Der Begriff „Steuersaison“ ist ein wenig irreführend. Sofern Sie nicht einen einfachen W-2-Job mit wenig Zusatzeinkommen haben, sind Steuerplanung, -vorbereitung und -abgabe das ganze Jahr über ein Thema. Und das bedeutet, dass Sie mehr als nur die Frist am 15. April planen müssen.
In diesem Leitfaden behandeln wir die häufigsten Steuerfristen für das Jahr 2024 – von Vorauszahlungen bis zu erforderlichen Mindestausschüttungen –, was sie bedeuten und wie Sie sich vorbereiten können.
Lass uns eintauchen.
Geschätzte Steuerzahlungen
Die meisten Arbeitgeber behalten von jedem Gehaltsscheck eine geschätzte Einkommensteuer ein, aber Sie müssen möglicherweise Vorauszahlungen leisten, wenn Sie Einkünfte haben, die nicht einbehalten werden. Zu diesen Einkünften gehören Zinsen oder Kapitalgewinne aus Kryptowährungen, freiberuflichen Tätigkeiten oder anderen Investitionen.
Es gibt jedoch einen wichtigen Vorbehalt: Wenn Sie im vergangenen Jahr nichts schuldeten oder weniger als 1,000 US-Dollar schulden werden, müssen Sie keine Vorauszahlungen leisten. Wenn Sie sich jedoch dazu entschließen, diese nicht zu leisten, sollten Sie dennoch Geld beiseitelegen (auf einem verzinslichen Konto!), um sicherzustellen, dass Sie sich die beträchtliche Steuerrechnung am Jahresende leisten können.
Wenn Sie Vorauszahlungen schulden, Formular 1040-ES sagt Ihnen, wie viel Sie jedes Quartal zahlen sollten. Wenn sich Ihr voraussichtliches Einkommen ändert, können Sie ein weiteres Formular 1040-ES ausfüllen, um Ihre geschätzte Steuer für das nächste Quartal neu zu berechnen. Oder Sie können zur Sicherheit 100 % der Steuern zahlen, die Sie letztes Jahr gezahlt haben (oder 110 %, wenn Sie ein Vielverdiener sind).
Wenn Sie Ihre geschätzte Steuer nicht zahlen, berechnet Ihnen das IRS automatisch 0.5 % des nicht gezahlten Betrags für jeden Monat, in dem Sie nicht zahlen, bis zu 25 %. Wenn Sie sich die Zahlung nicht leisten können, sollten Sie einen Zahlungsplan einrichten, um den Betrag auf 0.25 % zu senken.
Die voraussichtlichen Steuerfälligkeitstermine sind:
- 15. April 2024
- 17. Juni 2024
- September 16, 2024
Sie können Vorauszahlungen leisten auf die IRS-Website, Verwendung der IRS2Go App, oder indem Sie das Formular 1040-ES zusammen mit einem Scheck per Post einsenden.
Steuererklärungen und Fristverlängerungen
Die meisten Menschen sind mit dem vertraut April 15 Steuerfrist. Sie müssen Ihre Steuerunterlagen einreichen und alle Zahlungen bis 11:59 Uhr in der Zeitzone Ihrer Steuererklärung leisten, um Zinsen und Strafen zu vermeiden. Wenn Sie die Frist jedoch nicht einhalten können, haben Sie einige Optionen.
Hier sind die Steuerklassen für 2024:
Steuerklassen 2024 – Quelle: Steuerstiftung
Wenn Sie mehr Zeit benötigen, können Sie einen Antrag auf automatische Verlängerung um sechs Monate mit Formular 4868, das Ihnen bis 15. Oktober 2025, um Ihre Steuern einzureichen. Allerdings ist es wichtig zu beachten, dass Sie weiterhin Steuern zahlen müssen auf 15. April 2025, um Strafgebühren und Zinsen zu vermeiden.
