Οι περισσότεροι άνθρωποι αγοράζουν και πωλούν κρυπτονομίσματα σε ανταλλακτήρια όπως το Coinbase. Αλλά αν είστε λάτρεις ή HODL'r, ίσως προτιμάτε να διατηρείτε τουλάχιστον ορισμένα από τα ψηφιακά σας περιουσιακά στοιχεία σε ένα πορτοφόλι λογισμικού ή υλικού, όπως ένα Ledger.
Ενώ τα πορτοφόλια προσφέρουν περισσότερη ιδιωτικότητα και ασφάλεια, μπορούν να προκαλέσουν πονοκεφάλους όταν πλησιάζει η φορολογική περίοδος. Πολλά ανταλλακτήρια κρυπτονομισμάτων παρέχουν τη Φόρμα 1099-B—και σύντομα Έντυπο 1099-DA—αλλά αν κάνετε συναλλαγές με πορτοφόλια, είστε μόνοι σας!
Τα καλά νέα είναι ότι δεν χρειάζεται πλέον να ανοίγετε ένα υπολογιστικό φύλλο. Το λογισμικό κρυπτογράφησης μπορεί να σας βοηθήσει να συγκεντρώσετε συναλλαγές σε πορτοφόλια και ανταλλακτήρια. Αυτό το άρθρο δείχνει πώς να προετοιμαστείτε για την επιτυχία.
Τι είναι τα Crypto Wallets;
Τα κρυπτονομίσματα ως πορτοφόλια είναι λίγο λανθασμένη ονομασία—δεν «κρατούν» τα κρυπτονομίσματά σας. Τεχνικά, τα κρυπτονομίσματα βρίσκονται στο blockchain. Αντίθετα, τα κρυπτονομίσματα περιέχουν τα ιδιωτικά σας κλειδιά που αποδεικνύουν την ιδιοκτησία αυτών των περιουσιακών στοιχείων στο blockchain.
Υπάρχουν διάφοροι τύποι πορτοφολιών:
- ΧαρτοπετσέτεςΤα χάρτινα πορτοφόλια είναι απλώς κομμάτια χαρτιού που περιέχουν τα ιδιωτικά σας κλειδιά, τα οποία μπορείτε να αποθηκεύσετε σε ασφαλές μέρος, όπως ένα χρηματοκιβώτιο τοίχου. Δεδομένου ότι το κλειδί είναι εντελώς εκτός σύνδεσης, δεν χρειάζεται να ανησυχείτε για ψηφιακή κλοπή (μόνο για τη φυσική έκδοση).
- Πορτοφόλια υλικούΤα πορτοφόλια υλικού είναι μονάδες flash που περιέχουν τα ιδιωτικά σας κλειδιά. Δεδομένου ότι είναι εκτός σύνδεσης από προεπιλογή, δεν χρειάζεται να ανησυχείτε για την ασφάλεια τις περισσότερες φορές. Μπορείτε όμως να τα συνδέσετε για γρήγορη πρόσβαση στα ψηφιακά σας περιουσιακά στοιχεία.
- Online πορτοφόλιαΤα ηλεκτρονικά πορτοφόλια είναι σαν τα ηλεκτρονικά θησαυροφυλάκια—μπορείτε να συνδεθείτε με κωδικό πρόσβασης ή MFA και να αποκτήσετε πρόσβαση στα ιδιωτικά σας κλειδιά. Εξακολουθείτε να έχετε την επιμέλεια των ιδιωτικών σας κλειδιών, αλλά είναι λίγο πιο επικίνδυνο από τα υλισμικά ή τα χάρτινα πορτοφόλια.
Τα περισσότερα κρυπτονομίσματα καταγράφουν συναλλαγές που έχετε πραγματοποιήσει με το ιδιωτικό σας κλειδί. Συνήθως, μπορείτε να κατεβάσετε αυτές τις συναλλαγές σε ένα αρχείο CSV. Εναλλακτικά, μπορείτε πάντα να τις δείτε στο ίδιο το blockchain.
Πώς λειτουργούν οι φόροι κρυπτονομισμάτων
Η IRS διπλασιάζει την επιβολή της φορολογίας κρυπτονομισμάτων, οπότε αν δεν είστε ήδη ενημερωμένοι, αξίζει να αφιερώσετε χρόνο για να κατανοήσετε πώς λειτουργούν οι φόροι κρυπτονομισμάτων.
Υπάρχουν δύο τύποι φόρων κρυπτονομισμάτων:
- Συνηθισμένο εισόδημαΟφείλετε κανονικό φόρο εισοδήματος για οποιοδήποτε κρυπτονόμισμα λαμβάνετε ως αποζημίωση (π.χ. μισθοί) ή κερδίζετε ως μέρος μιας επιχείρησης (π.χ. εξόρυξη). Γενικά, αυτό φορολογείται με τον οριακό φορολογικό συντελεστή εισοδήματός σας.
