Hvad du skal vide om Binance-skatter og Binance-skatterapportering

Skatterapportering giver dig mulighed for at føre oversigt over dine kryptoaktiviteter og verificerer også, at du overholder de rapporteringsstandarder, der er pålagt af dine offentlige myndigheder. 

Binance blev grundlagt i 2017 og er blandt de mest pålidelige og populære kryptovalutabørser og handelsplatforme i verden. Udover at give brugerne mulighed for at købe, udveksle og handle, opfylder Binance også brugernes skattebehov med Binances skatteværktøjsfunktionalitet. Du kan nu få alle dine transaktioner automatisk registreret og bogført.

Denne artikel vil besvare alle dine spørgsmål vedrørende Binance-skatter og Binance-skatterapportering, hvilket vil hjælpe dig med at holde styr på dine kryptoskatter!

Fordele ved at bruge Binance

Binance er fyldt med avancerede funktioner, såsom køb, udveksling og handel med en række kryptovalutaer, og dækker også et af de vigtigste aspekter af kryptovaluta - skatterapportering. 

Du kan holde styr på din bitcoin-aktivitet ved hjælp af Binance Tax Reporting Tool. Du kan bruge API'en til at oprette en rapport og bruge den til at bekræfte, at du overholder alle skattekriterierne.

Hvad betyder skatterapporteringsværktøjet for dig?

• Du kan overføre optegnelser over kapitalgevinster og -tab samt din transaktionshistorik på Binance til tredjepartsværktøjer til skatteleverandører

• Du kan få et realtidsoverblik over dine lokale skatteforpligtelser ved at integrere tredjepartsværktøjer fra skatteleverandører

Sådan kan du drage fordel af Binances skatterapporteringsværktøj:

• Når du søger efter din transaktionshistorik, skal du beskytte og administrere dine økonomiske data
• Få detaljerede oplysninger om kapitalgevinster og -tab
• Detaljer om lokale skatteforpligtelser
• Nem og hurtig skatteindberetning
• Integreres med skatterapporteringssoftware, ligesom ZenLedger, og henter transaktionshistorik for problemfri skatteberegning

Hvornår skal jeg betale skat?

Da IRS i sin IRS-meddelelse fra 2014 betragtede krypto som ejendom, er der flere scenarier, hvor du skal betale skat af brugen af ​​kryptovaluta. Her er scenarierne:

Sælg din kryptovaluta for kontanter

Den mest kendte skattepligtige begivenhed er salg af kryptovaluta. Hvis du bytter en token til fiat-valuta såsom USD, skal du først kende omkostningsgrundlaget for den mønt, du sælger. 

Hvis du for eksempel købte Bitcoin for 1,000 dollars og solgte den tre måneder senere for 3,000 dollars, skal du betale kortfristet kapitalgevinstskat af de 2,000 dollars. Tilsvarende skal du betale langfristet kapitalgevinstskat, hvis du solgte den et år senere. Hvis du har pådraget dig kapitaltab med den samme transaktion, har du ret til en reduktion i din skatteregning. 

Køb af varer og tjenester med krypto

Brug af digitale aktiver til at købe enhver form for varer eller tjenester betragtes som en skattepligtig begivenhed. Det bliver lidt vanskeligt, når du køber varer eller tjenester ved hjælp af brøkdele af en virtuel mønt. Først skal du bestemme, hvilken virtuel mønt der blev brugt til at købe et produkt, og du skal føre en fortegnelse over møntens prisgrundlag og dens værdi på transaktionstidspunktet. 

Desuden fungerer det kun, når transaktionerne involverer en mønt, der sælges med fortjeneste. Lad os forenkle det lidt med et eksempel. Lad os sige, at du købte Bitcoin for $5,000, og efter et stykke tid køber du et par jeans og betaler med Bitcoin, men på tidspunktet for købet af jeansene er værdien af ​​Bitcoin $4,000. Denne transaktion kan ikke erklæres som et tab. 

Udveksling af kryptovalutaer

At bytte en virtuel mønt til en anden udsætter også en investor/handler for skatter. Hvis du køber Bitcoin med Ethereum, sælger du reelt Ethereum, og du skal betale skat af forskellen i Ethereums pris mellem da du købte den, og da du plejede at købe Bitcoin.

