Οι φόροι στα κρυπτονομίσματα μπορεί να φαίνονται περίπλοκοι και τρομακτικοί, γεγονός που οδηγεί πολλούς ανθρώπους να ζητήσουν συμβουλές από έναν CPA κρυπτονομισμάτων. Φυσικά, λίγοι τοπικοί CPA είναι πιθανό να έχουν εκτεταμένες γνώσεις κρυπτονομισμάτων. Τα καλά νέα είναι ότι υπάρχουν τρόποι για να γεφυρωθεί το χάσμα και είτε να συνεργαστείτε με μια εθνική εταιρεία είτε να ενδυναμώσετε τον τρέχοντα CPA σας.
Ας ρίξουμε μια ματιά στο πώς μπορείτε να καταλάβετε αν πρέπει να προσλάβετε έναν Λογιστή Πιστοποίησης (CPA) και, αν ναι, πώς να αξιολογήσετε τις γνώσεις σας στα κρυπτονομίσματα και πού να αναζητήσετε τον κατάλληλο λογιστή για τις ανάγκες σας.
Χρειάζεται να προσλάβετε έναν Φοροτεχνικό CPA;
Η IRS αντιμετωπίζει τα κρυπτονομίσματα ως περιουσιακά στοιχεία, πράγμα που σημαίνει ότι αντιμετωπίζονται όπως οι μετοχές. Οι συναλλαγές πρέπει να καταγράφονται στη Φόρμα 8949 της IRS και τα συνολικά κεφαλαιακά κέρδη πρέπει να μεταφέρονται στη Φόρμα 1040 του Παραρτήματος D—όπως ακριβώς και οι συναλλαγές μετοχών. Εάν έχετε κεφαλαιακά κέρδη, οφείλετε βραχυπρόθεσμο ή μακροπρόθεσμο φόρο επί αυτών των κερδών.
Ενώ αυτές οι διαδικασίες φαίνονται απλές, η IRS έχει παράσχει ελάχιστες οδηγίες όσον αφορά τον υπολογισμό της βάσης κόστους. Πολλοί traders κρυπτονομισμάτων χρησιμοποιούν επίσης διαφορετικά χρηματιστήρια με διαφορετικές δυνατότητες αναφοράς, γεγονός που μπορεί να δυσχεράνει τη συγκέντρωση συναλλαγών και τον υπολογισμό της βάσης κόστους.
Θα πρέπει να αναρωτηθείτε αρκετές ερωτήσεις όταν αποφασίζετε αν θα προσλάβετε ή όχι έναν CPA:
- Πόσες συναλλαγές έχετε;
- Πόσα πορτοφόλια ή ανταλλακτήρια χρησιμοποιείτε;
- Ασχολείστε με δραστηριότητες εξόρυξης κρυπτονομισμάτων;
- Έχετε συμμετάσχει σε αρχικές προσφορές κρυπτονομισμάτων (ICO);
- Έχετε airdrops ή άλλες μοναδικές συναλλαγές;
Τα καλά νέα είναι ότι το λογισμικό φορολογίας κρυπτονομισμάτων έχει διευκολύνει την προετοιμασία των δικών σας Φόρων και Λογιστικής Κρυπτονομισμάτων. Για παράδειγμα, το ZenLedger συγκεντρώνει αυτόματα συναλλαγές σε πορτοφόλια και ανταλλακτήρια και συμπληρώνει αυτόματα δημοφιλείς φορολογικές φόρμες της IRS, συμπεριλαμβανομένων των Φόρμας 1040, Προγράμματος D και Φόρμας 8949.
Ωστόσο, είναι καλή ιδέα να προσλάβετε έναν CPA εάν έχετε μια περίπλοκη φορολογική κατάσταση, όπως μεγάλο όγκο συναλλαγών ή δραστηριότητες εξόρυξης κρυπτονομισμάτων. Επιπλέον, ίσως θελήσετε να προσλάβετε έναν CPA εάν δεν αισθάνεστε άνετα να προετοιμάζετε τους δικούς σας φόρους ή θέλετε να ελαχιστοποιήσετε τις πιθανότητες να αντιμετωπίσετε τυχόν προβλήματα με την IRS.
Πώς να αξιολογήσετε τις γνώσεις ενός Φορολογικού Προετοιμαστή CPA στα Κρυπτονομίσματα
Οι περισσότεροι CPA είναι αρκετά εξοικειωμένοι με τη φορολογική νομοθεσία ώστε να συντάσσουν σχεδόν οποιαδήποτε φορολογική δήλωση, συμπεριλαμβανομένων εκείνων που αφορούν συναλλαγές κρυπτονομισμάτων. Η βασική διαφορά μεταξύ ενός λογιστή που γνωρίζει κρυπτονομίσματα και ενός που δεν γνωρίζει κρυπτονομίσματα είναι οι τρόποι με τους οποίους μπορούν να σας βοηθήσουν να εξοικονομήσετε χρήματα από τους φόρους σας — τόσο με τις τρέχουσες όσο και με τις μελλοντικές δηλώσεις.
Για παράδειγμα, ο λογιστής σας μπορεί να σας συστήσει να πραγματοποιήσετε ζημίες σε ορισμένες θέσεις σε κρυπτονομίσματα για να αντισταθμίσετε τα κεφαλαιακά κέρδη ή ακόμα και το τακτικό εισόδημα. Αυτές οι στρατηγικές «συλλογής φορολογικών ζημιών» μπορούν να αντισταθμίσουν ένα απεριόριστο ποσό κεφαλαιακών κερδών και έως και 3,000 $ τακτικού εισοδήματος στη φορολογική σας δήλωση, με τεράστιο αντίκτυπο!
