Τα κρυπτονομίσματα, απαλλαγμένα από τις σελίδες φουτουριστικών μυθιστορημάτων επιστημονικής φαντασίας, έχουν μετατραπεί από το χόμπι του μυστηριώδους Σατόσι Νακαμότο σε μια mainstream επένδυση σε μόλις δέκα χρόνια. Παρά την αυξανόμενη δημοτικότητα του ψηφιακού νομίσματος, οι οδηγίες της IRS και οι κανονισμοί της FINRA δεν έχουν ακόμη καλύψει το χαμένο έδαφος. Αυτή η καθυστέρηση έχει δημιουργήσει ένα Χρυσή ευκαιρία για Ορκωτούς Λογιστές (CPAs) που θα καθοδηγούν τους επενδυτές κρυπτονομισμάτων στα συχνά θολά νερά της ομοσπονδιακής και πολιτειακής φορολογικής συμμόρφωσης.
Ας εμβαθύνουμε στον ολοκληρωμένο οδηγό μας για τη φορολογία κρυπτονομισμάτων, που δημιουργήθηκε για φοροτεχνικούς και CPA, ώστε να μπορείτε να βοηθήσετε τους πελάτες σας με τους φόρους κρυπτονομισμάτων και να κατανοήσετε καλύτερα τα κρυπτονομίσματα.
Ποιος επενδύει σε κρυπτονομίσματα;
Ο στερεότυπος πρώιμος χρήστης Bitcoin ήταν ένας μεσήλικας άνδρας με γνώσεις τεχνολογίας, εμμονικός με την ιδιωτικότητα, με ήπια δυσπιστία απέναντι στις κεντρικές τραπεζικές συναλλαγές. Οι σημερινοί κάτοχοι κρυπτονομισμάτων είναι πολύ πιο ποικιλόμορφοι! Σύμφωνα με έρευνα του NBC News του 2022, το 21% των Αμερικανών ενηλίκων έχουν στην κατοχή τους κρυπτονομίσματα, με ηλικίες που κυμαίνονταν από 18 έως 80 ετών. Και αναμένουμε ότι αυτός ο αριθμός θα αυξηθεί! Σε μια μελέτη του 2023 από την Bitwise, το 90% των οικονομικών συμβούλων δήλωσαν ότι οι πελάτες τους ρωτούσαν για κρυπτονομίσματα.
Σύμφωνα με έρευνα του Forbes Advisor, υπάρχουν διάφοροι λόγοι για τους οποίους οι άνθρωποι επενδύουν σε κρυπτονομίσματα:
- Είναι ένας ευκολότερος τρόπος για να ξεκινήσετε να επενδύετε μέσω μιας εφαρμογής (42%)
- Είναι πιο εύκολο να το κατανοήσει κανείς από τις συμβατικές επενδύσεις (34%)
- Οι επενδυτές πιστεύουν στο μήνυμα και τη δήλωση αποστολής πίσω από τα κρυπτονομίσματα (30%)
- Οι επενδυτές έχουν ευκολότερη πρόσβαση σε χρήματα όταν αυτά επενδύονται σε κρυπτονομίσματα (27%)
- Οι επενδυτές βλέπουν τις επενδύσεις των φίλων ή των μελών της οικογένειάς τους να αποδίδουν καλά (26%)
- Οι επενδυτές το εμπιστεύονται περισσότερο από τις παραδοσιακές επενδύσεις (24%)
- Οι επενδυτές κέρδισαν περισσότερα χρήματα μέσω κρυπτονομισμάτων σε σχέση με τις παραδοσιακές επενδύσεις (21%)
Πώς να βρείτε και να προσελκύσετε πελάτες κρυπτονομισμάτων
Ρωτήστε τους υπάρχοντες πελάτες σας
Συχνά, οι πελάτες που κατέχουν κρυπτονομίσματα δεν γνωρίζουν τις φορολογικές επιπτώσεις των ψηφιακών τους επενδύσεων. Αν δεν είναι οπαδοί του Bitcoin, μπορεί να έχουν έναν φίλο που είναι.
