ZenLedger Ordliste:

Her finder du nyttige definitioner af de termer, vi bruger i ZenLedger-softwaren. Hvis et term er uklart for dig, bedes du kontakte vores supportteam for at få afklaring!

AirDrop

Airdrops er kryptomønter, der gives til dig fra kendte eller ukendte kilder. Mange krypto-startups bruger airdrops som en markedsføringsmetode til at promovere og øge kendskabet til deres mønt. For eksempel kan der være mønter tilgængelige på din konto, som du aldrig har købt, stillet til rådighed gratis af de børser, du bruger, eller i en wallet, du ejer. Du skal indgive selvangivelse af en airdrop-modtagelse og indgive en gevinst eller et tab, når du sælger aktivet.

Omkostningsgrundlaget for airdrop'en vil være baseret på aktivets rimelige markedspris på det tidspunkt, hvor airdrop'en modtages. Airdrops kan være legitime eller svigagtige. Hvis du har modtaget en airdrop, der er svigagtig, kan du markere transaktionen som 'Ignorer' i ZenLedger.

KØB

Alle indgående transaktioner klassificeres bredt som en købe hvis brugeren investerer direkte amerikanske dollars for at erhverve kryptovalutaen. Hvis du for eksempel køber Bitcoin med USD, vil dette blive mærket som et Køb.

Ekstern overførsel

ZenLedger bruger udtrykket Ekstern Overførsel til at beskrive enhver ekstern indgående overførsel til en wallet eller exchange-konto, som du har importeret til din konto. Med andre ord er eksterne overførsler enhver kryptovaluta, der sendes til en kilde, du har importeret, men ikke parret som en Selvoverførsel med en Udgående overførsel fra en tilsvarende kilde, som du har importeret. Du kan se, hvilke transaktioner der lægges sammen til din indkomst fra eksterne overførsler, ved at gå til fanen Transaktioner > filtrer efter Indbetaling og Indgående.

Fork (Gaffel)

Forks er oprettelsen af ​​en ny kryptovaluta-token fra en eksisterende. I tilfælde af forks kan du modtage ny kryptovaluta, hvis du ejer den originale, som den nye krypto er forket fra. Disse er skattepligtige begivenheder. Du skal indgive indkomstskat af den valutafork, du modtager, og indgive en gevinst eller et tab, når du sælger aktivet. Omkostningsgrundlaget for forks vil være baseret på den fair markedspris på aktivet på det tidspunkt, hvor forksen modtages. ZenLedger accepterer fork-modtagelsesposter via sin manuelle indtastningsgrænseflade og valg fra en liste over sandsynlige transaktionstyper i appen.

Sendte gaver

Kryptogaver følger de samme skatteretningslinjer som andre ejendoms- og fiatgaver. Der er ingen gevinst eller tab at indregne. For 2025 er den årlige gaveafgiftsfritagelse $19,000, en stigning fra 18,000 USD i 2024. Hver afsender kan give 19,000 USD pr. modtager pr. år uden at betale gaveafgift. Når gaver overstiger dette beløb i et enkelt år, vil den overskydende gaveværdi forringe den livslange gaveafgiftsfri udelukkelse på hele 11.4 millioner USD. Den gennemsnitlige skatteyder vil aldrig betale gaveafgift på grund af de store årlige og livslange udelukkelser. Indgivelse af formular 709 er ofte påkrævet for formelt at gøre krav på disse udelukkelser.

Modtagne gaver

Gaver i form af virtuel valuta er ikke skattepligtige for modtageren, før mønterne er solgt, hvorefter de følger de generelle regler for salg af mønter. Omkostningsgrundlaget for salget afhænger af afsenderens gavegrundlag, den gaveafgift, som afsenderen har betalt, og den frie markedsværdi (FMV) på gavedatoen, så detaljeret registrering er afgørende. Når afsenderens opbevaringsperiode er kendt og bestemmelig, vil den "overføres" og blive modtagerens opbevaringsperiode.

