Jedes Jahr erfassen und erfassen Steuerzahler in den gesamten Vereinigten Staaten ihre Einkünfte und melden sie dem IRS (Internal Revenue Service). Zwar erhalten drei Viertel der Steuerzahler eine Steuererklärung, aber der Stress, der mit dem Einsammeln der Steuerunterlagen und Quittungen zum Jahresende von Arbeitgebern, Finanzinstituten und anderen verbunden ist, reicht oft aus, um Angst zu verursachen.
Diese Gefühle von Stress und Angst werden durch Kryptowährungsnutzer, -händler und -investoren noch verstärkt, da sie für die Abrechnung von Kapitalgewinnen aus virtuellen Währungen sowie für traditionelles Einkommen verantwortlich sind. Nachdem dem Formular 1040 eine Kryptofrage hinzugefügt wurde, ist klar, dass die IRS ihre Bemühungen verstärkt, Steuern auf digitale Vermögenswerte einzuziehen, obwohl ihre Anleitung bestenfalls verwirrend war. Viele Steuerzahler sind besorgt, ob sie Kryptoeinkommen in ihren Steuererklärungen korrekt angeben.
Lassen Sie uns einen Blick darauf werfen, wie Sie sich als Krypto-Händler oder -Investor auf die Krypto-Steuersaison vorbereiten können, einschließlich einer Checkliste zur Krypto-Steuervorbereitung.
Steuern auf Kryptowährungen: Eine kurze Einführung in die Kryptosteuer
Das IRS behandelt Kryptowährungen als Eigentum, was sie aus steuerlicher Sicht eher zu einer Aktie als zu einer Währung macht. Steuerzahler müssen alle Kapitalgewinne oder -verluste aus Kryptowährungstransaktionen – einschließlich kommerzieller Transaktionen (z. B. den Kauf einer Tasse Kaffee mit Bitcoin) – melden und alle Nettokapitalgewinne des Jahres versteuern, was sie zu einem steuerpflichtigen Vorgang macht.
Beim Einreichen Ihrer Kryptowährungssteuern sind einige wichtige Überlegungen anzustellen:
- Kostenbasis: Die Kostenbasis ist der Betrag, den Sie für den Erwerb des Krypto-Assets in US-Dollar bezahlt haben. Wenn Sie eine Kryptowährung mit einer anderen Kryptowährung gekauft haben, müssen Sie den Wert der Transaktion zum Zeitpunkt der Transaktion in US-Dollar ermitteln.
- Kapitalgewinne oder -verluste: Der Kapitalgewinn oder -verlust ist die Differenz zwischen der Kostenbasis und dem Verkaufserlös in US-Dollar (beispielsweise ergibt eine Transaktion mit einer Kostenbasis von 20 US-Dollar und einem Verkaufserlös von 100 US-Dollar einen Kapitalgewinn von 75 US-Dollar nach Abzug der Gebühren).
- Steuerklasse: Die Höhe der von Ihnen geschuldeten Kapitalertragsteuer hängt von Ihrer Steuerklasse und Haltedauer ab. Wenn Sie einen Krypto-Vermögenswert vor dem Verkauf länger als ein Jahr gehalten haben, unterliegen Sie den langfristigen Kapitalertragsteuersätzen. Vermögenswerte, die weniger als ein Jahr gehalten werden, unterliegen höheren kurzfristigen Kapitalertragsteuersätzen, die den normalen Einkommenssteuerklassen entsprechen.
- Kapitalgewinne und -verluste werden auf den IRS-Formularen 1040 (Schedule D) und 8949 gemeldet.
ZenLedger als Krypto-Steuersoftware ist die einfachste Möglichkeit, Transaktionen zu aggregieren, Kapitalgewinne und -verluste zu berechnen und Steuerformulare genau auszufüllen. Neben der Vereinfachung dieser Prozesse kann Ihnen die Krypto-Steuersoftware dabei helfen, Möglichkeiten zur Steuersenkung durch Steuerverlusternte zu finden und im Falle von Fragen des IRS eine vertretbare Prüfspur bereitzustellen.
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So bereiten Sie Ihre Krypto-Steuern vor: Checkliste für Krypto-Steuern
Die Steuersaison ist für jeden eine stressige Zeit. Neben der Organisation der Steuerformulare zum Jahresende müssen Händler und Investoren mehrere Entscheidungen zum Jahresende treffen, um ihre Steuern zu optimieren, z. B. die Umklassifizierung von IRA-Beiträgen oder die Realisierung nicht realisierter Verluste. Der Mangel an Anleitung durch die IRS zu einigen kritischen Krypto-Themen verstärkt diesen Stresspegel noch.
Sie können sich darauf vorbereiten Reichen Sie Ihre Krypto-Steuern ein indem Sie einige wichtige Elemente wie folgt zusammentragen:
- Listen Sie Ihre Krypto-Börsen und Wallets auf: Viele Krypto-Händler und Investoren halten Vermögenswerte in verschiedenen Austausch und Wallets. Bei der Ermittlung der Kostenbasis müssen Sie Transaktionen aus allen Quellen berücksichtigen. Daher ist es hilfreich, eine Liste der Börsen und Wallets bereitzuhalten, die Sie im Laufe des Jahres zum Abgleich verwendet haben.
- Erfassen Sie alle erhaltenen Kryptowährungen als Einkommen: Wer Krypto als Einkommen verdient, sollte eine detaillierte Aufzeichnung darüber führen, wie viel er erhalten hat und wann er es erhalten hat. Neben Arbeitgebern könnten andere Einkommensquellen sein Kryptoabbau oder DeFi-Plattformen, die Zinsen in Form von Kryptowährungen auszahlen.