Προσφορά Εικονικής Προετοιμασίας Φορολογίας
Η εικονική προετοιμασία για φορολογικές δηλώσεις μπορεί να διευρύνει την πιθανή σας εμβέλεια, κάτι που είναι ιδιαίτερα ελκυστικό για τις νεότερες γενιές «HENRY» (High-Walking, Not Rich Yet) που είναι εξοικειωμένες με την τεχνολογία.
Σκεφτείτε την προετοιμασία a la carte
Ορισμένοι πελάτες ενδέχεται να ζητήσουν βοήθεια σχετικά με το τμήμα των κρυπτονομισμάτων (π.χ., Πρόγραμμα Β, Πρόγραμμα Δ, Φόρμα 8949, FinCEN 114 (FBAR), FATCA 8938 και διάφορα εισοδήματα) διατηρώντας παράλληλα το status quo, όπως η αυτοπροετοιμασία, στο υπόλοιπο της φορολογικής τους δήλωσης.
Χρησιμοποιήστε SEO (Βελτιστοποίηση Μηχανών Αναζήτησης)
Το SEO μπορεί να βοηθήσει στην προσέλκυση επισκεψιμότητας για θέματα που αφορούν τη φορολογία κρυπτονομισμάτων. Η διατήρηση ενός ιστολογίου με πολλές λέξεις-κλειδιά ή η διοργάνωση δωρεάν διαδικτυακών σεμιναρίων μπορεί να βοηθήσει στην εδραίωση της αξιοπιστίας της εταιρείας σας και στην ανάδειξη της εμπειρίας σας.
Συνεργαστείτε με έναν κοινωνικό οργανισμό κρυπτονομισμάτων
Προσφέρετε δωρεάν συμβουλές ή ένα προσιτό πακέτο για φορολογική προετοιμασία σε Meetup clubs, Facebook Groups ή άλλους οργανισμούς.
Χρησιμοποιήστε έναν επεξεργαστή πληρωμών
Χρησιμοποιήστε έναν επεξεργαστή πληρωμών όπως το BitPay ή το Coinbase Commerce για να δέχεστε δημοφιλή ψηφιακά νομίσματα ως μέθοδο πληρωμής.
Η πραγματικότητα της προετοιμασίας για τη φορολογία των κρυπτονομισμάτων
Η φορολογική προετοιμασία για παραδοσιακές επενδύσεις όπως μετοχές, ομόλογα και ακίνητα είναι πρωτίστως θέμα κατανόησης και εφαρμογής της σχετικής φορολογικής μεταχείρισης. Ακούγεται αρκετά εύκολο! Αλλά επειδή το ψηφιακό νόμισμα είναι σχετικά νέο, η φορολογία των κρυπτονομισμάτων είναι μερικές φορές μια απόδραση σε αχαρτογράφητα νερά.
Τα ψηφιακά νομίσματα δεν έχουν βρει μόνιμη θέση στον φορολογικό κώδικα
Ενώ η IRS έχει προσφέρει κάποιες οδηγίες επί του θέματος, η οι κανονισμοί δεν είναι τόσο σαφείς όσο θα μπορούσαν να είναιΓια παράδειγμα, η IRS έχει καταστήσει σαφές ότι θεωρεί τα κρυπτονομίσματα «περιουσία» από φορολογικής άποψης (παρά τον όρο «νόμισμα» στο όνομα). Ωστόσο, οι κανόνες και οι κανονισμοί που αφορούν τις cross-chain γέφυρες και το staking παραμένουν ασαφείς.
Αυτό το σημείο συνδέεται άψογα με το δεύτερο σημείο.
Η φορολογία των κρυπτονομισμάτων απαιτεί σχολαστική παρακολούθηση!