Ignorerede transaktioner

Ignorerede transaktioner er dem, der ikke fremgår af din skatteberegning. Ignorering af visse transaktioner (især indlån eller handler) kan påvirke dine kapitalgevinster, da det også kan udelade omkostningsgrundlaget for transaktioner, der bruger det aktiv, der produceres af disse ignorerede transaktioner.

Indgående

Enhver indgående transaktion, hvor man ikke direkte investerede amerikanske dollars, betragtes som IndgåendeIndgående transaktioner skal indberettes i indkomstskat. Hvis du ikke har importeret din komplette transaktionshistorik, kan du have indgående transaktioner, der skal parres med en udgående transaktion som en Selvoverførsel, men den udgående transaktion mangler i dine importer. Derfor er det meget vigtigt at importere din komplette transaktionshistorik!

Initial Coin Offering (ICO)

Disse er kryptovalutaer, der blev købt, da kryptovalutaen først blev tilgængelig for køb. Disse transaktioner vises normalt ikke i din vekslingshistorik og skal gives til ZenLedger ved hjælp af manuel indtastning. For information om, hvordan du tilføjer en manuel indtastning, se vores Manuel indtastning artikel. Din købspris i amerikanske dollars for en ICO betragtes som omkostningsgrundlaget, da du skal indberette en gevinst eller et tab, når du sælger aktivet.

Investering

En "investering" eller et "investeringssegment" refererer til at holde en token i en periode, der forårsager kapitalgevinster eller -tab, og som har en bestemt start- og slutdato. Disse er kortlagt en-til-en i Grand Unified Accounting-arket og bruges til at udfylde IRS Form 8949. Et "investeringssegment" kan konverteres til et eller to andre "investeringssegmenter". Der kan være en skattepligtig begivenhed, når det indtræffer, eller ikke. For eksempel forårsager det at sende halvdelen af ​​en blok af din ETH fra Exchange #1 til Exchange #2 en opdeling af en i to. Det skaber ikke en skattepligtig begivenhed.

LIFO/FIFO

Når investorer sælger flere aktiver med forskellige baser, kan de enten vælge at sælge den kryptovaluta, de har haft længst, først (first-in, first-out eller FIFO), eller sælge de nyeste først (last-in, first-out eller LIFO). Bemærk, at FIFO næsten altid bruges i forbindelse med kryptovaluta, fordi medmindre du specifikt kan identificere den kryptovaluta, du sælger (hvilket er næsten umuligt, da Bitcoin i bund og grund er en abstraktion), er det den behandling, der skal anvendes. Se vores Artikel om omkostningsgrundlag for mere information om disse forskellige metoder.

Mistet kryptovaluta

Dette er den kryptovaluta, du har mistet i nogle indberetningspligtige farer. I dette tilfælde skal du muligvis også udfylde en IRS-formular for tabt/stjålet tab. Det indberetningspligtige tab er baseret på kryptovalutaens rimelige markedspris på det tidspunkt, den blev købt eller modtaget. Det er vigtigt at bemærke, at ZenLedger følger IRS' konservative tilgang og ikke fratrækker tabt kryptovaluta fra dine kapitalgevinster. Hvis du har mistet kryptovaluta, anbefaler vi at konsultere din skatterådgiver om den bedste tilgang til at behandle den, hvis du ønsker, at kryptoen skal tælle med i kapitaltab. For mere information, se vores Mistet/stjålet artikel.

Minede kryptovalutaer

Kryptovaluta opnået ved mining er en skattepligtig begivenhed. Du skal indgive indkomstskat af minet kryptovaluta og indgive gevinst eller tab, når du sælger aktivet. Omkostningsgrundlaget for minet kryptovaluta vil være baseret på den fair markedspris på aktivet på det tidspunkt, hvor kryptovalutaen blev minet.