- Κέρδη κεφαλαίου: Χρωστάς φόρο κεφαλαιουχικών κερδών σε οποιαδήποτε ανατίμηση μεταξύ αγοράς και πώλησης ενός κρυπτονομίσματος. Εάν το έχετε στην κατοχή σας για περισσότερο από ένα χρόνο, η IRS χρεώνει χαμηλότερο φορολογικό συντελεστή από ό,τι εάν το έχετε στην κατοχή σας για λιγότερο από ένα έτος.
Το περίπλοκο κομμάτι παίζει ρόλο στον προσδιορισμό του κεφαλαιακού σας κέρδους. Πρέπει να γνωρίζετε πόσο αγοράσατε αρχικά ένα κρυπτο-στοιχείο για να υπολογίσετε το κέρδος σας. Και αυτό είναι δύσκολο αν χρησιμοποιείτε πολλά πορτοφόλια και ανταλλακτήρια.
Για παράδειγμα, ας υποθέσουμε ότι αγοράσατε Bitcoin στο Coinbase, το στείλατε σε ένα hardware wallet και στη συνέχεια το μεταφέρατε σε έναν φίλο. Το hardware wallet δεν έχει κανέναν τρόπο να γνωρίζει πόσο πληρώσατε για αυτό στο Coinbase και η Coinbase δεν έχει ιδέα ότι το πουλήσατε. Ωστόσο, η IRS θέλει να γνωρίζει το κέρδος σας από το περιουσιακό στοιχείο, όχι από ένα συγκεκριμένο πορτοφόλι ή ανταλλακτήριο.
Για να υπολογίσετε το κεφαλαιακό σας κέρδος, πρέπει να κατεβάσετε το ιστορικό συναλλαγών σας στο Coinbase και το ιστορικό συναλλαγών του πορτοφολιού υλικού σας και να τα συμφωνήσετε. Μέχρι πρόσφατα, αυτή η διαδικασία περιελάμβανε μεγάλα υπολογιστικά φύλλα, με κάθε γραμμή να αποτελεί μια συναλλαγή.
Γιατί να χρησιμοποιήσετε λογισμικό κρυπτογράφησης για φορολογία;
Το λογισμικό φορολογίας κρυπτονομισμάτων μπορεί να βοηθήσει στην απλοποίηση της διαδικασίας ταξινομώντας συναλλαγές από διαφορετικά ανταλλακτήρια και πορτοφόλια σε μια ενοποιημένη βάση δεδομένων. Ζεν Λέτζερ, μπορούμε ακόμη και να σας παρέχουμε μια έκδοση υπολογιστικού φύλλου που ονομάζουμε αναφορά Grand Unified Accounting!
Το ZenLedger διευκολύνει την εισαγωγή συναλλαγών. Πηγή: ZenLedger
Οι περισσότερες λύσεις λογισμικού φορολογίας κρυπτονομισμάτων σάς επιτρέπουν να συνδεθείτε σε δημοφιλή ανταλλακτήρια κρυπτονομισμάτων μέσω API για τον συγχρονισμό συναλλαγών. Στη συνέχεια, εάν έχετε ένα πορτοφόλι υλικού, ίσως χρειαστεί να ανεβάσετε μια έκδοση CSV των συναλλαγών με τυποποιημένα ονόματα στηλών που να ταιριάζουν.
Μόλις εισαγάγετε συναλλαγές, συνήθως μπορείτε να δημιουργήσετε τις φορολογικές φόρμες που πρέπει να υποβάλλετε κάθε χρόνο. Ενώ οι περισσότερες λύσεις προσφέρουν τα βασικά, όπως Φόρμα 8969 και το Πρόγραμμα Δ, προσφέρουμε προηγμένες φόρμες και τη δυνατότητα υποβολής όλων των στοιχείων στην πλατφόρμα μας.
Το ZenLedger παρέχει επίσης ένα εργαλείο συλλογής φορολογικών ζημιών και ένα πλήρως διαφανές υπολογιστικό φύλλο για να σας βοηθήσει να προετοιμάσετε μια υπεράσπιση ελέγχου, εάν είναι απαραίτητο.
Πώς να εισαγάγετε συναλλαγές
Η εισαγωγή συναλλαγών ενδέχεται να διαφέρει ανάλογα με το λογισμικό κρυπτογράφησης που χρησιμοποιείτε, αλλά το ZenLedger κάνει τη διαδικασία όσο το δυνατόν πιο εύκολη.
Το ZenLedger διευκολύνει τη συλλογή συναλλαγών από blockchains. Πηγή: ZenLedger
Τα περισσότερα πορτοφόλια μπορούν να εισάγουν συναλλαγές σε τρία εύκολα βήματα:
- Μεταβείτε στη σελίδα Εισαγωγή και αναζητήστε το πορτοφόλι στο πλαίσιο αναζήτησης.