- Listen Sie alle Kryptospenden auf: Spenden in Kryptowährungen sind genauso absetzbar wie Aktien. Neben der Abschreibung des Spendenwertes müssen Sie auch keine Steuern auf im Laufe der Zeit entstandene Kapitalgewinne zahlen. Führen Sie ein Spendenbuch, um sicherzustellen, dass Sie von beiden Faktoren profitieren.
- Belege von Airdrops und Forks speichern: Airdrops und Forks haben ihre eigenen steuerlichen Auswirkungen und es ist wichtig sicherzustellen, dass Sie über eine genaue Einkommensquelle für die Berechnung der Kostenbasis verfügen.
- Notieren Sie alle als Geschenk erhaltenen Kryptowährungen: Die meisten Geschenke sind nicht steuerpflichtig, aber es gibt keine Möglichkeit, Geschenke bei der Betrachtung Ihrer Aufzeichnungen leicht von anderen Kryptotransaktionen zu unterscheiden. Indem Sie Geschenke aufzeichnen, können Sie sicherstellen, dass Sie darauf keine Steuern zahlen.
- Sammeln Sie die IRS-Formulare Schedule D und 8949: Die meisten Steuerzahler müssen Kryptosteuern nur auf IRS-Formular 1040 Schedule D und Formular 8949 melden. Darüber hinaus müssen Sie oben auf Formular 1040 offenlegen, dass Sie mit Kryptowährungen gehandelt haben. Wenn Sie internationale Konten haben, können zusätzliche Formulare und Angaben erforderlich sein.
Das IRS empfiehlt außerdem, dass Sie bestimmte Aufzeichnungen über Transaktionen führen:
- Datum und Uhrzeit des Erwerbs jeder Kryptowährung.
- Die Basis und der faire Marktwert jeder Kryptowährung zum Zeitpunkt des Erwerbs.
- Datum und Uhrzeit des Verkaufs, Umtauschs oder der Veräußerung jeder Kryptowährung.
- Der faire Marktwert jeder Kryptowährung beim Verkauf, Umtausch oder der Entsorgung und der Geldbetrag oder der Wert des Eigentums, das für jede Kryptowährung erhalten wird.
Obwohl diese Aufzeichnungen in jeder Steuersaison von entscheidender Bedeutung sind, sollten Sie sie mindestens sechs Jahre lang aufbewahren, falls das IRS frühere Steuererklärungen erneut prüft. Viele Börsen speichern Kundendaten, könnten jedoch jederzeit geschlossen werden. Daher ist es wichtig, Sicherungskopien der Transaktionsaufzeichnungen herunterzuladen oder diese mit einer speziellen Krypto-Steuersoftware zu speichern.
Tipps zum Krypto-Steuersparen
Viele Krypto-Nutzer, Händler und Investoren haben erhebliche Gewinne erzielt. Tatsächlich ist das der Grund, warum die IRS so sehr daran interessiert ist, die Zahlung durchzusetzen!
Nachdem Sie nun gelernt haben, wie Sie Ihre Kryptosteuern vorbereiten, gibt es die gute Nachricht, dass es mehrere völlig legale Strategien gibt, mit denen Sie Ihre Steuerlast senken können, während Sie gleichzeitig auf der guten Seite des IRS stehen und Ihr Prüfungsrisiko minimieren.
So können Sie bei Ihren Krypto-Steuern Geld sparen:
- Erhöhen Sie Ihre Haltedauer für geringere Kapitalgewinne: Für Vermögenswerte, die länger als ein Jahr gehalten wurden, sind die Kapitalertragsteuersätze niedriger als für Vermögenswerte, die weniger als ein Jahr gehalten wurden.
- Verwenden Sie die richtige Buchhaltungsmethode: Die von Ihnen verwendete Buchhaltungsmethode (z. B. FIFO, LIFO usw.) kann erhebliche Auswirkungen auf Ihre Steuersätze haben. Im Allgemeinen hat FIFO die niedrigsten Steuersätze, da Sie zuerst Ihre ältesten Positionen verkaufen.
- Steuerlicher Ernteausfall: Bei der Verlusternte werden nicht realisierte Verluste verkauft, um den Verlust im laufenden Steuerjahr zu realisieren, und dann die Kryptowährung in Ihrem Portfolio ersetzt, um Ihre Steuerlast im laufenden Jahr zu reduzieren.
- Krypto spenden: Kryptowährungsspenden unterliegen nicht der Kapitalertragsteuer und Sie können den gesamten Wert der Spende abschreiben. Dies kann eine großartige Möglichkeit sein, eine Sache zu unterstützen, die Ihnen am Herzen liegt, und gleichzeitig Ihre Steuerlast zu senken.
Fazit
Die Steuersaison ist für viele Amerikaner eine stressige Zeit und wir verstehen, dass Sie als Krypto-Benutzer, -Händler oder -Investor möglicherweise noch größere Ängste haben – aber wir hoffen, dass unsere Checkliste und Anleitung zur Vorbereitung Ihrer Krypto-Steuern Abhilfe schafft!
Angesichts der harten Maßnahmen des IRS in diesem Bereich war es noch nie so wichtig, sicherzustellen, dass Sie Ihre Steuererklärung sorgfältig vorbereiten. Dies bedeutet jedoch nicht, dass Sie Möglichkeiten zur Reduzierung Ihrer Steuerlast ungenutzt lassen sollten.
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