Kryptosteuern können komplex und einschüchternd wirken, was viele Menschen dazu veranlasst, sich von einem Kryptowährungs-CPA beraten zu lassen. Natürlich verfügen wahrscheinlich nur wenige lokale CPAs über umfassende Kryptokenntnisse. Die gute Nachricht ist, dass es Möglichkeiten gibt, diese Lücke zu schließen und entweder mit einem nationalen Unternehmen zusammenzuarbeiten oder Ihren aktuellen CPA zu unterstützen.
Lassen Sie uns einen Blick darauf werfen, wie Sie herausfinden, ob Sie einen CPA (Wirtschaftsprüfer) beauftragen sollten, und wenn ja, wie Sie Krypto-Kenntnisse einschätzen und wo Sie nach dem richtigen Buchhalter für Ihre Bedürfnisse suchen.
Müssen Sie einen Steuerberater mit CPA (Certified Public Accountant) beauftragen?
Das IRS behandelt Kryptowährungen als Eigentum, was bedeutet, dass sie genauso behandelt werden wie Aktien. Transaktionen müssen auf dem IRS-Formular 8949 erfasst werden und die gesamten Kapitalgewinne müssen auf das Formular 1040 Schedule D übertragen werden – genau wie bei Aktientransaktionen. Wenn Sie Kapitalgewinne haben, müssen Sie auf diese Gewinne kurzfristige oder langfristige Steuern zahlen.
Obwohl diese Prozesse unkompliziert erscheinen, hat das IRS nur minimale Anleitungen zur Berechnung der Kostenbasis gegeben. Viele Krypto-Händler verwenden auch unterschiedliche Börsen mit unterschiedlichen Berichtsfunktionen, was die Zusammenlegung von Transaktionen und die Berechnung der Kostenbasis erschweren kann.
Bei der Entscheidung, ob Sie einen CPA einstellen möchten oder nicht, sollten Sie sich mehrere Fragen stellen:
- Wie viele Transaktionen haben Sie?
- Wie viele Wallets oder Börsen nutzen Sie?
- Sind Sie an Krypto-Mining-Aktivitäten beteiligt?
- Haben Sie an Initial Coin Offerings (ICOs) teilgenommen?
- Haben Sie Airdrops oder andere einzigartige Transaktionen?
Die gute Nachricht ist, dass Krypto-Steuersoftware es einfacher gemacht hat, Ihre eigenen Krypto-Steuern und -Buchhaltungen vorzubereiten. Beispielsweise aggregiert ZenLedger automatisch Transaktionen über Wallets und Börsen hinweg und füllt gängige IRS-Steuerformulare automatisch aus, darunter Form 1040 Schedule D und Form 8949.
Allerdings ist es eine gute Idee, einen Wirtschaftsprüfer (CPA) zu beauftragen, wenn Sie eine komplexe Steuersituation haben, wie z. B. ein hohes Handelsvolumen oder Krypto-Mining-Aktivitäten. Darüber hinaus sollten Sie einen Wirtschaftsprüfer beauftragen, wenn Sie sich bei der Vorbereitung Ihrer Steuern nicht wohl fühlen oder das Risiko minimieren möchten, auf Probleme mit dem IRS zu stoßen.
So beurteilen Sie das Krypto-Wissen eines CPA-Steuerberaters
Die meisten Wirtschaftsprüfer sind mit dem Steuerrecht vertraut genug, um nahezu jede Steuererklärung vorzubereiten, auch solche mit Kryptotransaktionen. Der Hauptunterschied zwischen einem Krypto-erfahrenen und einem nicht-Krypto-erfahrenen Buchhalter besteht darin, wie er Ihnen helfen kann, bei Ihren Steuern Geld zu sparen – sowohl bei der aktuellen als auch bei zukünftigen Steuererklärungen.
Ihr Steuerberater empfiehlt Ihnen beispielsweise möglicherweise, Verluste aus bestimmten Kryptopositionen zu realisieren, um Kapitalgewinne oder sogar Ihr reguläres Einkommen auszugleichen. Mit diesen Strategien zur „Steuerverlust-Ernte“ können Sie unbegrenzte Kapitalgewinne und bis zu 3,000 US-Dollar reguläres Einkommen in Ihrer Steuererklärung ausgleichen, was enorme Auswirkungen hat!
