Kryptovalutaer og ikke-svampbare symboler (NFT'er) er blevet en aktivklasse på billioner dollars i løbet af det seneste årti. Men selvom de fleste kryptohandlere og -investorer er ærlige, er IRS mener Det går glip af mere end 50 milliarder dollars årligt i ubetalte skatter. Som følge heraf har agenturet intensiveret sine håndhævelsesaktiviteter for at lukke skattegabet.
Hvis du er kryptohandler eller -investor, er det vigtigt at forstå de potentielle skattebøder til IRS som følge af forkert rapportering eller manglende overholdelse af skattelovgivningen. På den måde kan du sikre, at du overholder loven fuldt ud og undgår unødvendige bøder.
I denne artikel vil vi dække de forskellige typer bøder, som IRS kan pålægge kryptohandlere og -investorer, og de skridt, du kan tage for at undgå dem.
Typer af IRS-skattebøder
IRS pålægger skatteyderne flere forskellige sanktioner. Det er vigtigt at bemærke, at disse sanktioner ikke er gensidigt udelukkende, og du kan have flere sanktioner for den samme forseelse. Derudover opkræver IRS renter af sanktioner, som kan hobe sig op over tid. Så det er afgørende at træffe foranstaltninger for at undgå disse sanktioner.
Hvis du pådrager dig en bøde, kan IRS fjerne eller reducere den, hvis du har handlet i god tro og kan fremvise rimelig grund (f.eks. død, alvorlig sygdom, naturkatastrofer eller systemproblemer). Du kan også bestride en bøde, hvis du er uenig i det beløb, du skylder.
Sanktioner for manglende indgivelse
Skatteydere, der ikke indgiver en selvangivelse, kan pådrage sig en omkostning sanktion for manglende indgivelseHvis du ikke indberetter dine kryptogevinster og -tab på en selvangivelse, kan du pådrage dig et gebyr på 5 % af den ubetalte skat for hver måned, selvangivelsen er forsinket, op til et maksimum på 25 %. Hvis din selvangivelse var over 60 dage forsinket, er minimumsgebyret $435 eller 100 % af den krævede skat.
Bøder ved manglende betaling
Skatteydere, der ikke betaler deres skat, kan blive pådraget mindre omkostninger manglende betaling af bødeHvis du ikke betaler til tiden, skal du typisk betale et gebyr svarende til 0.5 % af den ubetalte skat for hver måned, betalingerne er forsinkede, dog højst 25 %. Hvis du har en godkendt betalingsplan, reduceres det månedlige gebyr dog til 0.25 %.
Nøjagtighedsrelaterede sanktioner
Skatteydere, der betaler væsentligt for lidt i skat på grund af uagtsomhed eller tilsidesættelse af regler eller bestemmelser, kan blive underlagt en nøjagtighedsrelateret straf svarende til 20 % af den undervurderede skat. Ifølge IRS forekommer en betydelig underbetaling, hvis du undervurderer din skatteforpligtelse med 10 % eller $5,000, alt efter hvad der er størst.
Sanktioner for civile bedragerier
Skatteydere, der forsætligt undervurderer deres skatteforpligtelse eller begår bedrageri, kan blive underlagt en straf for civil bedrageri svarende til 75 % af den ubetalte skat. Derudover kan skatteinspektører, der finder stærke beviser for bedrageri, henvise sagen til IRS' afdeling for strafferetlig efterforskning med henblik på mulig strafferetlig forfølgning. Så både civile sanktioner og strafferetlig forfølgning kan forekomme.
Sådan undgår du IRS-bøder
Den bedste måde at undgå bøder fra IRS er at indgive og betale din skat til tiden. Men når det kommer til krypto, er det lettere sagt end gjort. Det er udfordrende at samle kryptotransaktioner på tværs af tegnebøger og børser, og agenturet tilbyder kun lidt vejledning i, hvordan man håndterer nogle komplekse transaktioner. Heldigvis kan en håndfuld værktøjer og strategier hjælpe.
