April-fristen for skatteåret nærmer sig – er du klar?

Skattefristen den 18. april nærmer sig hastigt, så hvis du ikke allerede har gjort det, er det tid til at begynde at forberede din selvangivelse. Selvom de fleste W-2-indkomst- og 1099-investeringer er nemme at redegøre for, kan kryptotransaktioner hurtigt blive en byrde. Heldigvis kan lidt baggrundsinformation og adgang til de rigtige værktøjer forenkle processen.

Lad os se på, hvordan kryptoskatter fungerer, hvad du skal vide om april-fristen, og nogle tips til at forberede dig og spare.

Sådan fungerer kryptoskatter

IRS klassificerer kryptovalutaer og andre “virtuelle valutaer" som ejendom. Som følge heraf skal du indberette enhver kryptovaluta, du modtager, som "indkomst" og betale "kapitalgevinster" på enhver værdistigning ved salg. (Og nej, det er ikke risikoen værd at håbe, at IRS ikke bemærker din kryptoindkomst eller -fortjeneste – du bør altid indberette dem!).

Det første afsnit, du skal være opmærksom på på din selvangivelse i formular 1040, er spørgsmål om virtuel valuta øverst. Selvom du kan markere "nej", hvis du blot har ejet virtuelle valutaer, skal du markere "ja", hvis du har modtaget eller byttet/solgt virtuelle valutaer i løbet af 2022. En forkert besvarelse af dette spørgsmål kan føre til problemer senere hen.

Så er der et par trin til at beregne dine kryptoafgifter:

1. Samlede transaktioner – Den skat, du skylder, afhænger af dine samlede kapitalgevinster. Men for at beregne dine kapitalgevinster skal du have en kronologisk liste over transaktioner på tværs af alle dine tegnebøger og børser (hvis du bruger flere).
2. Udfyld formular 8949 – Du skal rapportere hvert kryptovalutasalg eller -børs den IRS-formular 8949, inklusive kostpris, salgspris og kapitalgevinst eller -tab. Derefter lægger du det samlede beløb sammen for at bestemme din samlede kapitalgevinst eller -tab for året.
3. Udfyld formular 1040, bilag D – Det sidste trin er at overføre den samlede kapitalgevinst eller -tab fra formular 8949 til Formular 1040 Skema DDerefter kan du fortsætte med at udfylde resten af ​​din selvangivelse for at se, hvor meget du skylder eller får tilbage samlet set.

Når du udfylder formular 8949, kan du bruge standardmetoden "first in, first out" (FIFO) eller matche købs- og salgstransaktioner ved hjælp af den specifikke identifikationsmetode (f.eks. LIFO eller HIFO). For mere information om disse regnskabsmetoder, se vores Skatteregnskabsmetoder: Sådan beregner du LIFO og FIFO stolpe.

Hvis du modtager kryptovaluta som kompensation (f.eks. minedrift), skal du også indberette indkomsten på formular 1040, skema 1 (for hobbyindkomst) eller skema C (for erhvervsindkomst).

Zen Ledger kan hjælpe med at forenkle kryptoskatter ved automatisk at aggregere transaktioner på tværs af tegnebøger og børser, generere en formular 8949 og udfylde formular 1040 med nøjagtige data.

Hvordan og hvornår skal man indgive skat

Mange mennesker får hjælp fra en revisor eller anden skatterådgiver til at indgive deres selvangivelse. Alternativt kan du bruge online skatteindgivelsestjenester som f.eks. TurboTax hvis du har en relativt simpel situation. Zenledger har skatteeksperter, der kan hjælpe med din kryptoskat, eller hvis du vælger sidstnævnte mulighed, tilbyder ZenLedger en TurboTax-integration, der gør det nemt at udfylde din kryptoskat præcist.

