Es gibt nur wenige Ausdrücke, die einem so viel Angst einjagen wie „IRS-Prüfung“, und als Investor in Kryptowährungen könnten Sie einem zusätzlichen Risiko ausgesetzt sein.
Glücklicherweise gibt es Möglichkeiten, Ihr Risiko einer Auswahl zu verringern. Hier erfahren Sie, wie Sie Ihre Chancen erhöhen können, vom Radar der Regierung verschont zu bleiben, und was passiert, wenn Sie ausgewählt werden.
Was ist eine IRS-Prüfung – und wer ist gefährdet?
Lassen Sie uns zunächst klären, wie eine Steuerprüfung durch das IRS abläuft: Sie ist das Ergebnis einer Aufforderung, Ihre Finanzdaten genauer zu untersuchen, um sicherzustellen, dass Ihre Steuererklärung allen Steuergesetzen entspricht. Während einige Prüfungen nach dem Zufallsprinzip erfolgen, werden andere Steuererklärungen aufgrund von Faktoren ausgewählt, die darauf hindeuten, dass etwas nicht stimmt.
Zu den üblichen Warnsignalen des IRS gehören:
- Sie geben nicht alle steuerpflichtigen Einkünfte an, sodass es zu einer Diskrepanz mit dem kommt, was Ihnen nach Ansicht des IRS gezahlt wurde
- Sie führen ein eigenes Unternehmen und geben Einkünfte an, die nicht zu Ihren Einkünften passen
- Viele Abzüge geltend machen
- Und anscheinend mithilfe von Kryptowährungen.
Sind Sie bereits im Visier des IRS?
Wenn Sie Kryptowährungen kaufen und verkaufen, hat die IRS Sie möglicherweise bereits im Auge. Tatsächlich hat die Agentur im März 2018 eine offizielle Erinnerung dass Steuerzahler verpflichtet sind, Transaktionen mit virtuellen Währungen zu melden. Nutzen Sie immer einen Krypto-Steuerdienst, um Ihre Krypto-Steuern und -Buchhaltung zu berechnen.
Und es steht viel auf dem Spiel: Der IRS stellt klar, dass Steuerzahler, die Steuerereignisse im Zusammenhang mit ihren Kryptowährungen nicht melden, einer Prüfung unterzogen werden können und mit Strafen und Zinsen rechnen müssen. In der Mitteilung wird auch gewarnt, dass Steuerzahler in extremen Fällen strafrechtlich verfolgt werden könnten, wenn sie wegen der Abgabe einer falschen Steuererklärung verurteilt werden. Ihnen drohen Gefängnisstrafen von bis zu drei Jahren und eine hohe Geldstrafe von bis zu 250,000 Dollar.
So vermeiden Sie eine Steuerprüfung und Strafen
Die kurze Antwort: Zahlen Sie Ihre Krypto-Steuern. Natürlich ist das manchmal leichter gesagt als getan, denn die Buchhaltung kann tatsächlich komplex sein – dazu später mehr.
Wichtig zu beachten ist, dass virtuelle Währungen steuerlich als „Eigentum“ behandelt werden. Das bedeutet, dass alle Gesetze, die für die Bilanzierung von Eigentum gelten, einschließlich der Klassifizierung von Gewinnen als langfristig oder kurzfristig, auch für Kryptowährungen gelten. Und wenn Sie für irgendetwas in Kryptowährung bezahlt wurden, müssen Sie die entsprechenden Steuern abziehen.
Warum die Zahlung Ihrer Krypto-Steuern möglicherweise keine einfache Mathematik ist
Wenn Sie also Kryptowährung für 10 Dollar verkauft haben, haben Sie 10 Dollar verdient, richtig? Nicht so schnell….ein Grund, warum das kompliziert wird, ist, dass Sie Ihre „Kostenbasis„– oder den Preis, den Sie ursprünglich bezahlt haben –, um die entsprechenden Gewinne und damit Steuern zu berechnen. Im Gegensatz zur einfachen Suche nach dem Kaufpreis einer Aktie kann die Berechnung jedoch schwieriger sein, da es so viele Börsen gibt und der Börsenpreis von Plattform zu Plattform unterschiedlich sein kann.
