De fleste mennesker forbinder ikke skat med banebrydende teknologi, men skatteforberedelse bliver stadig mere højteknologisk. I betragtning af kryptobeskatningens komplekse og konstant udviklende karakter er kryptoskattesoftware et must-have for at matche transaktioner, beregne kapitalgevinster eller -tab og sikre nøjagtig skatteforberedelse.
Da de fleste kryptohandlere og -investorer bruger børser, skal børserne gøre det nemt at få adgang til skatterelaterede data. De bør især gøre det nemt for kunder at eksportere skattedata og give tredjeparts skatteløsninger mulighed for at få adgang til data på deres vegne. Ellers risikerer de en dårlig kundeoplevelse og mister kunder til en anden børs.
Lad os se på syv bedste fremgangsmåder, som kryptobørser bør anvende for at sikre, at kunderne har adgang til skattedata.
Den komplekse og konstant udviklende karakter af kryptobeskatning gør det bydende nødvendigt for børser at give kunderne nem adgang til skattedata.
En kort introduktion til kryptoskatter
Skattevejledningen omkring kryptovalutaer er under fortsat udvikling, men der er nogle bredt accepterede regler. Ifølge meddelelse 2014-21 behandler IRS kryptovalutaer som ejendom snarere end valuta, hvilket betyder, at de er underlagt generelle skatteprincipper, der gælder for ejendomstransaktioner. Investorer skal især betale skat af enhver indkomst og/eller realiserede gevinster.
Kryptobørser kan sende forskellige skatteformularer til deres brugere:
- Formular 1099-K – En informationsformular til rapportering af kreditkorttransaktioner og betalinger via tredjepartsnetværk.
- Formular 1099-B – En informationsformular, der specificerer og rapporterer alle valutatransaktioner og deres gevinster eller tab.
- Formular 1099-MISC – En informationsformular, der rapporterer interesse, henvisning og staking-indtægter.
Skatteydere skal oplyse om eventuelle kryptovalutabeholdninger på formular 1040 og specificere dem i formular 1040, skema D, og formular 8949. Derudover skal skatteydere, der genererer indkomst fra kryptobelønninger, staking eller andre aktiviteter, indberette denne indkomst på formular 1040. Børser kan forenkle processen ved at give 1099-formularer eller nem adgang til transaktionsdata.
#1. Tilbyd CSV- og API-eksport
Kunder har mange forskellige krav, så kryptobørser bør tilbyde både CSV- og API-muligheder for at få adgang til data.
Kommaseparerede værdier, eller CSV, er et af de mest populære dataformater i verden. Kort sagt gør formatet det nemt at omdanne en tekstfil til et regneark eller importere data til en database. CSV er et universelt accepteret format, hvilket gør det kompatibelt med næsten ethvert værktøj, som kunder kan bruge til at analysere deres transaktionsdata.
Applikationsprogrammeringsgrænseflader, eller API'er, gør det endnu nemmere at integrere med tredjepartssoftware. I stedet for at kræve, at brugerne uploader nye CSV-filer med jævne mellemrum, giver API'er en altid opdateret enkelt kilde til sandheden om transaktionsdata. Tredjepartsapplikationer kan godkende og anmode om data i et standardiseret format.
#2. Tilbyd et direkte API-slutpunkt
Kunder, der udarbejder skatter, har brug for direkte API-slutpunkter, der leverer de nødvendige data om kapitalgevinster eller -tab.
Desværre giver mange kryptobørs-API'er kun adgang til rå transaktionsdata. Som følge heraf skal kunderne manuelt matche købs- og salgstransaktioner for at beregne kapitalgevinsten eller -tabet. Disse processer er naturligvis meget fejlbehæftede og kan føre til unøjagtige skatteberegninger – og i sidste ende over- eller underbetaling af skatter.
#3. Inkluder alle mulige transaktioner
Kunder skal have adgang til alle transaktioner for at kunne beregne deres skatteforpligtelser nøjagtigt.