Fristen for at indgive selvangivelse for 2022 uden gebyrer er den 18. april 2023. Selvom en automatisk seks måneders forlængelse er tilgængelig for alle gratis, skal du stadig betale den skat, du skylder inden den 18. april, for at undgå bøder. Hvis du undlader at indgive din skat eller anmoder om en automatisk forlængelse, opkræver IRS en bøde for manglende indgivelse af selvangivelse svarende til 5 % af din ubetalte skat hver måned (op til 25 %).

Du kan arkivere Form 4868 at anmode om en automatisk forlængelse på seks måneder, hvis du har brug for mere tid, men du skal stadig ansøge anslået betaling af mindst 90 % af din samlede skat eller 100 %/110 % af den skattepligtige skat fra foregående år (afhængigt af indkomstniveau) for at undgå bøder for manglende betaling.

Hvis du ikke foretager en tilstrækkelig betaling, opkræver IRS en månedlig bøde for manglende betaling svarende til 0.5 % af den ubetalte skat op til en maksimal bøde på 25 %. Du kan dog undgå at betale disse gebyrer, hvis du kan fremvise en rimelig grund, herunder at betale mindst 90 % af din samlede skyldige skat eller 100 %/110 % af den skattepligtige skat for det foregående år (afhængigt af indkomstniveau) senest den 18. april og indsende restbeløbet i din selvangivelse.

Da bøden for manglende indgivelse af selvangivelse er meget større end bøden for manglende betaling, giver det altid mening at anmode om en forlængelse, selvom du ikke har råd til at betale din skat inden den 18. april. Og du kan reducere dine bøder ved at betale, hvad du har råd til, inden den 18. april.

IRS opkræver ingen bøder, hvis du får en refusion.

Skattetips for 2022 og 2023

• Stol ikke på din 1099-B – Nogle kryptobørser sender 1099-B-formularer ud med dine transaktioner og omkostningsgrundlag. Selvom disse tal vil være nøjagtige, hvis du kun bruger én børs, kan du have et meget anderledes omkostningsgrundlag efter at have samlet transaktioner. Børser og tegnebøger kan ikke spore omkostningsgrundlaget for digitale aktiver, når du overfører til en anden tegnebog eller børs.
• Maksimér din IRA – Fristen for IRA-bidrag for 2022 er den 18. april 2023, hvilket betyder, at du stadig har tid til at maksimere dine selvstyrede IRA-bidrag. Disse bidrag i sidste øjeblik kan hjælpe med at reducere din samlede skatteregning eller eliminere fremtidige kapitalgevinstskatter.
• Skattetab ved høst – Kryptovalutaer er ikke underlagt Wash Sale-reglen, hvilket gør det nemt at udnytte dine skattetab. For eksempel ZenLedgers værktøj til indsamling af skattetab kan hjælpe dig med at identificere urealiserede tab i din portefølje, som du kan realisere for at modregne din skat.
• Vær forsigtig med DeFi – Decentraliserede finansieringstransaktioner, eller DeFi, kan være vanskelige. Faktisk har IRS endnu ikke taget fat på nogle gråzoner. Så det kan være værd at tage en konservativ tilgang at hyre professionel hjælp til dem, der udfører disse transaktioner.

The Bottom Line

Fristen for at indgive din selvangivelse for 2022 nærmer sig hastigt, hvilket betyder, at det er tid til at tage skridt til at undgå bøder eller sanktioner. Ved at huske på de tips, vi har diskuteret, kan du forhindre problemer og sikre, at du ikke betaler for meget eller for lidt i skat. Og du kan gøre noget for at spare penge. dette års også skatter.

ZenLedger kan hjælpe med at forenkle skatteopgørelsen ved automatisk at aggregere transaktioner, beregne din kapitalgevinst eller -tab og generere de formularer, du skal indgive. Og hvis du bruger TurboTax, er der en forudbygget integration, der strømliner hele processen.

Kom i gang med ZenLedger gratis!

Ovenstående er kun til generel informationsformål og bør ikke tolkes som professionel rådgivning. Søg venligst uafhængig juridisk, finansiel, skattemæssig eller anden rådgivning, der er specifik for din særlige situation.