Daně z kryptoměn se mohou zdát složité a zastrašující, což vede mnoho lidí k vyhledání rady od certifikovaného účetního pro kryptoměny. Samozřejmě jen málo místních certifikovaných účetních má pravděpodobně rozsáhlé znalosti o kryptoměnách. Dobrou zprávou je, že existují způsoby, jak tuto propast překlenout a buď spolupracovat s celostátní firmou, nebo posílit svého současného certifikovaného účetního.
Pojďme se podívat na to, jak zjistit, zda byste si měli najmout účetního certifikovaného účetního (CPA), a pokud ano, jak posoudit znalosti kryptoměn a kde hledat toho správného účetního pro vaše potřeby.
Potřebujete si najmout daňového poradce CPA?
IRS zachází s kryptoměnami jako s majetkem, což znamená, že se s nimi zachází stejně jako s akciemi. Obchody musí být zaznamenány ve formuláři IRS 8949 a celkové kapitálové zisky musí být převedeny do formuláře 1040 Schedule D – stejně jako u obchodů s akciemi. Pokud máte kapitálové zisky, dlužíte z těchto zisků krátkodobou nebo dlouhodobou daň.
I když se tyto procesy zdají být přímočaré, IRS poskytuje minimální pokyny, pokud jde o výpočet nákladového základu. Mnoho obchodníků s kryptoměnami také používá různé burzy s různými možnostmi reportingu, což může ztěžovat agregaci transakcí a výpočet nákladového základu.
Při rozhodování, zda si najmout CPA, byste si měli položit několik otázek:
- Kolik máte transakcí?
- Kolik peněženek nebo burz používáte?
- Zabýváte se těžbou kryptoměn?
- Účastnili jste se primárních nabídek mincí (ICO)?
- Máte nějaké airdropy nebo jiné unikátní transakce?
Dobrou zprávou je, že software pro daně z kryptoměn usnadnil přípravu vlastních daní a účetnictví z kryptoměn. Například ZenLedger automaticky agreguje transakce napříč peněženkami a burzami a automaticky vyplňuje oblíbené daňové formuláře IRS, včetně formuláře 1040 Schedule D a formuláře 8949.
Nicméně je vhodné najmout si daňového poradce (CPA), pokud máte složitou daňovou situaci, jako je vysoký objem obchodů nebo aktivity spojené s těžbou kryptoměn. Kromě toho si můžete CPA najmout, pokud si nejste jisti, jak si sami připravovat daně, nebo pokud chcete minimalizovat pravděpodobnost problémů s IRS.
Jak posoudit znalosti kryptoměn u daňového poradce CPA
Většina účetních s kryptoměnami je dostatečně obeznámena s daňovým právem, aby mohla připravit téměř jakékoli daňové přiznání, včetně těch, které se týkají kryptoměnových transakcí. Klíčový rozdíl mezi účetním s kryptoměnami a bez nich spočívá v tom, jak vám mohou pomoci ušetřit peníze na daních – a to jak u současných, tak i budoucích daňových přiznání.
Například vám účetní může doporučit realizaci ztrát v určitých kryptoměnových pozicích, aby se vykompenzovaly kapitálové zisky nebo dokonce pravidelný příjem. Tyto strategie „sklízení daňových ztrát“ mohou vykompenzovat neomezené množství kapitálových zisků a až 3 000 dolarů z pravidelného příjmu ve vašem daňovém přiznání, což má obrovský dopad!
Mezi otázky, které byste měli položit svému účetnímu, patří:
- Máte nějaké stávající klienty s kryptoměnovými transakcemi?
- Jaké jsou náklady na přípravu daňového přiznání s [počet vašich transakcí a/nebo typů transakcí]?
- Máte nějaké kryptocertifikace nebo školení?
- Jak mohu ušetřit na daních a účetnictví kryptoměn?
Existuje několik kurzů dalšího vzdělávání (CE) pro účetní, které je mají vzdělávat v otázkách daní z kryptoměn. Například CPAAcademy pořádá několik živých webinářů, které pokrývají vše od úvodu do digitálních aktiv až po podávání zpráv o kryptoměnách a jejich vymáhání.
Existuje také mnoho softwarových programů, které mohou zefektivnit proces přípravy daňových přiznání a minimalizovat počet fakturovatelných hodin, které musíte zaplatit. Například ZenLedger Tax Professional Suite nabízí stejné funkce jako individuální řešení s možností obhájit jakýkoli audit IRS. Doporučit hned!
Jak najít experty na daně z kryptoměn
Není mnoho účetních s specializovanými znalostmi kryptoměn. Pokud nežijete ve velkém městě, je nepravděpodobné, že byste ve svém městě našli specialistu. Možná budete muset hledat účetní pracující na dálku z celé země, kteří s vámi mohou spolupracovat online, nikoli osobně.
Mezi některé národní certifikované účetní, kteří se vyznají v kryptoměnách, patří:
Nevýhodou spolupráce s národními účetními autorizovanými účetními (CPA) je, že nemusí být tak dobře obeznámeni s daňovými zákony vašeho státu. Pokud máte jiné daňové složitosti než kryptoměny, mohou být tyto faktory rozhodujícím faktorem při vašem rozhodování. Například daňové otázky týkající se komunálních dluhopisů mohou vyžadovat odborné znalosti na úrovni státu.
Lepší alternativou může být přesvědčit vašeho stávajícího účetního, aby lépe porozuměl kryptoměnovým daním a účetnictví prostřednictvím kreditů pro kontinuální vzdělávání a/nebo používání kryptoměnového softwaru. Místo spontánních návrhů můžete klást konkrétní otázky, které je donutí k většímu průzkumu.
Můžete také použít software pro kryptoměnové daně k přípravě kryptoměnové stránky vašich daní a poskytnout tato data svému účetnímu poradci k přípravě zbývajících daní. Tímto způsobem budete těžit z přesnosti a auditní stopy poskytované softwarovými řešeními, ale stále budete mít člověka, se kterým se můžete podělit o další daňové poradenství.
Bottom Line
Mnoho obchodníků s kryptoměnami a investorů má složité daňové situace, které vyžadují certifikovaného účetního (CPA), ale najít takového certifikovaného účetního s odbornými znalostmi v oblasti kryptoměn může být náročné. I když můžete využít služeb národní firmy CPA specializující se na kryptoměny, lepší možností může být povzbudit svého CPA, aby se dozvěděl více prostřednictvím kreditů CE nebo specializovaného softwaru pro daně z kryptoměn.
Pokud váháte s přípravou vlastního daňového přiznání, software pro kryptoměny tento proces dramaticky zjednodušil. ZenLedger usnadňuje agregaci vašich kryptotransakcí a vyplňování daňových formulářů, které potřebujete.
