Hace años, si uno quería operar con acciones, tenía que recurrir a corredores de bolsa, instituciones financieras y casas de bolsa. Sin embargo, en los últimos 25 años, el crecimiento del comercio en línea y de los corredores de bolsa de descuento, junto con comisiones muy bajas, han nivelado el campo de juego, o el campo de negociación, por así decirlo.
El espacio comercial dio un salto aún mayor en 2009, cuando se lanzó la primera criptomoneda, Bitcoin Se lanzó. Poco a poco, se lanzaron muchas altcoins y monedas estables, lo que creó una base perfecta para el trading intradía de criptomonedas. Pero, ¿qué es el trading intradía de criptomonedas? ¿Cómo se hace y cuáles son las implicaciones fiscales del impuesto al trading intradía de criptomonedas? Abordemos estos temas uno por uno.
¿Qué es Crypto Day Trading?
Al igual que el day trading de acciones, en el que una acción o un valor se compra y se vende en un solo día de negociación, el day trading de criptomonedas es la práctica de comprar y vender criptomonedas en un solo día de negociación. También se denomina "comercio intradiario". Los day traders funcionan en función de los eventos que provocan movimientos del mercado a corto plazo y una de las técnicas más populares es el trading basado en noticias, que incluye estadísticas económicas, ganancias corporativas y más. El análisis técnico es otro método popular de day trading.
El trading intradía puede ser una carrera lucrativa, pero para ello se necesitan estrategias bien planificadas y mucha experiencia. Esto no significa que los novatos no puedan empezar con el trading intradía de criptomonedas, pueden elegir la estrategia que más les convenga y empezar de a poco. Es importante recordar que incluso los traders más experimentados pueden cometer errores y registrar pérdidas. Incluso pueden calcular mal sus impuestos sobre el trading intradía de criptomonedas, ya que tienen cientos y, a veces, miles de transacciones y una puede pasar desapercibida. software de cripto impuesto ZenLedger puede ayudar a prevenir estos errores de cálculo y errores.
Sin embargo, antes de comenzar una carrera en el day trading de criptomonedas, hay un par de condiciones del mercado que debes conocer:
- Liquidez: Los operadores deben entrar y salir de una operación rápidamente sin afectar demasiado los precios. En un mercado con baja liquidez, el deslizamiento (una posición grande que no se puede liquidar al precio deseado por el operador) podría afectar negativamente las ganancias del operador. Con el deslizamiento, la posición debe venderse en incrementos, con ganancias menores que la anterior, lo que genera menos ganancias al momento en que se vende toda la posición.
- Volatilidad: Si un mercado es menos volátil, eso significa que no hay movimiento en el precio. Y como los day traders compran y venden durante el mismo día, el mercado tiene que subir y bajar en un período corto para que puedan obtener ganancias.
Importante: Crypto mining También puede afectar al mercado, ya que los mineros venden la mayoría de las monedas que extrajeron. Esto a veces puede aumentar la presión de venta.
Antes de sumergirnos en las estrategias, intentemos comprender el trading intradía de criptomonedas y los impuestos.
Implicaciones fiscales del day trading de criptomonedas
Antes de comenzar a operar con criptomonedas en el día, debe conocer los impuestos asociados con ellas. Como el Servicio de Impuestos Internos considera las criptomonedas como una propiedad, comprar y vender criptomonedas es un hecho imponible. Si conserva un token durante más de un año, se le cobrarán las ganancias de capital a largo plazo y, si vende el activo digital dentro del año posterior a su compra, deberá pagar el impuesto a las ganancias de capital a corto plazo. Los impuestos a las ganancias de capital a largo plazo se gravan a una tasa más baja, mientras que los de corto plazo se gravan a una tasa normal. La siguiente tabla puede ayudar a comprender mejor el trading intradía de criptomonedas y el impuesto a las ganancias de capital:
| Ingreso bruto anual | Ganancias de capitalización a largo plazo (%) | Ganancias de capitalización a corto plazo (%) |
|---|---|---|
| Hasta $9,325 | 0 | 10 |
| $9,326 a $37,950 USD | 0 | 15 |
| $37,951 a $91,900 USD | 15 | 25 |
| $91,901 a $191,650 USD | 15 | 28 |
| $191,651 a $416,700 USD | 15 | 33 |
| $416,701 a $418,400 USD | 15 | 35 |
| $ 418,401 o más | 20 | 39.6 |
Además de los profesionales de impuestos, los comerciantes también pueden recurrir a la ayuda de un software de impuestos sobre criptomonedas para facilitar el cálculo de su obligación tributaria sobre criptomonedas. A continuación, le mostramos cómo puede hacerlo con ZenLedger.
