Οι περισσότεροι traders και επενδυτές κρυπτονομισμάτων προσπαθούν να κερδίσουν όσο το δυνατόν περισσότερα, αλλά αυτό που πραγματικά έχει σημασία είναι το ποσό που κρατούν μετά τους φόρους. Στην πραγματικότητα, το ποσό που χάνεται από φόρους και άλλα έξοδα είναι ένας κρίσιμος παράγοντας που επηρεάζει τις αποδόσεις. Ευτυχώς, έχετε περισσότερο έλεγχο των φόρων σας από ό,τι νομίζετε και με κάποιο προγραμματισμό, μπορείτε να διατηρήσετε περισσότερες από τις αποδόσεις σας.
Ας δούμε πέντε στρατηγικές για να μειώσετε τις φορολογικές σας υποχρεώσεις σε κρυπτονομίσματα.
Οι φόροι επηρεάζουν σημαντικά τη συνολική κερδοφορία, επομένως είναι απαραίτητο να εφαρμόσετε στρατηγικές με φορολογική αποδοτικότητα.
Πώς λειτουργούν οι φόροι κρυπτονομισμάτων
Η IRS θεωρεί τα κρυπτονομίσματα ως περιουσιακά στοιχεία για φορολογικούς σκοπούς, πράγμα που σημαίνει ότι οφείλετε φόρο επί τυχόν κεφαλαιακών κερδών. Εκτός από την πληρωμή φόρων κατά τη μετατροπή ενός κρυπτονομίσματος σε δολάρια ΗΠΑ, οφείλετε φόρο επί των μετατροπών μεταξύ δύο κρυπτονομισμάτων. Σε αυτές τις περιπτώσεις, πρέπει να προσδιορίσετε τη βάση κόστους και την εύλογη αγοραία αξία σε δολάρια ΗΠΑ για να υπολογίσετε τις φορολογικές σας υποχρεώσεις.
Ενώ οι απλές μετατροπές είναι απλές, οι πιο σύνθετες συναλλαγές κρυπτονομισμάτων ή τα εξωτικά tokens έχουν ασαφείς φορολογικές συνέπειες. Για παράδειγμα, μη-ανταλλάξιμα μάρκες (NFTs) μπορούν να θεωρηθούν «συλλεκτικά αντικείμενα», γεγονός που τα καθιστά υποκείμενα σε υψηλότερο φορολογικό συντελεστή συλλεκτικών αντικειμένων. Και η φορολόγηση των ρευστότητα παραμένει μια γκρίζα ζώνη χωρίς συγκεκριμένες οδηγίες από την IRS.
Ο ευκολότερος τρόπος για να υπολογίσετε και να πληρώσετε φόρους σε συναλλαγές κρυπτονομισμάτων είναι η χρήση λογισμικού φορολογίας κρυπτονομισμάτων, όπως το ZenLedger. Αντί να προσπαθεί να συμβιβάσει χειροκίνητα συναλλαγές ή ανταλλαγές εμπιστοσύνης, η πλατφόρμα συγκεντρώνει συναλλαγές σε όλα τα πορτοφόλια και τα ανταλλακτήρια σας και τις αντιστοιχίζει για να υπολογίσει ένα ακριβές κεφαλαιακό κέρδος ή ζημία.
Ενώ το λογισμικό κρυπτογράφησης για τη φορολογία διασφαλίζει την ακρίβεια, αυτές οι λύσεις δεν σας βοηθούν απαραίτητα να δημιουργήσετε χαρτοφυλάκια με φορολογική αποδοτικότητα. Υπάρχουν διάφορες στρατηγικές που μπορείτε να χρησιμοποιήσετε για να αντισταθμίσετε ή να αναβάλετε τους φόρους κεφαλαιουχικών κερδών ή ακόμα και να τους εξαλείψετε.
#1. Απώλειες Συγκομιδής
Η είσπραξη φορολογικών ζημιών μειώνει τα καθαρά κεφαλαιακά σας κέρδη και, ως εκ τούτου, τον φορολογικό σας λογαριασμό για το οικονομικό έτος. Ενώ η στρατηγική ακούγεται περίπλοκη, είναι στην πραγματικότητα πολύ απλή: Πουλάτε θέσεις με μη πραγματοποιημένη ζημία και τις επαναγοράζετε λίγο αργότερα για να διατηρήσετε τις κατανομές του ενεργητικού σας. Με την πώληση της θέσης, πραγματοποιείτε φορολογική ζημία την οποία μπορείτε να διαγράψετε από τους φόρους σας.