- Επιλέξτε το blockchain στο οποίο βρίσκεται η διεύθυνση του πορτοφολιού σας και προσθέστε τη δημόσια διεύθυνση του πορτοφολιού σας.
- Κάντε κλικ στην επιλογή Εισαγωγή για να εισαγάγετε τις συναλλαγές από το blockchain.
Εάν το πορτοφόλι ή το κέρμα σας δεν υποστηρίζεται (ή εάν χρησιμοποιείτε χάρτινα πορτοφόλια!), μπορείτε να εισαγάγετε τις συναλλαγές δημιουργώντας ένα προσαρμοσμένο CSV ή χρησιμοποιώντας τη μη αυτόματη εισαγωγή. Παρέχουμε επίσης ένα προσαρμοσμένο πρότυπο CSV που μπορείτε να χρησιμοποιήσετε για να βελτιστοποιήσετε τη διαδικασία.
Άλλα φορολογικά προβλήματα
Η εισαγωγή συναλλαγών μπορεί να γίνει πιο περίπλοκη εάν ασχολείστε με πιο μη συμβατικές συναλλαγές κρυπτονομισμάτων.
Για παράδειγμα, εξετάστε την περίπτωση ενός κρυπτογραφική γέφυραΕάν τοποθετήσετε το Ethereum σε μια γέφυρα και λάβετε ένα άλλο token, θα πρέπει να αντιμετωπίσετε το Ethereum ως «πουλημένο»; Η συντηρητική προσέγγιση είναι «ναι», που σημαίνει αντιστοίχιση συναλλαγών και στις δύο πλευρές της γέφυρας.
Υποστηρίζουμε πολλές από αυτές τις συναλλαγές στο ZenLedger, από την παραγωγή μη ανταλλάξιμων tokens (NFT) έως τη λήψη αποκεντρωμένων χρηματοδοτικών ανταμοιβών (DeFi). Ωστόσο, εάν χρησιμοποιείτε άλλη πλατφόρμα, θα πρέπει να κατανοήσετε τη φορολογική μεταχείριση αυτών των συναλλαγών.
Τέλος, θα πρέπει να αφαιρέσετε τα τέλη συναλλαγών ή το κόστος φυσικού αερίου που πληρώνετε σε τυχόν συναλλαγές κρυπτονομισμάτων από το συνολικό σας κέρδος (ή να τα προσθέσετε στην ζημία σας). Αυτά είναι εκπιπτόμενα έξοδα που μπορούν να σας βοηθήσουν να μειώσετε τη συνολική φορολογική σας υποχρέωση.
Η κατώτατη γραμμή
Τα κρυπτονομίσματα είναι ένας δημοφιλής τρόπος για να ασφαλίσετε τα ιδιωτικά σας κλειδιά από αδιάκριτα βλέμματα, αλλά μπορούν επίσης να περιπλέξουν τη φορολογική σας κατάσταση. Ευτυχώς, λογισμικό κρυπτονομισμάτων όπως το ZenLedger μπορεί να σας βοηθήσει να βελτιστοποιήσετε τη διαδικασία προετοιμασίας φόρων και να αντιμετωπίσετε τις περισσότερες ανησυχίες!
Ωστόσο, λάβετε υπόψη ότι η εισαγωγή συναλλαγών είναι μόνο ένα μέρος της ευρύτερης διαδικασίας προετοιμασίας φόρων. Είναι σημαντικό να λαμβάνετε μέτρα καθ' όλη τη διάρκεια του έτους για να διασφαλίσετε τη συμμόρφωση, όπως η πραγματοποίηση εκτιμώμενων πληρωμών ή η έγκαιρη υποβολή παρατάσεων.
Εάν αντιμετωπίζετε μια περίπλοκη φορολογική κατάσταση κρυπτονομισμάτων, η επικοινωνία με έναν CPA ή άλλον φοροτεχνικό για βοήθεια μπορεί επίσης να έχει νόημα. Συχνά μπορούν να σας βοηθήσουν να αναπτύξετε πιο ολοκληρωμένα φορολογικά σχέδια για τα μη κρυπτονομικά περιουσιακά σας στοιχεία και καταστάσεις.
Ξεκινήστε με το ZenLedger δωρεάν σήμερα!
Αυτό το υλικό έχει προετοιμαστεί μόνο για ενημερωτικούς σκοπούς και δεν πρέπει να ερμηνεύεται ως επαγγελματική συμβουλή. Παρακαλούμε αναζητήστε ανεξάρτητες νομικές, οικονομικές, φορολογικές ή άλλες συμβουλές ειδικά για την περίπτωσή σας.