Cómo calcular los impuestos sobre las criptomonedas con ZenLedger
ZenLedger es una plataforma líder en materia de impuestos sobre criptomonedas que ayuda a sus usuarios a ahorrar dinero y cumplir con las normas del IRS desde 2017. Con ZenLedger, no solo puede crear sus informes de impuestos sobre criptomonedas, sino también monitorear su cartera de activos. Esta plataforma es compatible con los métodos de informes LIFO, HIFO y FIFO. Calcula automáticamente su base de costos, valor justo, ganancias y pérdidas, y completa sus formularios de impuestos con los datos correctos.
ZenLedger tiene dos tipos de planes de suscripción: DIY y Tax-professional assisted. No hace falta decir que DIY es el plan más rentable, ya que permite al usuario un nivel gratuito que permite hasta 25 transacciones. Sin mencionar que este plan gratuito tiene la mayoría de las características y funcionalidades de una suscripción paga. En los planes Tax Professional Prepared, ZenLedger le presenta un profesional de impuestos criptográficos Para un cálculo rápido y sencillo de impuestos sobre criptomonedas y otras criptomonedas.
Estrategias de trading de Crypto Day
Para una estrategia a largo plazo, se ha demostrado que mantener criptomonedas es rentable. Por lo tanto, si está considerando una inversión en criptomonedas, comprar y mantener tokens es una excelente estrategia. Sin embargo, los inversores deben recordar que las criptomonedas son inversiones altamente especulativas, lo que significa que el hecho de que su valor haya aumentado en el pasado no significa que seguirá aumentando.
Dicho esto, los traders intradía pueden seguir numerosas estrategias. A continuación, se indican algunas:
1. Comercio de alta frecuencia (HFT)
En la estrategia HFT, se beneficia de los rápidos cambios de precios que ocurren en el orden de segundos o fracciones. La frecuencia de las transacciones en esta estrategia es de decenas por segundo, lo que es bastante imposible de seguir para un operador humano. La única forma de utilizar la estrategia HFT es utilizar un software conocido como robot comercial. El robot monitorea continuamente el mercado y ejecuta transacciones según la lógica dada, que se puede combinar con otras estrategias.
2. Scalping
El scalping aprovecha los pequeños movimientos de precios en períodos cortos, que a menudo son causados por ineficiencias del mercado, como grietas en el diferencial entre oferta y demanda o grietas en la liquidez. Para amplificar sus ganancias, los "scalpers" a menudo aprovechan los contratos de margen o futuros. Sin embargo, también pueden amplificar las pérdidas y, por lo tanto, es importante gestionar los riesgos en esta estrategia. Los scalpers utilizan indicadores como el análisis de la cartera de órdenes, los mapas de calor de volumen o una variedad de indicadores técnicos para entrar o salir de una posición. Dado que es muy arriesgado y de ritmo rápido, es ideal para operadores experimentados.
3. Intercambio de rango
Esta estrategia de trading de criptomonedas se basa en el supuesto de cuánto fluctuarán los precios de las criptomonedas dentro de un rango determinado. Si el precio se mueve fuera del rango, se supone que fluctuará de manera anormal. Por ejemplo, si el precio cae por debajo del límite inferior del rango, es una indicación de que se debe vender, ya que podría ser el comienzo de una tendencia bajista significativa.
4. Análisis técnico
El análisis técnico o TA aprovecha los patrones iniciales y los indicadores matemáticos para predecir el movimiento de precios. Algunos indicadores técnicos son métricas generadas por computadora, como las de TradingView, mientras que otros son identificados manualmente por los operadores que miran los gráficos.
Uno de los indicadores técnicos más populares es el índice de fuerza relativa (RSI). Aparece en un gráfico como una sola línea con un valor entre 0 y 100. Por ejemplo, si el RSI se acerca a 100, indica que el token está sobrecomprado, lo que significa que los precios podrían caer. Del mismo modo, si el RSI está más cerca de cero, significa que el token está sobrevendido y los precios podrían subir.
5. Análisis de noticias y sentimientos
Análisis de noticias y sentimiento que analiza los noticieros y el sentimiento general del mercado para el trading intradía de criptomonedas. La idea detrás de esta estrategia es que, a menudo, los grandes titulares pueden afectar a los mercados de criptomonedas y crear grandes subidas o bajadas. Además, algunos sitios web monitorean el sentimiento detrás de las criptomonedas más populares evaluando las conversaciones en Twitter. Si una criptomoneda tiene más tuits positivos, podría tener un sentimiento alcista y viceversa.