Κάθε πώληση, ανταλλαγή, πιρούνι, αγορά και δώρο θα φτάσει τελικά στο 1040. Τα χρηματιστήρια και τα πορτοφόλια δεν έχουν ακόμη αρχίσει να παράγουν τα τακτοποιημένα και τακτοποιημένα 1099 που στέλνουν οι χρηματιστηριακοί λογαριασμοί κάθε χρόνο, επομένως οι έμποροι πρέπει να παρακολουθούν από μόνα τους. Στην εξαιρετικά ασταθή αγορά κρυπτονομισμάτων, δεν είναι ασυνήθιστο για τους επενδυτές να διαφοροποιούνται – διατηρώντας δεκάδες είδη κρυπτονομισμάτων (π.χ. Bitcoin, Litecoin, Ethereum, τις χιλιάδες κρυπτονομίσματα ERC-20) σε δεκάδες λογαριασμούς ανταλλακτηρίων και πορτοφολιών. Ακόμα και οι αφοσιωμένοι «Hodlers» ή οι αρχάριοι χομπίστες βρίσκονται με εκατοντάδες συναλλαγές κάθε χρόνο, ανταλλάσσοντας κέρματα με άλλα κέρματα, μεταφέροντας τα σε άλλους λογαριασμούς, μετατρέποντάς τα σε νέα νομίσματα ή αφήνοντάς τα τυχαία στην κατοχή τους.
Οι ιδιοκτήτες κρυπτονομισμάτων χρειάζονται ειδικούς για να τους βοηθήσουν να διαχειριστούν την φορολογική περίοδο
Για να περιπλέξουν περαιτέρω τα πράγματα, πολλές συναλλαγές κρυπτονομισμάτων τεχνικά συμβαίνουν σε ξένες δικαιοδοσίες καθώς τα μεγάλα χρηματιστήρια (π.χ. Bittrex, Poloniex, Binance, κ.λπ.) βρίσκονται σε όλο τον κόσμο. Αυτή η διάκριση ενεργοποιεί απαιτήσεις υποβολής για FBAR και άλλες γνωστοποιήσεις. Καθώς η IRS απειλεί να λάβει αυστηρότερα μέτρα, εξαπλώνεται η φήμη στην κρυπτοκοινότητα ότι η φορολογική συμμόρφωση δεν είναι πλέον προαιρετικήΑυτοί οι πιθανοί πελάτες αναζητούν τη βοήθεια εκπαιδευμένων CPA για να τροποποιήσουν προηγούμενες δηλώσεις και να δημιουργήσουν ένα συνεπές αρχείο υποβολής στο μέλλον.
Ομαλή ιστιοπλοΐα
Κατά τη διάρκεια της φορολογικής περιόδου, οι εταιρείες CPA δυσκολεύονται να βρουν αρκετό εξειδικευμένο προσωπικό για να χειριστούν τις πολυάριθμες υποχρεώσεις και το υπάρχον προσωπικό συχνά δέχεται τεράστια πίεση να εργάζεται υπερωρίες καθώς πλησιάζει η προθεσμία.
Με την πρώτη ματιά, η σκέψη της ανάληψης ενός νέου κλάδου εργασίας και της ανάπτυξης τεχνογνωσίας σε έναν νέο κλάδο ακούγεται συντριπτική, λαμβάνοντας υπόψη τα υπάρχοντα προβλήματα που αντιμετωπίζουν οι εταιρείες CPA.
Η προσφορά υπηρεσιών φορολογίας κρυπτονομισμάτων δεν χρειάζεται να είναι περίπλοκη. Με το κατάλληλο λογισμικό, όπως η πλατφόρμα παγκόσμιας κλάσης της ZenLedger, η προετοιμασία και η υποβολή φόρων για επενδύσεις σε κρυπτονομίσματα είναι απλή και (το πιο σημαντικό) αυτοματοποιημένη.
