Τα κρυπτονομίσματα έχουν εξελιχθεί από μια πρόταση σε λευκό χαρτί σε μια κατηγορία περιουσιακών στοιχείων αξίας 1 τρισεκατομμυρίου δολαρίων την τελευταία δεκαετία. Δυστυχώς, όμως, η αγορά έχει κατακλυστεί από δόλιες πρακτικές. αρχικές προσφορές νομισμάτων (ICO) και καταστροφικές επιθέσεις hacking, αφήνοντας τους πελάτες με εκατομμύρια χαμένα κεφάλαια. Έτσι, όπως ήταν αναμενόμενο, η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς (SEC) και άλλες ρυθμιστικές αρχές το έχουν λάβει υπόψη.
Αυτό το άρθρο εξετάζει τις ενέργειες επιβολής της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς (SEC) που στοχεύουν στα κρυπτονομίσματα και τον τρόπο με τον οποίο πιθανότατα θα εφαρμοστούν οι μελλοντικοί κανονισμοί.
Τι είναι οι ενέργειες επιβολής;
Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς (SEC) ασκεί αγωγές επιβολής του αστικού δικαίου για να αποτρέψει άτομα από περαιτέρω παραβιάσεις των νόμων περί κινητών αξιών, να ανακτήσει κεφάλαια από παράνομη συμπεριφορά και, σε ορισμένες περιπτώσεις, να επιβάλει αστικές κυρώσεις. Ενώ οι εξουσίες της SEC περιλαμβάνουν μόνο αστικές αγωγές, η υπηρεσία μπορεί να παραπέμψει μια υπόθεση στο Υπουργείο Δικαιοσύνης ή σε άλλους φορείς που είναι ικανοί να ασκήσουν ποινική δίωξη.
Μεταξύ Ιουλίου 2013 και Μαρτίου 2023, η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς (SEC) είχε περισσότερο από 100 αγωγές αστικής επιβολής που αφορούν κρυπτονομίσματα. Αυτές οι υποθέσεις καλύπτουν τα πάντα, από την Κιμ Καρντάσιαν που διαφημίζει κρυπτονομίσματα στα μέσα κοινωνικής δικτύωσης χωρίς να αποκαλύψει τις πληρωμές που έλαβε, έως τους ισχυρισμούς ότι η BlockFi δεν κατέγραψε το προϊόν λιανικής δανεισμού κρυπτονομισμάτων.
Αξίζει να σημειωθεί ότι ο οργανισμός είχε ακόμη περισσότερες ενέργειες επιβολής που σχετίζονταν με τα κρυπτονομίσματα, οι οποίες κάλυπταν χειραγώγηση της αγοράς, ψευδή tweets, ψεύτικους ιστότοπους, παρακολούθηση εμπιστευτικών πληροφοριών, παραβιάσεις κυβερνοασφάλειας, αποκαλύψεις εισηγμένων εταιρειών και άλλα συμβάντα. Ενώ αυτά δεν αφορούσαν άμεσα κρυπτονομίσματα, αφορούσαν άτομα ή εταιρείες που ασχολούνταν με τα κρυπτονομίσματα ή στον χώρο.
Ο «Κανόνας των Σκιωδών Κρυπτονομισμάτων» της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς (SEC)
Το αυξανόμενο απόθεμα μέτρων επιβολής του νόμου από την Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς (SEC) σκιαγραφεί τον τρόπο με τον οποίο ορίζει τις κινητές αξίες και τα χρηματιστήρια κρυπτονομισμάτων – τι Όροι CoinDesk ένας «σκιώδης κανόνας κρυπτονομισμάτων». Ενώ ο κλάδος θέλει οι ρυθμιστικές αρχές να εκδώσουν πραγματικούς κανόνες, ο Επίτροπος Γκάρι Γκένσλερ επιμένει ότι οι υπάρχοντες νόμοι είναι απλοί και δεν απαιτούν διευκρίνιση.
Στις ενέργειες επιβολής του νόμου, η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς (SEC) βασίζεται στο «Howey Test«για να προσδιοριστεί εάν ένα διακριτικό είναι τίτλος. Το κριτήριο αναφέρεται σε μια υπόθεση του Ανωτάτου Δικαστηρίου των ΗΠΑ που ορίζει μια επενδυτική σύμβαση. Εν ολίγοις, μια επενδυτική σύμβαση υπάρχει εάν υπάρχει «επένδυση χρημάτων σε μια κοινή επιχείρηση με εύλογη προσδοκία κερδών που θα προκύψουν από τις προσπάθειες άλλων».