Modtagelse af krypto som indkomst

Hvis du modtager kryptotokens som betaling for varer eller tjenester, skal du indberette dem som erhvervsindkomst. Tilsvarende, hvis du tjener løn i virtuelle mønter, vil det blive betragtet som personlig indkomst og vil blive beskattet. 

Mining, staking af krypto eller modtagelse af en airdrop

Hvis du miner/staker kryptovaluta, eller modtager den som en airdrop, betragtes det som skattepligtig indkomst. Reglerne for mining er dog lidt anderledes. Minere verificerer transaktioner og tilføjer dem til blockchain-netværket. For deres indsats med hensyn til computerkraft bliver de belønnet. Deres belønning er skattepligtig, men de er berettigede til at fratrække udgifter såsom computerhardware og elektricitet, der er gået til mining. 

Beregning af Binance-skatter

Binance understøtter køb og handel med kryptovalutaer, og begge disse betragtes som skattepligtige begivenheder i USA. En skattepligtig begivenhed er en begivenhed, der har skattemæssige konsekvenser af en eller anden art.

Køb og salg af kryptovalutaer

For at beregne skat er det første skridt at bestemme kapitaltabet eller -gevinsten på dine købte og solgte kryptovalutaer. Formlen til beregning af kapitalgevinster eller -tab er:

Markedsværdi (FMV) – Omkostningsgrundlag = Kapitalgevinst eller -tab 

Så hvad er præcist en fair markedsværdi og et omkostningsgrundlag?

Omkostningsgrundlag: Omkostningsgrundlaget er det beløb, du har brugt på at erhverve et aktiv, inklusive købsprisen, transaktionsgebyrer, mæglerprovisioner og eventuelle andre relevante omkostninger.

Retfærdig markedsværdi: Den fair markedsværdi er i bund og grund den dollarværdi, som markedet er villig til at betale for en given kryptovaluta på et bestemt tidspunkt.

Den pris, som en vare ville sælges til på det åbne marked, kaldes fair markedsværdi (FMV), hvorimod kostprisen er den oprindelige pris på aktivet samt eventuelle andre involverede gebyrer.

Et eksempel. Antag, at du købte BTC for $6,000 (inklusive gebyrer) i 2019, så din omkostningsgrundlag ville være $6,000. Inden for 2 måneder efter at have foretaget transaktionen solgte du denne BTC for $9,000 (inklusive gebyrer) for et tilsvarende beløb i ETH. Hvis du nu trækker din omkostningsbasis på $6,000 fra provenuet på $9,000, får du din gevinst, som i dette tilfælde er $3,000.

I USA afhænger din kapitalgevinstskat af din indkomst samt aktivernes beholdningsperiode. Så du skal betale kortfristede kapitalgevinstskatter på dine gevinster på $3,000 ($9,000 – $6,000).

Lad os nu antage, at du efter to år, det vil sige i 2021, solgte ETH til en værdi af $9,000 for $15,000 (inklusive gebyrer). På samme måde skal du betale langsigtede kapitalgevinstskatter på din gevinst på $6,000 ($15,000 – $9,000).

Trading Cryptocurrencies

Det er ikke så simpelt at beregne dine handelsafgifter som at beregne afgifter på køb og salg af kryptovaluta. Lad os betragte de givne data som din handelshistorik:

Da handel betragtes som en skattepligtig begivenhed, skal du beregne dine kapitalgevinster eller -tab. Forskellen mellem den dagsværdi ($800) og omkostningsgrundlaget er din kapitalgevinst. Men hvilken transaktion skal vi bruge som omkostningsgrundlag?

Revisorer beregner omkostningsgrundlaget på to forskellige måder:

• Først ind, først ud (FIFO)
• Sidst ind, først ud (LIFO) 

Ved brug af FIFO ville omkostningsgrundlaget i det givne eksempel være $300. Så kapitalgevinsten ville være:

800 kr. (markedsværdi) – 300 kr. (omkostningsbasis) = 500 kr. (kapitalgevinster)

Ved brug af LIFO ville omkostningsgrundlaget være $600. Så kapitalgevinsten ville være:

800 kr. (markedsværdi) – 600 kr. (omkostningsbasis) = 200 kr. (kapitalgevinster)

Men det er sandelig en kompliceret proces. Så spørgsmålet er nu, hvordan man får skatteoplysninger fra Binance?

