Die Kryptoindustrie ist im letzten Jahrzehnt enorm gewachsen und hat sich von einem Hobbyprojekt zu einer Billionen-Dollar-Anlageklasse entwickelt. Da Krypto immer allgegenwärtiger wird, müssen CPAs mit der sich entwickelnden Landschaft Schritt halten und sich das Wissen und die Werkzeuge aneignen, die erforderlich sind, um ihren Kunden wertvolle Dienste zu bieten.
In diesem Artikel gehen wir näher darauf ein, warum sich CPAs auf Kryptowährungen spezialisieren sollten, besprechen die Herausforderungen, denen sie begegnen können, und erkunden die verfügbaren Ressourcen, die ihnen dabei helfen, sich in der sich ständig verändernden Branche zurechtzufinden.
Warum sich auf Krypto spezialisieren?
Einer von fünf Amerikanern hat in Kryptowährung investiert, damit gehandelt oder sie verwendet, laut einer NBC News-Umfrage 2022, darunter die Hälfte der Männer zwischen 18 und 49 Jahren. Mit zunehmender Popularität sind Kryptowährungen und verwandte digitale Vermögenswerte zu einem 1.2 Billionen Dollar schweren Markt geworden. Sie werden sogar zu einem bedeutenden Bestandteil vieler Anlageportfolios.
Zusätzlich zu ihrem Status als aufstrebende Anlageklasse erfreuen sich Kryptowährungen bei Verbrauchertransaktionen zunehmender Beliebtheit. Zippia-Schätzungen dass 2,300 Unternehmen in den USA Kryptowährungen akzeptieren, darunter 28 % der kleinen US-Unternehmen. Und das bedeutet, dass täglich über 1 Million US-Dollar für Waren und Dienstleistungen ausgegeben werden.
Die Komplexität von Krypto-Transaktionen bedeutet, dass viele Privatpersonen und kleine Unternehmen möglicherweise Unterstützung bei der Buchhaltung und den Steuern benötigen. Die Nachfrage nach Krypto-Expertise könnte noch akuter werden, da die IRS gegen die Unterberichterstattung von Krypto-Steuern vorgeht. Infolgedessen gibt es eine wachsende Chance für CPAs, die sich auf Krypto spezialisieren.
Da Regierungen und Regulierungsbehörden weiterhin neue Richtlinien herausgeben, wird das rechtliche und steuerliche Umfeld rund um Krypto-Assets zunehmend komplexer. CPAs, die sich früh im Zyklus etablieren, könnten später von Rückenwind profitieren und sich gleichzeitig als vertrauenswürdige Berater für ihre Kunden positionieren.
Umgang mit Mehrdeutigkeiten
Die IRS behandelt Kryptowährungen aus steuerlicher Sicht als Eigentum. Während dies einfache Fälle abdeckt, hat die Agentur keine klaren Richtlinien für komplexere Transaktionen bereitgestellt – wie zum Beispiel dezentrale Finanzierung (DeFi). Während die meisten Wirtschaftsprüfer eine Krypto-Steuererklärung erstellen, können kryptoerfahrene Buchhalter ihren Kunden helfen, ihre Steuererklärungen zu optimieren.
Es ist auch erwähnenswert, dass Krypto-Renditen für CPAs ohne entsprechende Fachkenntnisse in der Regel zeitaufwändig sind. Beispielsweise müssen sie möglicherweise Aggregierte Transaktionen über verschiedene CSV-Dateien hinweg und suchen Sie die Kostenbasis für jede Transaktion manuell anhand historischer Daten. Glücklicherweise haben Kenner bessere Lösungen (siehe nächster Abschnitt).
Für Kryptounternehmen ist die Situation noch komplexer. Glücklicherweise FASB hat Im Oktober 2022 wurden explizitere Richtlinien für Buchhalter herausgegeben, die besagen, dass Unternehmen Krypto-Assets nach dem Fair-Value-Modell bewerten sollten. Insbesondere sollten Unternehmen Gewinne und Verluste im Gesamtergebnis der laufenden Periode erfassen.
Während IRS und FASB einige Leitlinien anbieten, bedarf die Kryptolandschaft noch einer Klärung. Der IRS muss sich noch mit Fragen befassen, wie etwa, ob das Verpacken eines Tokens steuerpflichtig ist oder ob Token Durch Proof-of-Stake-Transaktionen erstellte Token sind steuerpflichtig. Leider decken die FASB-Richtlinien nicht fungible Token (NFTs) und Asset-Backed-Token ab.
Krypto-Tools und -Bildung
Die gute Nachricht ist, dass CPAs auf eine wachsende Zahl von Tools und Ressourcen zugreifen können, die ihnen dabei helfen, ihren Kunden bessere Dienstleistungen anzubieten.
