Der algorithmische Handel mit Kryptowährungen ist in den letzten Jahren immer beliebter geworden. Da Händler, die diese Strategien verwenden, in der Regel jedes Jahr eine hohe Anzahl von Transaktionen tätigen, sind sie steuerlich komplexer aufgestellt als herkömmliche Händler oder Investoren, die möglicherweise nur ein paar hundert Mal pro Jahr handeln. Glücklicherweise gibt es Möglichkeiten, diese Steuern zu vereinfachen.
Sehen wir uns an, wie der algorithmische Handel mit Kryptowährungen Händlern helfen kann, Steuern zu minimieren, Abzüge zu maximieren und den Prozess der Steuererklärung zu vereinfachen.
Der Aufstieg der Algorithmen
Algorithmische Händler, kurz Algos, nutzen Computer, um automatisch eine große Anzahl von Trades anhand vordefinierter technischer oder liquiditätsbasierter Kriterien zu identifizieren und auszuführen. Algorithmen können beispielsweise Möglichkeiten identifizieren, Liquidität bereitzustellen, um Prämien von Emittenten zu erhalten oder komplexe technische Analysestrategien auszuführen.
Der algorithmische Handel mit Kryptowährungen ist in den letzten Jahren mit dem Aufkommen benutzerfreundlicher Tools und Krypto-Handelsbots immer beliebter geworden. Diese Handelsbots machen es einfacher denn je, den Handel zu automatisieren, indem sie die Einstellung optimieren, wie viel von Ihrem Portfolio zum Handel verwendet werden kann und wie viel oder wenig gekauft oder verkauft werden kann. Viele Arten von Krypto-Handelsbots können zur algorithmischen Automatisierung des Handels verwendet werden. Lassen Sie uns unten einige Optionen untersuchen.
- HummingBot ermöglicht es jedem, Belohnungen zu verdienen, indem er seinen Lieblingstoken Liquidität verleiht. Das Ziel des Open-Source-Projekts ist es, den Algo-Handel zu demokratisieren, indem Strategien ermöglicht werden, die bisher nur Finanzinstituten zur Verfügung standen.
- KryptoHopper ermöglicht es jedem, Handelsstrategien zu erstellen und zu teilen, ohne Code schreiben zu müssen. Nachdem Sie eine Strategie erstellt haben, können Sie diese mit nur wenigen Klicks für mehr als 100 verschiedene Krypto-Assets ausführen, um Emotionen aus der Gleichung zu entfernen.
- Kollektiv2 ermöglicht es jedem, die algorithmischen Handelsstrategien anderer zu abonnieren. Ziel ist es, verifizierte institutionelle Handelsstrategien über eine benutzerfreundliche Plattform der breiten Öffentlichkeit zugänglich zu machen.
Viele professionelle Händler verwenden Algorithmen, um emotionale Voreingenommenheit aus ihrem Handel zu entfernen und sicherzustellen, dass sie keine Gelegenheiten verpassen. Andere Händler verlassen sich auf algorithmischen Handel, um Geschäfte auszuführen, die nur wenige Sekunden dauern und/oder sofortiges Handeln erfordern – eine schwierige oder unmögliche Leistung für jeden menschlichen Händler.
Der algorithmische Handel wird voraussichtlich immer beliebter werden, da neue Plattformen die Eintrittsbarrieren senken und mehr Menschen an den Kryptomärkten teilnehmen.
Qualifizierter Händler oder Unternehmen?
Algorithmische Händler tendieren dazu, eine qualifizierter Händler Status vom IRS oder eine Kapitalgesellschaft zur Reduzierung ihrer Steuerschuld.
Qualifizierte Händler können einen Schedule C einreichen und normale und notwendige Geschäftsausgaben im Zusammenhang mit ihrer Handelstätigkeit abziehen, wie z. B. Ausrüstung, Abonnements und Margin-Zinsen. Sie können auch die Mark-to-Market-Bilanzierung verwenden, um alle Verluste im laufenden Steuerjahr zu realisieren und Wash-Sale-Regeln zu vermeiden.
Bei den Mark-to-Market-Bilanzierungsmethoden wird davon ausgegangen, dass am Jahresende noch offene Wertpapiere am 31. Dezember zu ihrem aktuellen Marktwert verkauft werden. Durch die Realisierung eines steuerpflichtigen Gewinns oder Verlusts aus den Beteiligungen müssen Sie sich keine Gedanken über Scheinverkäufe machen und können mehr als den individuellen Grenzwert von 3,000 USD abziehen.