Binance-skatter: Sådan får du skatteoplysninger fra Binance

Binance Tax Tool-funktionen er kun tilgængelig for Binance-brugere. Dette værktøj giver dig mulighed for at generere en oversigt over alle dine transaktioner for et eller flere regnskabsår.

Her er en trin-for-trin procedure for, hvordan du får dine skatteoplysninger fra Binance:

1. Først skal du klikke på [Konto] – [API-administration] efter du har logget ind på din Binance-konto.
2. Vælg nu [Opret skatterapport-API].
3. Til din skatterapport modtager du en unik API og hemmelig nøgle. Du kan bruge en ZenLedger til at kombinere din skatterapport. Til dette skal du kopiere nøglen.
4. Hvis du ønsker at kombinere din skatteopgørelse med et skatteopgørelsesprogram (f.eks. ZenLedger), skal du kopiere nøglerne.
5. Vælg en hvilken som helst software til indberetning af kryptovalutaskatter. Vi anbefaler at bruge ZenLedger, en pålidelig og sikker software, der hjælper dig med at indberette skat uden besvær.
6. Klik på indstillingen [Tilføj tegnebog] under [Tegnebøger], og vælg [Binance].
7. Klik på [Opsæt automatisk synkronisering], når du har givet din tegnebog et navn.
8. Der vises et vindue til opsætning af Binance API. Brug Binance Tax Report API'ens API-nøgler og hemmelige nøgle til at logge ind. Vælg derefter indstillingen [Sikker import] i rullemenuen.
9. API-nøglerne vil hente en historik over dine transaktioner og holde dine data opdaterede automatisk. Dine Binance-skatteoptegnelser vil være klar om et par minutter.

Der er et par ting, du skal tage i betragtning her:

• Der er en grænse på én skatterapport-API pr. bruger
• Du skal vælge tredjepartsplatformen til skatteindberetning baseret på dine egne eller din skatterådgivers beslutninger.

Rapportering af Binance-skatter

Nu hvor vi har behandlet Binances skatteoplysninger, er det næste relevante spørgsmål, der skal besvares: Hvordan betaler man skat på Binance?

For visse transaktioner i USA skal en 1099-K indsendes til den amerikanske skattemyndighed (Internal Revenue Service). Derudover bør formular 1040, generelt kendt som den amerikanske individuelle indkomstskatteopgørelse, være påkrævet.

Et nyt spørgsmål - "Har du på noget tidspunkt i løbet af 2021 modtaget, solgt, byttet eller på anden måde afhændet nogen økonomisk interesse i nogen virtuel valuta?" tilføjes nu til IRS' skatteformular.

For at gøre dette skal du nævne på din skatteformular, at du har handlet eller modtaget kryptovaluta ved hjælp af din Binance-konto. Binance-skattedokumentet vil give dig yderligere oplysninger om transaktionshistorik og hjælpe dig med at holde dig på sporet.

Rapporterer Binance til skattemyndighederne?

Binance, verdens største kryptobørs, opfordrer nu sine brugere til at færdiggøre deres "kend din kunde"-proces (KYC) for at forbedre sikkerheden. Hvis børsen ikke overholder reglerne, kan det få konsekvenser for millioner af brugere. 

Ved at bede sine brugere om at følge KYC- og AML-verifikationsprotokollen (anti-hvidvaskning af penge) og fremvise deres statsudstedte ID'er, signalerer Binance, at brugernes aktiviteter vil blive rapporteret til de amerikanske skattemyndigheder (IRS). 

Ifølge markedseksperter betyder overholdelse af AML/KYC-reglerne, at Binance vil dele brugeroplysningerne med de amerikanske skattemyndigheder. Så hvis du er Binance-bruger, skal du opfylde AML/KYC-kravene, indsende din Binance-skatterapport for at forblive skattemæssigt kompatibel og undgå potentielle revisioner. 