Μερικές ερωτήσεις που μπορείτε να κάνετε στον λογιστή σας περιλαμβάνουν:
- Έχετε υπάρχοντες πελάτες με συναλλαγές κρυπτονομισμάτων;
- Ποιο είναι το κόστος σύνταξης μιας φορολογικής δήλωσης με [τον αριθμό συναλλαγών σας ή/και τους τύπους συναλλαγών σας];
- Έχετε πιστοποιήσεις ή πιστοποιητικά εκπαίδευσης σε κρυπτονομίσματα;
- Ποιοι είναι μερικοί τρόποι με τους οποίους μπορώ να εξοικονομήσω χρήματα από τους φόρους και τη λογιστική μου στα κρυπτονομίσματα;
Υπάρχουν πολλά μαθήματα συνεχιζόμενης εκπαίδευσης (CE) για λογιστές, σχεδιασμένα για να τους εκπαιδεύσουν σε θέματα φορολογίας κρυπτονομισμάτων. Για παράδειγμα, η CPAAcademy διοργανώνει αρκετά ζωντανά διαδικτυακά σεμινάρια που καλύπτουν τα πάντα, από μια εισαγωγή στα ψηφιακά περιουσιακά στοιχεία έως την αναφορά και την επιβολή της νομοθεσίας περί κρυπτονομισμάτων.
Υπάρχουν επίσης πολλά προγράμματα λογισμικού που μπορούν να βελτιστοποιήσουν τη διαδικασία προετοιμασίας φορολογικών δηλώσεων και να ελαχιστοποιήσουν τον αριθμό των χρεώσιμων ωρών που πρέπει να πληρώσετε. Για παράδειγμα, η Tax Professional Suite της ZenLedger παρέχει τις ίδιες δυνατότητες με την μεμονωμένη λύση, με τη δυνατότητα υπεράσπισης οποιουδήποτε ελέγχου της IRS. Προτείνετε το τώρα!
Πώς να βρείτε ειδικούς σε θέματα κρυπτονομισμάτων και φορολόγησης
Δεν υπάρχουν πολλοί Λογιστές Πιστοποίησης (CPA) με εξειδικευμένες γνώσεις κρυπτονομισμάτων. Εκτός αν ζείτε σε μια μεγάλη πόλη, είναι απίθανο να βρείτε έναν ειδικό στην πόλη σας. Μπορεί να χρειαστεί να αναζητήσετε λογιστές εξ αποστάσεως από όλη τη χώρα που μπορούν να συνεργαστούν μαζί σας διαδικτυακά αντί αυτοπροσώπως.
Μερικοί εθνικοί CPA με εξοικείωση με τα κρυπτονομίσματα περιλαμβάνουν:
Το μειονέκτημα της συνεργασίας με εθνικούς CPA είναι ότι μπορεί να μην είναι τόσο εξοικειωμένοι με τους φορολογικούς νόμους της πολιτείας σας. Εάν έχετε άλλες φορολογικές πολυπλοκότητες πέρα από τα κρυπτονομίσματα, αυτοί οι παράγοντες μπορεί να είναι καθοριστικός παράγοντας στην απόφασή σας. Για παράδειγμα, τα φορολογικά ζητήματα που αφορούν τα δημοτικά ομόλογα μπορεί να απαιτούν εμπειρογνωμοσύνη σε επίπεδο πολιτείας.
Μια καλύτερη εναλλακτική λύση μπορεί να είναι να πείσετε τον υπάρχοντα λογιστή σας να κατανοήσει καλύτερα τους φόρους και τη λογιστική στα κρυπτονομίσματα μέσω πιστωτικών μονάδων CE ή/και της χρήσης λογισμικού κρυπτογράφησης. Αντί να κάνετε αυθαίρετες προτάσεις, μπορείτε να κάνετε εύστοχες ερωτήσεις που θα τον αναγκάσουν να κάνει λίγο περισσότερη έρευνα.
Μπορείτε επίσης να χρησιμοποιήσετε λογισμικό κρυπτογράφησης για να προετοιμάσετε την κρυπτογραφική πλευρά των φόρων σας και να παρέχετε αυτά τα δεδομένα στον CPA σας για να προετοιμάσει τους υπόλοιπους φόρους σας. Με αυτόν τον τρόπο, επωφελείστε από την ακρίβεια και την παρακολούθηση ελέγχου που παρέχονται από τις λύσεις λογισμικού, αλλά μπορείτε να έχετε έναν άνθρωπο για να μιλήσετε για άλλες φορολογικές συμβουλές.
Η κατώτατη γραμμή
Πολλοί traders και επενδυτές κρυπτονομισμάτων αντιμετωπίζουν περίπλοκες φορολογικές καταστάσεις που απαιτούν CPA, αλλά η εύρεση ενός CPA με εξειδίκευση στα κρυπτονομίσματα μπορεί να είναι δύσκολη. Ενώ μπορείτε να χρησιμοποιήσετε μια εθνική εταιρεία CPA με εξειδίκευση στα κρυπτονομίσματα, μια καλύτερη επιλογή μπορεί να είναι να ενθαρρύνετε τον CPA σας να μάθει περισσότερα μέσω πιστωτικών μονάδων CE ή ειδικού λογισμικού φορολογίας κρυπτονομισμάτων.
Αν διστάζετε να προετοιμάσετε τους δικούς σας φόρους, το λογισμικό κρυπτογράφησης έχει απλοποιήσει δραματικά τη διαδικασία. Το ZenLedger διευκολύνει τη συγκέντρωση των συναλλαγών σας σε κρυπτονομίσματα και τη συμπλήρωση των φορολογικών εντύπων που χρειάζεστε.