Χαρακτηριστικά προϊόντος ZenLedger
- Διαχειριστείτε πολλαπλούς πελάτες με μία μόνο σύνδεση
- Συνδεθείτε με πορτοφόλια και ανταλλακτήρια μέσω του API zenledger.io
- Ενημερωμένο FMV – τέλος στην χειροκίνητη αναζήτηση τιμών κρυπτονομισμάτων
- Πλήρως αυτοματοποιημένοι υπολογισμοί
- Η παρακολούθηση βάσης είναι ενσωματωμένη
- Λεπτομερείς εκθέσεις ελέγχου για αντιμετώπιση προβλημάτων και διαφάνεια
- Αναφορές συλλογής φορολογικών ζημιών για την ελαχιστοποίηση της φορολογικής υποχρέωσης των πελατών
- Προσαρμογή και επεξεργασία φορμών πριν από την εκτύπωση
- Εξαγωγή αποτελεσμάτων σε μορφή CSV για εισαγωγή στο φορολογικό σας πρόγραμμα
- Δεν υπάρχουν τέλη συνδρομής
- Πλήρης τεκμηρίωση για εύκολη ενσωμάτωση
- Άμεση υποστήριξη πελατών μέσω τηλεφώνου, συνομιλίας και email
- Επιπλέον, ένας εσωτερικός CPA που μπορεί να σας καθοδηγήσει σε όλα
Δωρεάν Λογαριασμός για Φοροτεχνικούς
Ρύθμιση a δωρεάν λογαριασμός ZenLedger Tax ProfessionalΡίξτε μια ματιά τριγύρω. Βουτήξτε στο εκπαιδευτικό μας υλικό. Ετοιμαστείτε για τον πρώτο σας πελάτη κρυπτονομισμάτων σε λιγότερα από όσα ξοδεύετε σε αναμονή με την IRS.
Γλωσσάριο
Διεύθυνση
Μια μεγάλη αλφαριθμητική συμβολοσειρά που προσδιορίζει μοναδικά ένα πορτοφόλι στο blockchain, διατηρώντας παράλληλα την ανωνυμία του κατόχου του πορτοφολιού. Παρόμοια με έναν αριθμό λογαριασμού.
Airdrop
Αυτά είναι δωρεάν κέρματα που αποστέλλονται μαζικά σε τυχαίες διευθύνσεις πορτοφολιών, συνήθως για να αυξήσουν τεχνητά τη βάση χρηστών ενός νέου νομίσματος.
Altcoin
Οποιοδήποτε κρυπτονόμισμα που δεν είναι Bitcoin, καθώς όλα δημιουργήθηκαν με την ελπίδα να γίνουν η καλύτερη αντικατάσταση του Bitcoin.
Blockchain
Δείτε το Λογιστικό Βιβλίο παρακάτω.
Εκπαίδευσης
Ένα αποκεντρωμένο ψηφιακό νόμισμα. Π.χ.: Bitcoin, Ripple.
ERC-20
Ένα από τα 3000+ altcoins που χρησιμοποιούν το blockchain του Ethereum. Δημοφιλή περιλαμβάνουν τα TRON (TRX), Maker (MKR) και Basic Attention Token (BAT).
Βρύση
Ένας ιστότοπος που χρησιμοποιεί την επεξεργαστική ισχύ των υπολογιστών των επισκεπτών για την εξόρυξη νομισμάτων. Σε αντάλλαγμα, μοιράζει την ανταμοιβή εξόρυξης μεταξύ όλων των επισκεπτών του ιστότοπου. Δυστυχώς, αυτό συχνά αποτελεί απάτη.
Διάταγμα
Νόμισμα που ελέγχεται κεντρικά από μια κυβέρνηση. Π.χ.: USO, EUR.
πιρούνι
Μια διαίρεση στο blockchain όπου αναβαθμίζετε τα κρυπτονομίσματα που κατέχετε σε ένα νέο πρωτόκολλο, έτσι ώστε οι υπάρχοντες κάτοχοι κρυπτονομισμάτων να λαμβάνουν ίση ποσότητα του νέου κρυπτονομίσματος. Μπορεί να είναι ένα σκληρό (τα παλιά κρυπτονομίσματα ακυρώνονται) ή ένα μαλακό (διατηρεί συμβατότητα με παλαιότερες εκδόσεις) fork. Ένα δημοφιλές παράδειγμα είναι το Bitcoin Cash (BCH), το οποίο έλαβε χώρα τον Αύγουστο του 2017 στο blockchain Bitcoin (BTC).
Πορτοφόλι υλικού
Ένα φυσικό μέρος για την αποθήκευση ψηφιακού νομίσματος – συχνά μοιάζει με ένα USB stick. Π.χ.: Ledger Nano, Trezor, KeepKey.