¿Qué token es mejor para el day trading?
Por muy decepcionante que pueda parecer, determinar una criptomoneda como la "mejor" para el day trading es casi imposible. Siempre depende de lo que suceda en el mercado de criptomonedas en la actualidad, de cómo operes, de qué estrategia utilices y no puedes olvidarte de los impuestos sobre el day trading de criptomonedas que afectan a tus ganancias. El impuesto sobre las ganancias del day trading nunca debe pasarse por alto porque, sin importar cuán grande sea la ganancia que obtengas, al final del día, tienes que pagar el impuesto sobre las ganancias de capital del day trading que te impone el IRS.
También debes tener en cuenta que los mercados de criptomonedas son muy volátiles. Sin embargo, algunas monedas pueden dispararse en valor; Dogecoin, por ejemplo. Comenzó como una broma, esta moneda basada en un meme se disparó de una fracción de centavo a más de $ 0.25 en meses, es decir, miles de millones de dólares en valor. Pero los precios bajaron y todavía se considera altamente volátil porque es fácil de minar y las personas que tienen grandes cantidades de Doge pueden venderlas cuando surge la oportunidad. Si bien crea oportunidades para los traders intradía, deben recordar que el trading intradía de criptomonedas y los impuestos van de la mano. Antes de realizar múltiples transacciones al día, deben considerar los impuestos por trading intradía de criptomonedas.
Designación de estatus fiscal del comerciante
Suponiendo que opera durante más de 30 horas a la semana o ejecuta entre 4 y 5 operaciones intradía por día, podría calificar para el Estatus Fiscal de Operador (TTS).
Esta designación ofrece muchas oportunidades de eficiencia fiscal, ya que los comerciantes profesionales pueden declarar sus obligaciones e ingresos comerciales como gastos comerciales del Anexo C. Puede beneficiarse directamente de esta designación al deducir partidas como gastos comerciales y de oficina en el hogar. Sin embargo, esta designación no está garantizada. Le recomendamos que consulte la página web del IRS sobre TTS para obtener más información.
Operador de valoración a mercado
La designación TTS permite deducir pérdidas que superen el límite de pérdida de capital de $3,000. Un comerciante designado TTS debe realizar una elección de valor de mercado el 15 de abril del año fiscal anterior. Esto le permite al comerciante calcular todas sus ganancias y pérdidas comerciales como propiedad comercial en la parte II del Formulario 4797.
Además, es importante tener en cuenta que un comerciante designado por TTS está exento de la regla de venta ficticia. Este principio contable solo se ocupa de la suma de ganancias y pérdidas de un año fiscal. Pero los comerciantes intradía que eligen este método contable tienen que simular que venden todos sus activos al precio de mercado actual en el último día de negociación del año fiscal y simular que recompran todos los activos cuando se reinicia la negociación en el nuevo año fiscal. Esta es solo una transacción en papel, pero debe realizarse para mostrar la contabilidad total de los activos comerciales cada año.
Para resumir
Si bien el day trading de criptomonedas es una actividad lucrativa, hay que tener cuidado con las implicaciones fiscales de este tipo de operaciones. Por un lado, hay que registrar todas las transacciones si se realizan varias, lo que puede resultar complicado y propenso a errores. Además, no hay que olvidar el factor de volatilidad, ya que interactuar con criptomonedas de esta manera es muy arriesgado. Es necesario contar con una estrategia funcional y bien elaborada y una calculadora de impuestos de criptomonedas como ZenLedger a disposición para evitar errores de cálculo. Sin embargo, si todavía tienes dudas sobre la presentación de tus impuestos, debes consultar a un profesional fiscal certificado.
Preguntas frecuentes sobre impuestos en operaciones intradía
1. ¿Tienes que declarar las criptomonedas en los impuestos si no las vendes?
2. ¿Se pagan impuestos por operar con criptomonedas en el día?
3. ¿Cómo puedo evitar pagar impuestos sobre las ganancias de criptomonedas?
4. ¿Cómo sabe el IRS si vendes Bitcoin?
Para empezar, las plataformas de intercambio de criptomonedas envían el formulario 1099 para alertar al IRS de que el contribuyente ha estado negociando criptomonedas. Además, el IRS también utiliza herramientas de análisis de blockchain para descubrir billeteras seudónimas conectadas a la persona real.