Kryptobørser bør tilbyde alle typer køb/salg, handler, marginrelaterede transaktioner, belønninger, airdrops og andre transaktioner. Hver af disse transaktioner har trods alt potentielle skattemæssige konsekvenser. Det er lige så vigtigt at vise transaktioner, selvom kryptobørsen ikke længere understøtter de underliggende kryptovalutaer.
#4. Fjern begrænsninger for dataeksport
Kunder bør have adgang til hele deres transaktionshistorik uden rente- eller tidsbegrænsninger.
Kryptobørser bør som standard give ubegrænset adgang til CSV og API'er. Selvom hastighedsbegrænsning hjælper med at forhindre misbrug, er det ofte unødvendigt for autentificerede anmodninger. Samtidig kan bekymringer om store datasæt afhjælpes ved at paginere data eller bruge komprimeringsalgoritmer til at begrænse nyttelastens størrelse.
#5. Sørg for API'er og CSV-konsistens
Kunder skal have adgang til ensartede data, uanset om de vælger at bruge CSV- eller API-formater.
Kryptobørser bør sikre, at alle data, de leverer, bruger de samme etiketter, kategorier og formater, når det er muligt, for at undgå forvirring. For eksempel bør kolonnenavnene i en CSV-fil matche objektegenskaberne i et JSON API-svar. På den måde kan kunderne bruge begge dataformater i flæng, når det er nødvendigt.
#6. Hold dig til standardsymboler
Kunder skal nemt kunne korrelere transaktionsdata med kryptovalutapriser.
Kryptobørser bør bruge standard kryptovalutasymboler i deres transaktionsdata, såsom dem der vises på CoinMarketCap. På den måde kan kunderne bruge andre dataudbydere til at få adgang til prisdata og beregne deres beholdningers fair markedsværdi (FMV). Jo mere standardiserede dataene er, desto bedre for kunden.
#7. Fremlæg tydelig dokumentation
Kunder bør forstå, hvad hver kolonne i en CSV-fil eller egenskab i en API betyder, og hvordan de kan bruge den.
Kryptobørser bør offentliggøre dokumentation for deres CSV-filer og API'er for at hjælpe kunder med at finde det, de har brug for. Især API-dokumentation er afgørende for at forstå, hvordan man korrekt autentificerer og får adgang til data, forskellige forespørgsler, som kunder kan bruge til at filtrere data, og hvordan svaret på hver anmodning ser ud.
Arbejde med skatteudbydere
Mange udbydere af skatteforberedelsessoftware giver kunderne mulighed for at importere kryptovalutatransaktioner via CSV-filer. For eksempel giver TurboTax dig mulighed for at uploade en CSV-fil med kryptotransaktioner og derefter definere kolonnerne, så de matcher dataene med TurboTax' poster. Disse funktioner er meget bedre end manuelt at indtaste hver transaktion.
Med et stigende antal kryptoskatteløsninger, som f.eks. ZenLedger, kan kryptobørser også promovere deres skatte-API for at forenkle integrationer. ZenLedger bruger for eksempel kryptobørs-API'er til at få adgang til kundernes skattedata, matche transaktioner på tværs af tegnebøger og børser og forenkle hele skatterapporteringsprocessen fra start til slut.
The Bottom Line
Kryptoskatter er et komplekst og udviklende problem for handlende og investorer. Heldigvis gør kryptoskattesoftware det nemmere for dem at aggregere transaktionsdata, beregne kapitalgevinster eller -tab og endda udfylde IRS-skatteformularer. Mange børser mangler dog stadig de rette dataeksportværktøjer og API'er til at muliggøre disse automatiseringer.
Ved at følge ovenstående bedste praksis kan kryptobørser sikre, at de leverer den højeste service til deres kunder, samtidig med at de gør det nemt at automatisere skatteforberedelsesprocessen.
Hvis du handler med kryptovalutaer, kan ZenLedger hjælpe dig med automatisk at aggregere transaktioner, beregne kapitalgevinster og -tab og præcist udarbejde din selvangivelse. Tilmeld dig gratis i dag!
