفريقي تجربة عملة رقمية للبنك المركزي (CBDC) مخصصة للتحويلات بين البنوك والمؤسسات المالية. كما تشارك جنوب أفريقيا في مشروع تجريبي عابر للحدود مع البنوك المركزية في أستراليا وماليزيا وسنغافورة. يوفر بنك الاحتياطي الجنوب أفريقي موارد مفصلة قابلة للتنزيل حول مشروع خوكا على موقعها على شبكة الانترنت.
رحلة تنظيم العملات المشفرة في جنوب أفريقيا
على غرار دول أخرى، يشمل تنظيم العملات الرقمية في جنوب أفريقيا هيئات تنظيمية معنية بالأوراق المالية والضرائب ومكافحة غسل الأموال. وقد وضعت جنوب أفريقيا إطاراً تنظيمياً للعملات الرقمية، يتم تطويره والإشراف عليه من قبل جهات مختلفة لضمان بيئة آمنة وشفافة للمستخدمين والمستثمرين.
مجموعة العمل الحكومية الدولية للتكنولوجيا المالية (IFWG)
على الرغم من أنها ليست هيئة تنظيمية بحد ذاتها، إلا أن مجموعة العمل المعنية بالتكنولوجيا المالية (IFWG) تُعد منصة تعاونية بين مختلف الهيئات التنظيمية، بما في ذلك بنك الاحتياطي الجنوب أفريقي (SARB) وهيئة الاستثمار المالي (FIC) ومصلحة الضرائب الجنوب أفريقية (SARS)، لمعالجة التحديات الناشئة المتعلقة بالتكنولوجيا المالية والعملات المشفرة. وتهدف المجموعة إلى تهيئة بيئة مواتية للابتكار مع ضمان حماية المستهلك والاستقرار المالي. وتقدم منشورات مجموعة العمل المعنية بالتكنولوجيا المالية إرشادات لتطوير اللوائح والقوانين المالية.
الهيئة الاحترازية (PA)
تتولى هيئة الرقابة المالية تنظيم البنوك وشركات التأمين والمؤسسات المالية التعاونية والتكتلات المالية وبعض البنى التحتية للسوق.
هيئة سلوك القطاع المالي (FSCA)
تتولى هيئة سلوك القطاع المالي (FSCA) تنظيم سلوك السوق للمؤسسات المالية التي تقدم المنتجات والخدمات المالية، وكذلك تلك المرخصة بموجب قانون القطاع المالي، بما في ذلك البنوك وشركات التأمين وصناديق التقاعد والجهات الإدارية والبنى التحتية للسوق.
في أكتوبر 2021، المنظمة الحكومية الدولية التي تتخذ من باريس مقراً لها فريق العمل المالي أشارت مجموعة العمل المالي (FATF) إلى افتقار جنوب أفريقيا لتنظيم الأصول المشفرة باعتباره قصورًا جوهريًا في سياق مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب. ولحماية سمعتها الدولية وقاعدة مستخدمي العملات المشفرة المتنامية من المواطنين، أدرجت هيئة مراقبة القطاع المالي (FSCA) الأصول المشفرة ضمن اختصاصها.
أعلنت هيئة سلوك القطاع المالي (FSCA) في أكتوبر 2022 أن الأصول المشفرة تُعدّ منتجًا ماليًا خاضعًا لتنظيمها بموجب المادة 1(ح) من قانون الخدمات الاستشارية والوساطة المالية (FAIS). وتماشيًا مع تطور منظومة الأصول المشفرة غير المالية، يتضمن مشروع القانون استثناءات لعمال تعدين العملات المشفرة والرموز غير القابلة للاستبدال (NFTs).
مركز الاستخبارات المالية (FIC)
تتولى هيئة مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب مسؤولية مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب. وتُلزم الهيئة منصات تداول العملات المشفرة وغيرها من الكيانات ذات الصلة بالتسجيل كمؤسسات خاضعة للمساءلة، وتطبيق تدابير لضمان الامتثال لأنظمة مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب.
ورقة موقف مجموعة العمل الدولية لعام 2020 بشأن الأصول المشفرة ينص يجب على مقدمي خدمات العملات المشفرة التسجيل والالتزام بجميع الأحكام ذات الصلة من قانون مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب، بما في ذلك المتطلبات التي تهدف إلى مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب.
بالإضافة إلى ذلك، تنص الورقة على أنه يجب على جميع مزودي خدمات الأصول المشفرة (CASP) الالتزام بـ "قاعدة السفر" كما هو مُعرّف من قِبل مجموعة العمل المالي (FATF). تسعى قاعدة السفر إلى كشف غسل الأموال والتمويل غير المشروع من خلال إلزام شركات العملات المشفرة بفحص وتسجيل معلومات المُرسِل والمُستقبِل والإبلاغ عنها في معاملات العملات المشفرة التي تتجاوز 25,000 راند جنوب أفريقي، أو ما يُقارب 1400 دولار أمريكي.
خدمة الإيرادات الجنوب أفريقية (سارس)
مصلحة الضرائب في جنوب أفريقيا (SARS) هي الهيئة الضريبية في البلاد. وتُعامل العملات المشفرة كأصول غير ملموسة لأغراض ضريبية. ويتعين على الأفراد والشركات الإفصاح عن ممتلكاتهم من العملات المشفرة، وأرباحهم، وخسائرهم منها.
المضي قدما
باعتبارها دولة أفريقية، تُعدّ جنوب أفريقيا جزءًا من قارة شاسعة في طليعة الدول التي تتبنى العملات الرقمية على نطاق واسع. ومن خلال الموازنة الدقيقة بين الحاجة إلى الابتكار المالي، وسلامة المستهلك، والاستقرار النقدي، تستطيع البلاد التخفيف من المخاطر مع تسخير الإمكانات التحويلية للعملات الرقمية.
مع انتشار العملات الرقمية عالميًا، يجب على المستثمرين الذين يتداولون عبر الحدود البقاء على اطلاع دائم باللوائح المحلية والآثار الضريبية. إذا كنت تمتلك أصولًا رقمية، يُمكن لـ ZenLedger مساعدتك في تجميع معاملاتك عبر منصات التداول المختلفة، وحساب أرباحك أو خسائرك الرأسمالية، وملء نماذج مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) المطلوبة سنويًا تلقائيًا. كما يُمكنك استخدام أداة استغلال الخسائر الضريبية لدينا لتحديد طرق التوفير على مدار العام.
ابدأ باستخدام ZenLedger مجاناً اليوم!
ينبغي على شركات العملات المشفرة وأصحاب المصلحة التشاور بانتظام مع خبراء القانون والامتثال في البلدان والولايات التي يعملون فيها لضمان امتثالهم لجميع اللوائح المعمول بها.
المعلومات المذكورة أعلاه هي معلومات عامة ولا ينبغي اعتبارها نصيحة مهنية. يُرجى طلب استشارة قانونية أو مالية أو ضريبية أو غيرها من الاستشارات المستقلة التي تناسب وضعك الخاص.