Τελικά, η αγωγή της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς (SEC) κατά Ripple θα καθορίσει εάν το Howey Test ισχύει για τα κρυπτονομίσματα. Ο οργανισμός μήνυσε την Ripple Labs τον Δεκέμβριο του 2020 και η υπόθεση παραμένει στο ομοσπονδιακό δικαστήριο. Οι δικηγόροι της Ripple υποστηρίζουν ότι η προηγούμενη στάση της SEC που Bitcoin και Ether Το ότι δεν ήταν κινητές αξίες (Hinman) δείχνει ότι ο οργανισμός δεν έχει σαφή ορισμό.
Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς (SEC) στοχεύει σε μη εγγεγραμμένα ανταλλακτήρια κρυπτονομισμάτων. Το 2021, μήνυσε την Poloniex και εξασφάλισε έναν διακανονισμό 10 εκατομμυρίων δολαρίων. Η κίνηση αυτή καταδεικνύει την επιθυμία της SEC να αναγκάσει τις πλατφόρμες ψηφιακών συναλλαγών να εγγραφούν ως εθνικά ανταλλακτήρια.
Ενέργειες Επιβολής της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς (SEC) του 2023
Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς των ΗΠΑ (SEC) έχει λάβει περισσότερες από 100 ενέργειες επιβολής που σχετίζονται με τα κρυπτονομίσματα από το 2013. Εκτός από τα κρυπτονομίσματα, αυτές οι ενέργειες επιβολής για εισβολές σε λογαριασμούς, συναλλαγές εμπιστευτικών πληροφοριών, χειραγώγηση της αγοράς, ελέγχους κυβερνοασφάλειας, γνωστοποιήσεις εισηγμένων εταιρειών και αναστολές συναλλαγών.
Οι ενέργειες επιβολής της νομοθεσίας περί κρυπτονομισμάτων που πραγματοποιήθηκαν φέτος περιλαμβάνουν:
Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς των ΗΠΑ (SEC) διατηρεί στον ιστότοπό της μια πλήρη λίστα με ιστορικά μέτρα επιβολής κατά των κρυπτονομισμάτων: https://www.sec.gov/spotlight/cybersecurity-enforcement-actions.
Η κατώτατη γραμμή
Η βιομηχανία κρυπτονομισμάτων είναι η Άγρια Δύση των σύγχρονων χρηματοπιστωτικών αγορών, αλλά αυτό θα μπορούσε να αλλάξει καθώς η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς (SEC) επιδιώκει να ρυθμίσει τον κλάδο. Με πάνω από δέκα ενέργειες επιβολής της νομοθεσίας περί κρυπτονομισμάτων το 2023 και περίπου 100 προηγούμενες ενέργειες, η υπηρεσία αναπτύσσει γρήγορα έναν «σκιώδη κανόνα κρυπτονομισμάτων» που διέπει τον τρόπο με τον οποίο χειρίζεται τα κρυπτονομίσματα και τους τίτλους.
Αξίζει επίσης να σημειωθεί ότι η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς (SEC) δεν είναι η μόνη υπηρεσία που επικεντρώνεται στην επιβολή της νομοθεσίας περί κρυπτονομισμάτων. Η IRS και η CFTC έχουν κάποια δικαιοδοσία επί των κανονισμών που σχετίζονται με τα κρυπτονομίσματα. Για παράδειγμα, η IRS χειρίζεται τη φορολογία των κρυπτονομισμάτων (ως περιουσία) και η CFTC ρυθμίζει τα κρυπτονομίσματα που εμπλέκονται σε διασυνοριακές διακρατικές συναλλαγές.
Εάν κάνετε συναλλαγές κρυπτονομισμάτων, το ZenLedger μπορεί να σας βοηθήσει να συγκεντρώσετε συναλλαγές σε πορτοφόλια και ανταλλακτήρια, να υπολογίσετε το κεφαλαιακό σας κέρδος ή ζημία και να δημιουργήσετε τις φορολογικές φόρμες που χρειάζεστε κάθε χρόνο. Μπορείτε ακόμη και να εντοπίσετε τρόπους για να απώλειες φόρου συγκομιδής σε συνεχή βάση και ενσωματώστε με το TurboTax για να βελτιστοποιήσετε τη διαδικασία προετοιμασίας των φόρων σας.
Αυτό το υλικό έχει προετοιμαστεί μόνο για ενημερωτικούς σκοπούς και δεν πρέπει να ερμηνεύεται ως επαγγελματική συμβουλή. Παρακαλούμε αναζητήστε ανεξάρτητες νομικές, οικονομικές, φορολογικές ή άλλες συμβουλές ειδικά για την περίπτωσή σας.