Es gibt zwei Strafen, die Sie beachten sollten:
- Fehler beim Einreichen. Eine Strafe von 5 % der nicht bezahlten Steuern für jeden Monat oder Teil des Monats, um den die Steuererklärung zu spät eingereicht wird, bis zu 25 % der nicht bezahlten Steuern.
- Zahlungsverzug. Eine Strafe von 0.5 % der nicht bezahlten Steuern für jeden Monat oder Teil des Monats, in dem die Steuer nicht bezahlt wird, bis zu 25 % der nicht bezahlten Steuer.
Hinweis: Wenn sowohl eine Nichtzahlung als auch eine Nichteinreichung der Steuererklärung vorliegen, reduziert der IRS die Strafe für die Nichteinreichung um den Betrag der Strafe für die Nichtzahlung, sodass eine Gesamtstrafe von 5 % pro Monat entsteht.
Wichtig ist, dass Sie Ihre Unterlagen immer fristgerecht einreichen, auch wenn Sie es sich nicht leisten können, rechtzeitig zu zahlen. Die Strafe für Nichteinreichung ist zehnmal höher als die Strafe für Nichtzahlung, und es gibt keine Entschuldigung für verspätete Einreichung von Unterlagen!
IRA-Beiträge und RMDs
Einige Krypto-Investoren nutzen selbstgesteuerte IRAs um Steuern zu minimieren. Die Frist, um auf diese Konten einzuzahlen und sie für das Steuerjahr 2024 anrechnen zu lassen, ist 15. April 2025.
Sie können vor dem 7,000. Lebensjahr bis zu 50 US-Dollar in einen SDIRA einzahlen, mit einem Nachholbeitrag von 1,000 US-Dollar für Personen über 50. Traditionelle IRAs haben keine Einkommensgrenzen, aber Sie dürfen individuell weniger als 161,000 US-Dollar oder bei einer gemeinsamen Veranlagung weniger als 240,000 US-Dollar verdienen, um in einen Roth IRA einzuzahlen.
Wenn Sie mit der Auszahlung beginnen, zahlen Sie, sofern Sie vor dem 59. Lebensjahr mit der Auszahlung beginnen, die reguläre Einkommenssteuer auf Grundlage Ihres Einkommensniveaus. Wenn Sie vor dem 59. Lebensjahr mit der Auszahlung beginnen, müssen Sie eine Strafe von 10 % zahlen und Einkommenssteuer zahlen. Wenn Sie nach dem 59. Lebensjahr mit der Auszahlung beginnen, müssen Sie nur dann Steuern zahlen, wenn Sie von einem traditionellen IRA abheben.
Wenn Sie 73 Jahre alt werden, verlangt das IRS von Ihnen, erforderliche Mindestausschüttungen (Required Minimum Distributions, RMDs) vorzunehmen. Der Betrag, den Sie abheben, muss Mindestanforderungen erfüllen, die auf Ihrem Kontostand und Ihrer Lebenserwartung basieren. Ihr Kontoverwalter teilt Ihnen in der Regel den Betrag mit, den Sie abheben müssen, bis December 31, 2024 .
Aufholen, wenn Sie im Rückstand sind
Steuern können für jeden stressig sein, aber wenn Sie ständig hinterherhinken, kann die Sache schnell außer Kontrolle geraten. Der beste Weg, die Kontrolle zurückzugewinnen, ist, einen Plan zu erstellen.
Der erste Schritt ist die Abgabe Ihrer Steuererklärung für 2023. ZenLedgerkönnen Sie Ihre Krypto-Wallets und Börsen verbinden, Ihren Kapitalgewinn oder -verlust berechnen und die Unterlagen erstellen, die Sie einreichen müssen. Sie können diese Formulare Ihrem Buchhalter vorlegen oder unseren End-to-End-Steuererklärungsprozess – unterstützt von April – nutzen, um alles an einem Ort zu erledigen.