Σε αντίθεση με τις μετοχές, η συλλογή φορολογικών ζημιών δεν υπόκειται στον Κανόνα Πλήρωσης Πώλησης (Wash Sale Rule), επομένως δεν χρειάζεται να περιμένετε 30 ημέρες πριν το επαναγοράσετε. Ωστόσο, μια συντηρητική ερμηνεία του φορολογικού νόμου της IRS υποδηλώνει ότι πρέπει να υπάρξει μια σημαντική οικονομική αλλαγή στην τιμή του κρυπτονομίσματος πριν το αντικαταστήσετε, επομένως είναι καλή ιδέα να περιμένετε τουλάχιστον μία ή δύο ημέρες.
#2. Επενδύστε μακροπρόθεσμα
Η IRS θεωρεί τα κρυπτονομίσματα ως ιδιοκτησία, που σημαίνει ότι οφείλετε φόρο κεφαλαιουχικών κερδών για οποιαδήποτε πώληση - ακόμη και αν δεν λαμβάνετε δολάρια ΗΠΑ. Ωστόσο, ο φορολογικός συντελεστής που πληρώνετε εξαρτάται από το χρονικό διάστημα που κατέχετε τη θέση. Εάν την κατέχετε για περισσότερο από ένα έτος πριν από την πώληση, πληρώνετε χαμηλότερο συντελεστής φόρου μακροπρόθεσμων κεφαλαιουχικών κερδών αντί για τον οριακό φορολογικό συντελεστή εισοδήματός σας.
Ενώ δεν πρέπει ποτέ να αποφεύγετε την πώληση κρυπτονομισμάτων μόνο και μόνο για να μειώσετε τον φορολογικό σας συντελεστή, ίσως χρειαστεί να περιμένετε λίγο περισσότερο αν είστε μακροπρόθεσμος επενδυτής και αμφιβάλλετε πότε να αποσύρετε τα κέρδη σας. Ή, γενικότερα, ίσως αλλάξετε την προσέγγισή σας από βραχυπρόθεσμο trader σε μακροπρόθεσμο επενδυτή για να ελαχιστοποιήσετε τον αντίκτυπο των φόρων.
#3. Αποκτήστε κέρδη σε έτη χαμηλού εισοδήματος
Οι ΗΠΑ έχουν ένα προοδευτικό φορολογικό σύστημα όπου όσοι κερδίζουν μεγαλύτερο εισόδημα πληρώνουν υψηλότερο ποσοστό αυτού του εισοδήματος σε φόρους. Έτσι, εάν έχετε ευελιξία στην πώληση κρυπτονομισμάτων, η πώληση κατά τη διάρκεια ενός έτους χαμηλού εισοδήματος με χαμηλότερο φορολογικό συντελεστή θα μπορούσε να σας βοηθήσει να εξοικονομήσετε χρήματα. Για παράδειγμα, εάν κερδίζετε λιγότερα από 41,675 δολάρια, δεν θα πληρώνατε μακροπρόθεσμο φόρο κεφαλαιουχικών κερδών.
Τα έτη χαμηλού εισοδήματος δεν σημαίνουν απαραίτητα ότι κερδίζετε λιγότερο εισόδημα από μια εργασία. Σε ορισμένες περιπτώσεις, μπορεί να έχετε μεγάλα εφάπαξ έξοδα που μπορείτε να χρησιμοποιήσετε κατά την καταγραφή για να μειώσετε το φορολογητέο εισόδημά σας. Ωστόσο, η τυπική έκπτωση ανέρχεται σε 12,950 $ για άτομα που υποβάλλουν αίτηση μόνοι τους και σε 25,900 $ για άτομα που δηλώνουν από κοινού το 2022.