Der Nachteil von Mark-to-Market-Bilanzierungsmethoden besteht darin, dass Händler nicht realisierte Gewinne melden müssen. Sie könnten beispielsweise auf einem nicht realisierten Gewinn von 10,000 US-Dollar sitzen und müssen auf diesen Betrag Steuern zahlen, obwohl Sie kein tatsächliches Geld verdient haben. Die gute Nachricht ist, dass Sie Gewinne normalerweise durch steuerliche Verlustausgleiche ausgleichen können.
Wenn das IRS den Status eines qualifizierten Händlers ablehnt, gründen viele Algo-Händler eine Kapitalgesellschaft, um ähnliche Vorteile zu erzielen und ihre Chancen, ein qualifizierter Händler zu werden, potenziell zu verbessern. Händler gründen in der Regel Ein-Personen-Gesellschaften mit beschränkter Haftung (LLCs), die Steuern als S-Corporation zahlen, obwohl Händler sich auch für die Gründung einer C-Corporation entscheiden können.
Wenn Sie ein professioneller Händler sind, fragen Sie Ihren Buchhalter nach den Vor- und Nachteilen des Status eines qualifizierten Händlers und/oder der Gründung einer Kapitalgesellschaft, um Möglichkeiten zur Reduzierung Ihrer Steuerlast zu finden.
So vereinfachen Sie Ihre Krypto-Steuern
Krypto-Steuern sind aus vielen Gründen eine Herausforderung. Neben den Unklarheiten des IRS ist es schwierig, die Kostenbasis für Transaktionen zu berechnen, die nicht in US-Dollar abgewickelt werden. Krypto-Händler müssen sich auch mit Airdrops, Hard Forks und anderen ungewöhnlichen Transaktionen auseinandersetzen, die eine hohe Steuerschuld nach sich ziehen könnten (z. B. wenn sie eine Kostenbasis von Null haben).
Nehmen wir beispielsweise an, Sie haben Tausende von Transaktionen an vier verschiedenen Börsen. Wenn Sie an einer Börse Bitcoin gegen Ethereum verkaufen, müssen Sie je nach Zeitpunkt möglicherweise die Kostenbasis an einer anderen Börse ermitteln. Sie müssen außerdem den beizulegenden Zeitwert beider Krypto-Assets zum Zeitpunkt des Handels in US-Dollar ermitteln.
Diese Berechnungen können extrem anspruchsvoll sein, wenn Sie in einem bestimmten Monat oder Jahr Tausende von algorithmischen Transaktionen durchführen. Wenn Sie nicht über die richtigen Softwaretools verfügen oder Ihre Börse die Daten nicht bereitstellt, kann es viele Stunden dauern, die Transaktionsprotokolle zu durchsuchen, um die erforderlichen Zahlen zu finden – und diese Stunden können abrechenbar sein!
Das größere Problem ist die Verteidigung dieser Transaktionen im Falle einer IRS-Prüfung. Da der IRS immer stärker auf Krypto-Händler fokussiert ist, ist es wichtig, die Kostenbasis jeder Transaktion verteidigen zu können und gleichzeitig den Zeitaufwand für die manuelle Überprüfung der Transaktionen zu minimieren (wodurch mehr abrechenbare Stunden anfallen).
ZenLedgers Drilldown zu bestimmten Trades – Quelle: ZenLedger
ZenLedger erleichtert die Zusammenführung von Kryptotransaktionen über Wallets und Börsen hinweg und generiert automatisch gängige IRS-Formulare wie Form 8949 und Form 1040 Schedule D. Darüber hinaus können Sie das Tool zur Steuerverlusternte der Plattform nutzen, um Möglichkeiten zur Maximierung Ihrer Verluste zu identifizieren und jede Transaktion im Detail zu analysieren, um sich bei einer Prüfung zu verteidigen.
Fazit
Der algorithmische Handel mit Kryptowährungen ist in den letzten Jahren mit dem Aufkommen verbraucherfreundlicher Plattformen immer beliebter geworden und Crypto Trading Bots. Bei Tausenden von Trades pro Jahr kann es für diese Trader eine Herausforderung sein, sich vorzubereiten Krypto-Steuern und Buchhaltung und stellen Sie sicher, dass sie über eine vertretbare Prüfspur verfügen.
Wenn Sie Ihre Steuern vereinfachen möchten, Probieren Sie die automatisierten Lösungen von ZenLedger aus um Ihre Transaktionen zusammenzufassen, allgemeine Formulare vorab auszufüllen und dabei ein vertretbares Prüfprotokoll zu erstellen, das Sie bei einer IRS-Prüfung verwenden können.