Wenn Sie sich die Zahlung Ihrer Steuerschuld nicht leisten können, sollten Sie als nächstes ein IRS-Zahlungsplan um Strafen und Zinsen zu reduzieren. Im Allgemeinen bietet der IRS einen kurzfristigen Zahlungsplan von 180 Tagen oder weniger oder eine langfristige Ratenzahlungsvereinbarung an. Wenn Sie einen erheblichen Betrag schulden, können Sie auch ein Vergleichsangebot machen, um Ihre Steuerschuld für weniger als den geschuldeten Betrag zu begleichen.
Und schließlich sollten Sie mit den Vorbereitungen für 2023 beginnen, auch wenn Sie Ihre Steuerrechnung für 2024 noch nicht vollständig bezahlt haben. Sie sollten beispielsweise Ihre voraussichtlichen Steuerzahlungen berechnen und versuchen, diese Zahlungen pünktlich zu leisten, um Strafen und Zinsen zu vermeiden. Selbst wenn Sie sich die Zahlung nicht leisten können, kann das Wissen, wie viel Sie schulden, stressige „Ungewissheiten“ vermeiden.
So bereiten Sie sich auf das Jahr 2024 vor
Steuern sind ein ganzjähriger Prozess und kein jährliches Ereignis.
Hier ist eine Checkliste zur Vorbereitung in diesem Jahr:
- Markieren Sie die oben stehenden Daten in Ihrem Kalender.
- Berechnen Sie Ihre voraussichtlichen Steuerzahlungen für 2024.
- Leisten Sie alle letzten IRA-Beiträge für 2023.
- Ernten Sie Ihre steuerlichen Verluste während des ganzen Jahres finden.
- Erwägen Sie alternative Steuerstrategien (siehe unten).
ZenLedger kann Ihnen dabei helfen, den Überblick über Ihre Steuern zu behalten. Neben der Erstellung von Steuerformularen bietet unsere Plattform ein Dashboard zur ganzjährigen Nachverfolgung Ihrer Kryptobestände, ein Tool zur Steuerverlustbeseitigung und umfassende einheitliche Buchhaltungstabellen, mit denen Sie Ihre Steuern gemeinsam mit einem Buchhalter oder Wirtschaftsprüfer eingehend analysieren können.
Zusätzlich zu den Modi Krypto-Steuer-Software, erwägen Sie alternative Steuerstrategien, wie die Gründung einer Geschäftseinheit. Wenn Sie Einkommen oder Kapitalgewinne durch eine Kapitalgesellschaft erzielen, können Sie Steuern auf selbstständige Tätigkeit vermeiden und Ihre Gesamtsteuerlast senken.
Fazit
Kryptowährungen können die Steuererklärung jedes Einzelnen erschweren.
Egal, ob Sie Schwierigkeiten haben, die Steuererklärung des letzten Jahres fertigzustellen, oder einfach nur im Jahr 2024 die Nase vorn haben wollen, die Fristen und Strategien, die wir besprochen haben, können Ihnen helfen. Der Schlüssel liegt darin, sich die Zeit zu nehmen, die Ratschläge umzusetzen und zu planen, um Strafen und Zinsen – oder Schlimmeres – zu vermeiden.
ZenLedger kann Ihnen dabei helfen, den Überblick über Ihre Steuern zu behalten. Unsere Plattform aggregiert Ihre Transaktionen über Wallets und Börsen hinweg, berechnet Ihre Kapitalgewinne oder -verluste und generiert die Unterlagen, die Sie einreichen müssen. Sie können sogar Möglichkeiten zur Steuerverlusternte identifizieren und Ihre Kryptogewinne und -verluste das ganze Jahr über verfolgen.
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Das oben Genannte dient nur allgemeinen Informationszwecken und sollte nicht als professionelle Beratung interpretiert werden. Bitte holen Sie sich unabhängige Rechts-, Finanz-, Steuer- oder andere Beratung ein, die speziell auf Ihre spezielle Situation zugeschnitten ist.