#4. Δωρίστε ή χαρίστε κρυπτονομίσματα
Δωρεά κρυπτονομισμάτων Το να κάνετε δωρεά σε φιλανθρωπικό σκοπό σας δίνει τη δυνατότητα να αποφύγετε εντελώς τους φόρους κεφαλαιουχικών κερδών. Εάν αναλύσετε τη φορολογική σας δήλωση, μπορείτε να αφαιρέσετε αυτές τις δωρεές από το φορολογητέο εισόδημά σας και να μειώσετε τη συνολική φορολογική σας υποχρέωση. Και ακόμα καλύτερα, οι μη κερδοσκοπικοί οργανισμοί 501(c)3 δεν χρειάζεται να πληρώσουν φόρο κεφαλαιουχικών κερδών, επομένως ολόκληρη η δωρεά σας πηγαίνει απευθείας σε σκοπούς σημαντικούς για εσάς.
Μπορείτε επίσης να αποφύγετε την πληρωμή φόρων κεφαλαιουχικών κερδών δωρίζοντας κρυπτονομίσματα σε έναν φίλο ή μέλος της οικογένειάς σας. Ενώ η λήψη ενός δώρου δεν αποτελεί φορολογητέο γεγονός, ο παραλήπτης θα οφείλει φόρους για οποιαδήποτε υπεραξία από τη στιγμή της παραλαβής. Τα καλά νέα είναι ότι η βάση κόστους επαναφέρεται στην τιμή κατά τη στιγμή της παραλαβής, πράγμα που σημαίνει ότι και τα δύο μέρη αποφεύγουν οποιοδήποτε προηγούμενο κεφαλαιουχικό κέρδος.
#5. Χρησιμοποιήστε έναν λογαριασμό IRA ή 401(k)
Οι συμβατικοί λογαριασμοί συνταξιοδότησης δεν μπορούν να κρατήσουν κρυπτονομίσματα, αλλά υπάρχουν μερικές λύσεις για όσους αναζητούν λογαριασμούς με φορολογικά πλεονεκτήματα. Ενώ οι λογαριασμοί συνταξιοδότησης μπορούν να βοηθήσουν στη δραματική μείωση της φορολογικής υποχρέωσης, δεν μπορείτε να έχετε πρόσβαση στα χρήματα μέχρι να φτάσετε σε μια ορισμένη ηλικία και ορισμένοι λογαριασμοί έχουν χρεώσεις και άλλα έξοδα που πρέπει να λάβετε υπόψη.
Αυτοδιαχειριζόμενοι IRA Τα SDIRA σάς επιτρέπουν να αγοράζετε εναλλακτικές επενδύσεις – συμπεριλαμβανομένων κρυπτονομισμάτων – εντός ενός λογαριασμού IRA. Οι Coin IRA, iTrust Shares και άλλες εταιρείες ειδικεύονται στη δημιουργία αυτών των λογαριασμών με έμφαση στα κρυπτονομίσματα. Ωστόσο, θα πρέπει να ελέγξετε προσεκτικά αυτές τις εταιρείες, καθώς υπόκεινται σε λιγότερο αυστηρές ρυθμίσεις από τους τυπικούς μεσίτες.
Η κατώτατη γραμμή
Οι φορολογικά αποδοτικές στρατηγικές μπορούν να σας βοηθήσουν να αυξήσετε δραματικά το ποσό των κερδών που διατηρείτε μετά την πληρωμή φόρων. Εκτός από αυτές τις στρατηγικές, ίσως θελήσετε να συνεργαστείτε με έναν λογιστή που μπορεί να σας βοηθήσει να εξετάσετε ολόκληρη την οικονομική σας κατάσταση και να εντοπίσετε τρόπους μείωσης του φορολογικού σας βάρους σε διάφορα περιουσιακά στοιχεία και λογαριασμούς.
Αν ψάχνετε έναν τρόπο να απλοποιήσετε τους φόρους σας για τα κρυπτονομίσματα, η πλατφόρμα της ZenLedger συγκεντρώνει αυτόματα συναλλαγές σε πορτοφόλια και ανταλλακτήρια, υπολογίζει το κεφαλαιακό σας κέρδος ή ζημία και συμπληρώνει αυτόματα τις φόρμες της IRS που χρειάζεστε κάθε χρόνο. Με αυτόν τον τρόπο, γνωρίζετε ότι πληρώνετε ακριβώς το σωστό ποσό κάθε φορά.