Wenn Ihnen jemand Kryptowährung schenkt, müssen Sie außerdem deren Kostenbasis angeben. Eine Möglichkeit besteht darin, einen gewichteten Index zu verwenden.
Dabei müssen viele verschiedene Faktoren berücksichtigt werden und es ist nicht immer so einfach, wie es scheint. Wenn Sie verwirrt sind, kann Ihnen ein Buchhalter weiterhelfen.
Und schließlich das Geld, das Sie mit dem Mining von Münzen verdienen kann auch kompliziert sein; es hängt davon ab, ob Sie Ihre eigenen Münzen geschürft haben oder ob Sie jemand dafür bezahlt hat und Sie daher ein „unabhängiger Auftragnehmer“ sind und somit Steuern auf selbstständige Tätigkeit melden müssen.
Wenn Sie Ihre eigenen Münzen schürfen, zählen Sie den Wert der Kryptowährung an dem Tag, an dem sie auf Ihr Konto kam, als Einkommen. Und wenn Sie für Ihre Schürfarbeit in Kryptowährung bezahlt werden, verwenden Sie den Wert zum Zeitpunkt des Schürfens als Kostenbasis.
Natürlich deckt diese kurze Zusammenfassung nicht jedes Szenario ab, aber sie bietet Ihnen einen Ausgangspunkt – und unterstreicht sicherlich die Notwendigkeit hervorragender Aufzeichnungen.
Ausblick: Machen Sie das nächste Jahr einfacher
Um das Risiko einer künftigen Prüfung zu verringern, ist es wichtig, dass Ihre Kryptowährungsaufzeichnungen so gut wie möglich organisiert sind. Hier sind einige Schritte, die Ihnen die künftige Begleichung Ihrer Kryptowährungssteuern erleichtern.
Erfassen Sie Ihre Einkäufe
Der einfachste Weg, Ihre Kostenbasis für die Zukunft zu verfolgen, besteht darin, Ihre Transaktionen heute zu protokollieren. Wenn Sie Münzen kaufen und verkaufen, protokollieren Sie das Datum und die verkauften Mengen, damit Sie im nächsten Jahr leicht darauf zurückgreifen können … und damit Sie im Falle einer Prüfung klare Aufzeichnungen haben.
Verfolgen Sie Ihre Ausgaben
Jedes Mal, wenn Sie virtuelle Währung als Zahlungsmittel verwenden, lösen Sie ein Ereignis aus, das aufgezeichnet und gemeldet werden muss, da das IRS Kryptowährung als Vermögenswert betrachtet. Obwohl es lästig sein kann, jedes Restaurantessen oder jeden Latte zu protokollieren, ist es für eine effektive Aufzeichnung notwendig und Sie können es auch als eine persönliche Finanzübung betrachten.
Suchen Sie Hilfe, wenn Sie müssen
Das IRS macht keine Scherze, also sollten Sie das auch nicht tun. Nur weil die Buchhaltung für Kryptowährungen eine Herausforderung ist, heißt das nicht, dass Sie wegschauen sollten, denn das kann Sie zu einem Hauptkandidaten für eine IRS-Prüfung machen.
Wenn Sie nicht sicher sind, wie Sie Ihre Kryptowährung verfolgen und aufzeichnen, um eine Prüfung durch das IRS zu vermeiden, sollten Sie einen erfahrenen Steuerberater zu Rate ziehen oder sich nach einer Software umsehen, die Ihnen diese Aufgabe erleichtert. ZenLedger kann Ihnen helfen, Ihre Steuerpflichten zu verstehen.