Udgående

En udgående transaktion er en transaktion, der sendes fra en tegnebog eller børskonto, du har importeret til din konto, men ikke modtages af en anden tegnebog eller børskonto, du har importeret, som en selvoverførsel. Dette er en korrekt betegnelse, hvis du f.eks. sendte krypto til en ven eller slægtning. Fra et skattemæssigt synspunkt behandles udgående transaktioner som salg, da de betragtes som at forlade (eller blive bortskaffet) din besiddelse. Hvis du har en udgående transaktion, som du ved faktisk er en selvoverførsel til en anden konto, du ejer, skal du sørge for, at den tegnebog eller børskonto, du sendte den til, importeres til ZenLedger!

Betaling

Betaling modtaget i form af kryptovaluta er en skattepligtig begivenhed. Du skal indgive indkomstskat af en kryptobetaling, du modtager, og indgive gevinst eller tab, når du sælger aktivet. Omkostningsgrundlaget for modtaget betaling vil være baseret på aktivets fair markedspris på det tidspunkt, hvor betalingen modtages.

Køb

Et køb finder sted, når du køber personlige ejendele ved hjælp af kryptovaluta, og det er en skattepligtig begivenhed. Ethvert tab som følge af et personligt køb vil blive rapporteret som nul; fortjeneste fra et personligt køb vil blive beskattet.

Selvoverførsel

En selvoverførsel af kryptovaluta er en overførsel mellem to af dine egne konti eller tegnebøger, såsom en overførsel af penge fra din Coinbase-konto (Selvoverførsel (Udgående)) til din Binance-konto (Selvoverførsel (Indgående)) eller fra din Exodus-tegnebog til din Kucoin-konto. Selvoverførsler er ikke-skattepligtige begivenheder. Se vores Markér artikel om selvoverførsler for mere information om dette.

Sælg

Enhver udgående transaktion klassificeres bredt som en Sælg hvis brugeren modtog amerikanske dollars direkte fra kryptovalutatransaktionen. Hvis du for eksempel solgte Bitcoin for USD, ville dette blive mærket som et salg.

Stjålet kryptovaluta

Anmeldelsespligtig stjålen kryptovaluta er baseret på kryptovalutaens fair markedspris på det tidspunkt, den blev købt eller modtaget. I dette tilfælde skal du muligvis også udfylde en IRS-formular om mistet/stjålet.

Stjålet kryptovaluta omfatter tab af mønter på grund af hacking af tegnebøger eller børser, malwareangreb, der kompromitterer adgangen til midler, og stjålet hardware, der opbevarer midlerne. Du kan ikke fradrage tab på grund af kryptotyveri på din selvangivelse.

Indsatsbelønning

Belønninger du får ved at sætte din token ind dagligt/månedligt/eller på anden tidsmæssig basis.

Staking Lockup

Udgående beløb, du har satset, som ikke er skattepligtigt. Det er udgående fra din spotkonto, men du har det på din satsede konto. Sørg for, at når det satsede beløb returneres til din spotkonto, er belønningerne markeret som Staking Reward, og det returnerede beløb (svarende til det satsede beløb) er markeret som Staking Return.

Staking Return

Returnering af din stakede token, dvs. det er den indgående stakede token, der blev staket ud på et tidligere tidspunkt. Beløbet markeret som Staking Return skal være det samme som det beløb, der oprindeligt blev markeret som Staking Lockup.

Handel

Enhver transaktion, der involverer konvertering af et aktiv fra én kryptovaluta til en anden kryptovaluta, klassificeres bredt som en HandelHvis du for eksempel handler 1 Bitcoin for 20,000 Tether (forudsat at det er værdien af ​​1 BTC på handelstidspunktet), er dette en handel, da både BTC og USDT er kryptovalutaer.

For mere almindeligt anvendte kryptotermer og kryptoskattekoncepter, se vores udvidede Ordliste for kryptovaluta!