Hodl
Ένας όρος αργκό στην κοινότητα των κρυπτονομισμάτων που αρχικά ήταν τυπογραφικό λάθος του <> σε ένα πρώιμο φόρουμ κρυπτονομισμάτων. Είναι επίσης ακρωνύμιο του <>, που απεικονίζει τέλεια τη σημασία του.
ICO
Αρχική Προσφορά Νομισμάτων. Παρόμοια με μια IPO, είναι η δημόσια εισαγωγή ενός νέου κρυπτονομίσματος που επιδιώκει να δημιουργήσει ενθουσιασμό και να συγκεντρώσει κεφάλαια.
Καθολικό
Μια άλλη λέξη για το blockchain. Είναι ένα συνεχώς ενημερωμένο, αποκεντρωμένο και μόνιμο αρχείο όλων των συναλλαγών σε ένα συγκεκριμένο κρυπτονόμισμα.
Εξόρυξη
Τα κρυπτονομίσματα είναι <> όταν ο υπολογιστής ενός εξορύκτη μπορεί να υπολογίσει με επιτυχία ένα αλφαριθμητικό κλειδί. Ο εξορύκτης θα λάβει ένα μικρό μέρος του νομίσματος ως ανταμοιβή για την εργασία του.
Satoshi
Γνωστό και ως <>. Ισοδύναμο με 0.00000001 BTC, είναι η μικρότερη μονάδα Bitcoin.
Ονομάστηκε από τον Σατόσο Νακαμότο, τον εφευρέτη του Bitcoin.
Staking
Μια διαδικασία <> νομισμάτων για την επαλήθευση άλλων συναλλαγών. Οι stakers λαμβάνουν ένα μικρό μέρος ενός νομίσματος σε αντάλλαγμα για την υπηρεσία τους.
Ένδειξη
Ένα άλλο όνομα για ένα νόμισμα.
Μάθετε περισσότερα
Η ZenLedger υπολογίζει γρήγορα τους φόρους κρυπτονομισμάτων των πελατών σας και βρίσκει επίσης ευκαιρίες για αυτούς να εξοικονομήσουν χρήματα και να πραγματοποιήσουν συναλλαγές πιο έξυπνα με το εργαλείο παρακολούθησης χαρτοφυλακίου μας. Ξεκινήστε δωρεάν τώρα με τη σουίτα προϊόντων μας για επαγγελματίες φοροτεχνικούς για να δείτε πόσο εύκολο είναι να παρακολουθείτε τους πελάτες σας με τον απλό πίνακα ελέγχου μας!
Αποποίηση ευθύνης: Το παρόν υλικό έχει συνταχθεί μόνο για ενημερωτικούς σκοπούς και δεν προορίζεται για την παροχή φορολογικών, νομικών ή οικονομικών συμβουλών. Θα πρέπει να συμβουλευτείτε τους δικούς σας φορολογικούς, νομικούς και λογιστικούς συμβούλους πριν προβείτε σε οποιαδήποτε συναλλαγή.
Συχνές Ερωτήσεις
1. Πώς ταξινομεί η IRS τα ψηφιακά περιουσιακά στοιχεία για φορολογικούς σκοπούς;
2. Ποιες είναι οι βασικές απαιτήσεις υποβολής εκθέσεων για τους φορολογούμενους με συναλλαγές ψηφιακών περιουσιακών στοιχείων;
3. Πώς θα πρέπει να υπολογίζονται τα κεφαλαιακά κέρδη και οι ζημίες από ψηφιακά περιουσιακά στοιχεία;
Κεφαλαιακό Κέρδος/Ζημία = Τιμή Πώλησης – Βάση Κόστους
Τα βραχυπρόθεσμα έναντι των μακροπρόθεσμων κερδών εξαρτώνται από την περίοδο διακράτησης (≤1 έτος = βραχυπρόθεσμο, >1 έτος = μακροπρόθεσμο). Η είσπραξη φορολογικών ζημιών μπορεί να αντισταθμίσει τα κέρδη με την πώληση περιουσιακών στοιχείων με ζημία.