CPA-Suite von ZenLedger macht es Buchhaltern leicht, ihre Praxis zu erweitern und mehr Umsatz zu erzielen. Nach dem Verbinden der Wallets und Börsen eines Kunden berechnet die Plattform automatisch dessen Kapitalgewinn oder -verlust und generiert relevante Steuerformulare (z. B. Formular 8949). Und Sie haben immer eine vollständige, vertretbare Prüfspur zur Hand.
Die ZenLedger-Plattform verfolgt einen konservativen Ansatz im Umgang mit DeFi, NFTsund andere komplexe Krypto-Steuersituationen. Auf diese Weise können Sie Ihren Kunden versichern, dass sie ihre Schulden bezahlen, ohne zu viel Steuern zu zahlen. Sie können die Tools von ZenLedger auch verwenden, um Möglichkeiten zur Steuerverlusternte und andere Möglichkeiten zur Optimierung der Steuerrechnung eines Kunden zu identifizieren.
Zusätzlich zur Steuersoftware haben CPAs viele Gelegenheiten um CE-Kurse zu besuchen, die sich mit bestimmten Aspekten der Kryptographie befassen. Zum Beispiel bietet das AICPA einen Steuerliche Auswirkungen von Blockchain und virtuellen Währungen Kurs, der mit grundlegenden Themen beginnt, sich dann mit der Anwendung befasst und mit einer regulatorischen Perspektive für eine umfassende Anleitung abschließt.
Erweitern Sie Ihren Kundenstamm
Mit Kryptokenntnissen und -Tools können Sie die bestehende Kundschaft besser bedienen und neue Kunden gewinnen, die dies benötigen Krypto-fokussierte Buchhaltungsdienste. Beispielsweise benötigen Krypto-Händler möglicherweise Hilfe bei der Abgabe ihrer Steuererklärung, kryptofokussierte Startups brauchen möglicherweise Hilfe bei der kryptofokussierten Buchhaltung oder Compliance und traditionelle Unternehmen brauchen möglicherweise Anleitung beim Hinzufügen von Krypto.
Es gibt mehrere Möglichkeiten, Ihre Praxis von der Masse abzuheben:
- Teilen Sie Wissen – Schreiben Sie Blogbeiträge oder Artikel zu Themen wie Krypto-Besteuerung, Buchhaltung oder Compliance. Nehmen Sie an Krypto-Konferenzen, Webinaren oder Networking-Events teil, indem Sie den Teilnehmern steuerbezogene Informationen zur Verfügung stellen. Diese Bemühungen können dazu beitragen, Autorität aufzubauen und potenzielle Kunden anzuziehen.
- Angebotsressourcen – Bieten Sie kostenlose Leitfäden, Checklisten oder Webinare an, um potenziellen Kunden dabei zu helfen, die Komplexität der Kryptobuchhaltung und -besteuerung zu verstehen. Darüber hinaus sind kostenlose Beratungen eine großartige Möglichkeit, Fachwissen zu demonstrieren und Wert zu demonstrieren.
- Verwenden Sie modernste Werkzeuge – Nutzen Sie hochmoderne Tools wie ZenLedger, um den Prozess der Steuererklärung zu vereinfachen und Möglichkeiten für Kunden zu finden, Steuern zu sparen. Mehr Berichts- und Beratungsfunktionen im Kryptobereich können dazu beitragen, eine Praxis von Mitbewerbern abzuheben, die grundlegende Dienstleistungen anbieten.
Durch die proaktive Vermarktung von Krypto-Expertise können CPAs ihren Kundenstamm erweitern und eine Nische für ihre Buchhaltungspraxis in der wachsenden Branche schaffen, um sicherzustellen, dass die Praxis in dem sich schnell entwickelnden Bereich relevant bleibt. Und das Unterrichten ist immer eine hervorragende Möglichkeit, das Wissen zu festigen und auf dem neuesten Stand der Entwicklungen zu bleiben.
Fazit
Die zunehmende Verbreitung von Kryptowährungen und ihre Integration in verschiedene Aspekte des Lebens und Geschäftslebens hat es für Wirtschaftsprüfer unerlässlich gemacht, sich mit dieser neuen Anlageklasse auseinanderzusetzen. Durch die Spezialisierung auf Kryptowährungen können Buchhalter die wachsende Nachfrage nach Fachwissen in diesem Bereich bedienen, Kunden bei der Bewältigung komplexer Situationen unterstützen und letztendlich ihre Erträge optimieren.
Wenn Sie mehr erfahren möchten, probieren Sie die ZenLedger CPA Suite um Ihre Krypto-Operationen zu optimieren und an einem der vielen verfügbaren CE-Kurse teilzunehmen, um ein tieferes Verständnis des Bereichs zu erlangen.
„Dieses Material wurde nur zu Informationszwecken erstellt und sollte nicht als professionelle Beratung interpretiert werden. Bitte holen Sie sich unabhängige rechtliche, finanzielle, steuerliche oder andere Beratung ein, die auf Ihre besondere Situation zugeschnitten ist.“