Indsend altid til tiden
Bøden for manglende indgivelse er den mest almindelige og dyre IRS-bøde. Heldigvis er det også den nemmeste at undgå. Hvis du har brug for mere tid, fil til en automatisk udvidelse (Formular 4868) for at undgå at udløse bøder. Og selvom du ikke kan betale, skal du altid indsende til tiden for at minimere de bøder, du pådrager dig – 0.5 % om måneden er meget mindre end 5 % om måneden!
Før nøjagtige optegnelser
Det første skridt til at undgå bøder fra IRS er at føre en fortegnelse over alle dine kryptotransaktioner. Det er relativt nemt på børser, men kan være vanskeligere, når du bruger software- eller hardware-wallets. Heldigvis kan du bruge kryptoskattesoftware, som f.eks. Zen Ledger, for at samle alle dine transaktioner ét sted og holde dem organiserede.
Forstå skattemæssige konsekvenser
IRS giver klare retningslinjer for de fleste kryptotransaktioner. Kort sagt, agenturet klassificerer krypto som "ejendom", hvilket underlægger den regler svarende til aktier og obligationer. Nogle situationer er dog uklare, f.eks. om det er skattepligtigt at indpakke en token. Så det er vigtigt at forstå, hvad en konservativ versus aggressiv regnskabsmæssig behandling indebærer.
Vores Krypto skattevejledninger give indsigt i specifikke situationer, der kan hjælpe dig med at forstå, hvordan skatter kan gælde.
Søg professionel hjælp
De fleste kryptohandlere og -investorer kan bruge kryptoskattesoftware, som f.eks. ZenLedger, til at generere formular 8949, formular 1040 Schedule D og andre formularer, de skal indgive (og endda integrere med). TurboTax). Men hvis du har en kompleks selvangivelse, bør du overveje at hyre professionel hjælp. En revisor kan hjælpe med at give rådgivning og vejledning under en revision.
Seneste udviklinger
Skattebehandlingen af kryptoaktiver fortsætter med at udvikle sig, især i decentral finansiering (DeFi). Derfor er det en god idé at holde sig opdateret på den seneste vejledning og retssager omkring disse emner.
Et godt eksempel var Joshua og Jessica Jarretts retssag mod IRS i 2021 for at få inddrevet føderal indkomstskat opkrævet på deres Tezos-aktier, som de havde genereret deres andel i. Mens parret forsøgte at få IRS til at nå frem til en endelig juridisk afgørelse, afviste en føderal dommer sagen, efter at IRS tilbød at udbetale sagsøgerne deres ønskede refusion.
Samtidig understreger andre retssager vigtigheden af at indgive og betale kryptoskat. For eksempel vandt IRS i 2020 en sag mod Coinbase, der krævede, at de skulle udlevere kundedata. Disse succeser har hjulpet agenturet med at forfølge skatteunddragere, hvilket har gjort det sværere at slippe afsted uden at betale skat. Og der er tegn på, at håndhævelsen vil fortsætte. træde op.
The Bottom Line
Kryptovaluta- og digitale aktiver kan være kompleks, og det kan være udfordrende at navigere i IRS' skatteregler. Det er dog vigtigt at være opmærksom på skattelovgivningen for at undgå bøder. Ved at gøre det kan du fortsætte med at drage fordel af kryptomarkedet og dets potentiale, samtidig med at du minimerer din eksponering for IRS-skattebøder.
Hvis du handler med kryptoaktiver, tilbyder ZenLedger en af de bedste måder at undgå sanktioner fra IRS. Vores platform samler transaktioner på tværs af dine børser og tegnebøger og udfylder automatisk de formularer, du skal indsende, hvilket sikrer nøjagtighed. Vi gør det også nemt at identificere måder at spare penge på med skattetabshøstning og andre teknikker.
Dette materiale er udelukkende udarbejdet til orientering og bør ikke fortolkes som professionel rådgivning. Søg venligst uafhængig juridisk, økonomisk, skattemæssig eller anden rådgivning, der er specifik for din specifikke situation.