Sie sollten Ihrem Buchhalter unter anderem folgende Fragen stellen:
- Haben Sie bestehende Kunden mit Krypto-Transaktionen?
- Was kostet die Erstellung einer Steuererklärung mit [Ihrer Transaktionsanzahl und/oder Transaktionsarten]?
- Besitzen Sie Krypto-Zertifizierungen oder Schulungsnachweise?
- Wie kann ich bei meinen Krypto-Steuern und meiner Buchhaltung sparen?
Es gibt mehrere Weiterbildungskurse für Buchhalter, die sie über Kryptosteuerfragen informieren sollen. Die CPAAcademy bietet beispielsweise mehrere Live-Webinare an, die alles von einer Einführung in digitale Vermögenswerte bis hin zur Berichterstattung und Durchsetzung von Kryptowährungen abdecken.
Es gibt auch viele Softwareprogramme, die den Prozess der Steuererklärung vereinfachen und die Anzahl der abrechenbaren Stunden, die Sie bezahlen müssen, minimieren können. Die Tax Professional Suite von ZenLedger beispielsweise bietet dieselben Funktionen wie die Einzellösung und ist zusätzlich in der Lage, jede Steuerprüfung zu bestehen. Jetzt weiterempfehlen!
So finden Sie Krypto-Steuerexperten
Es gibt nicht viele CPAs mit speziellem Krypto-Wissen. Sofern Sie nicht in einer Großstadt leben, ist es unwahrscheinlich, dass Sie in Ihrer eigenen Stadt einen Spezialisten finden. Möglicherweise müssen Sie sich an externe Buchhalter aus dem ganzen Land wenden, die online und nicht persönlich mit Ihnen zusammenarbeiten können.
Zu den nationalen CPAs mit Krypto-Erfahrung gehören:
Der Nachteil der Zusammenarbeit mit nationalen CPAs besteht darin, dass diese möglicherweise nicht so gut mit den Steuergesetzen Ihres Staates vertraut sind. Wenn Sie neben Kryptowährungen noch andere Steuerkomplexitäten haben, können diese Faktoren ein entscheidender Faktor für Ihre Entscheidung sein. Beispielsweise können Steuerfragen im Zusammenhang mit Kommunalanleihen Fachwissen auf staatlicher Ebene erfordern.
Eine bessere Alternative könnte sein, Ihren bestehenden Buchhalter davon zu überzeugen, sich durch Weiterbildungspunkte und/oder die Verwendung von Krypto-Software ein besseres Verständnis für Krypto-Steuern und -Buchhaltung anzueignen. Anstatt ausgefallene Vorschläge zu machen, können Sie gezielte Fragen stellen, die ihn dazu zwingen, etwas mehr zu recherchieren.
Sie können auch Krypto-Steuersoftware verwenden, um die Kryptoseite Ihrer Steuern vorzubereiten und diese Daten Ihrem CPA zur Verfügung zu stellen, damit dieser den Rest Ihrer Steuern vorbereitet. Auf diese Weise profitieren Sie von der Genauigkeit und dem Prüfpfad, die Softwarelösungen bieten, haben aber dennoch einen Menschen, mit dem Sie für andere Steuerberatung sprechen können.
Fazit
Viele Kryptohändler und -investoren haben komplexe Steuersituationen, die einen CPA erfordern, aber einen CPA mit Krypto-Expertise zu finden, kann eine Herausforderung sein. Sie können zwar eine nationale Krypto-CPA-Firma beauftragen, aber eine bessere Option könnte es sein, Ihren CPA zu ermutigen, sich durch CE-Credits oder spezielle Krypto-Steuersoftware weiterzubilden.
Wenn Sie sich nicht sicher sind, ob Sie Ihre Steuern selbst vorbereiten sollen, hat eine Krypto-Steuersoftware den Prozess erheblich vereinfacht. Mit ZenLedger können Sie Ihre Krypto-Transaktionen ganz einfach zusammenfassen und die erforderlichen Steuerformulare ausfüllen.