AML og KYC er tæt forbundet. Alle virksomheder og finansielle institutioner er forpligtet til at overholde AML-reglerne og er underlagt Bank Secrecy Act-reglerne, som bredt repræsenterer regler, love og politikker, der er designet til at stoppe ulovlig pengeindtjening eller flytteaktiviteter.  

Når en bruger gennemgår KYC-processen, skal de bekræfte deres identitet og oplyse deres indtægtskilder. Skattemyndighederne overvåger også deres aktiviteter regelmæssigt. 

Binance mener, at overholdelse af AML/KYC-reglerne vil beskytte deres brugere og hjælpe myndighederne med at bekæmpe økonomisk kriminalitet. Den største implikation er, at Binance vil dele tegnebogsoplysninger og handelsdata med IRS, hvilket kan udløse indledende undersøgelser og civile revisioner. Så hvis Binance rapporterer til skattemyndighederne, er svaret et rungende "ja".

Rapporterer Binance til HMRC?

HMRC (Her Majesty's Revenue and Customs) er Storbritanniens pendant til IRS. I øjeblikket skal HMRC oplyse, at de har underrettet Binance om at dele kundedata. De har dog anmodet om kundeoplysninger fra Coinbase, eToro og CEX.io.

En af grundene til, at HMRC ikke har bedt Binance om kundedata, er, at Binance allerede deler kundeoplysninger med HMRC. Når det er sagt, hvis du bor i Storbritannien og bruger Binance som din handelsplatform, bør du altid antage, at HMRC finder ud af dine handler. Rapporter derfor altid dine transaktioner nøjagtigt til HMRC. Hvis du ikke rapporterer dine transaktioner korrekt, kan du få problemer med skattemyndighederne. Så rapporterer Binance til HMRC? Det er ikke blevet offentliggjort, men antag, at HMRC kender til dine transaktioner.

Brug af ZenLedger som et skatterapporteringsværktøj 

ZenLedger er et populært og pålideligt software til skatteindberetning af kryptovalutaer. Lad os se på, hvordan du kan bruge ZenLedger til at beregne skatter.

Antag, at du har Binance Tax Report API'en til dine Binance-skattedokumenter. Følg blot nedenstående trin:

• Log ind på din ZenLedger-konto.
• Klik på [Importere] valg og vælg [Tilføj konto].
• Vælg [Binance] fra listen over børser i børssektionen. I højre side ser du importinstruktioner (hvis nogen) fra ZenLedger vedrørende den API, du vil importere.
• Klik på [Næste trin] og tryk derefter på [Skatteberegning].

Hvis du vil verificere den fil, du har importeret:

• Gå til [Importere] fane.
• Klik på [Se importhistorik].

For at beregne skatten:

• Gå til [Skatter] og vælg det tilsvarende skatteår, du vil beregne, fra en rullemenu.
• Vælg regnskabsmetoden fra rullemenuen. ZenLedger giver dig mulighed for at vælge mellem de tre vigtigste regnskabsmetoder - FIFO, LIFO og HIFO. En anden god funktion ved ZenLedger er, at du kan tilføje en skatterådgiver, mens du beregner skat på denne fane.

The Bottom Line

Og det er alt, hvad du behøver at vide om Binance-skatter og Binance-skatterapportering. Selv hvis du lige er startet, kan al denne information føles lidt overvældende, men det er okay! Den gode nyhed er dog, at hvis du får for vane at holde styr på din drift, vil du have styr på din skat på ingen tid.

ZenLedger beregner nemt dine kryptoafgifter og finder også muligheder for, at du kan spare penge og handle smartere. Kom i gang gratis nu eller lær mere om vores planer udarbejdet af skatteprofessionelle!

Disclaimer: Dette materiale er udelukkende udarbejdet til orientering og er ikke beregnet til at yde skatte-, juridisk eller finansiel rådgivning. Du bør konsultere dine egne skatte-, juridiske og regnskabsmæssige rådgivere, før du indgår i nogen transaktion.

Binance-skatter og ofte stillede spørgsmål om Binance-skatterapportering