Hay pocas frases que provoquen tanto miedo en el corazón como “auditoría del IRS” y, como inversor en criptomonedas, podría correr un riesgo adicional.
Afortunadamente, existen formas de mitigar el riesgo de ser seleccionado. A continuación, le mostramos cómo aumentar sus posibilidades de mantenerse fuera del radar del gobierno y qué sucede en caso de que lo seleccionen.
¿Qué es una auditoría del IRS y quién está en riesgo?
En primer lugar, aclaremos cómo se lleva a cabo una auditoría del IRS: es el resultado de una solicitud para que se investigue más a fondo su información financiera para asegurarse de que su declaración de impuestos cumple con todas las leyes fiscales. Si bien algunas auditorías se realizan como resultado de una selección aleatoria, otras declaraciones se seleccionan debido a factores que parecen indicar que algo no está bien.
Las señales de alerta más comunes del IRS incluyen::
- No declara todos los ingresos imponibles, por lo que existe una discrepancia con lo que el IRS cree que le pagaron
- Dirigir su propio negocio y obtener ingresos que no parecen corresponderle
- Reclamando muchas deducciones
- Y, al parecer, utilizando criptomonedas.
¿Está usted ya en la mira del IRS?
Si compra y vende criptomonedas, es posible que el IRS ya lo tenga en la mira. De hecho, en marzo de 2018, la agencia envió un un recordatorio oficial Los contribuyentes están obligados a informar sobre las transacciones en moneda virtual. Utilice siempre cualquier servicio de impuestos sobre criptomonedas para calcular sus impuestos y contabilidad sobre criptomonedas.
Y lo que está en juego es mucho: el IRS establece claramente que los contribuyentes que no informen sobre eventos fiscales relacionados con sus criptomonedas pueden ser auditados y estarán sujetos a multas e intereses. El aviso también advirtió que, en situaciones extremas, los contribuyentes podrían estar sujetos a un proceso penal si son condenados por presentar una declaración falsa y podrían ser sometidos a una pena de prisión de hasta tres años y a una multa considerable de hasta 250,000 dólares.
Cómo evitar una auditoría fiscal y sanciones
La respuesta corta: Pague sus impuestos sobre criptomonedasPor supuesto, a veces es más fácil decirlo que hacerlo, porque la contabilidad puede ser realmente compleja (hablaremos más sobre eso más adelante).
Lo más importante que hay que tener en cuenta es que, a efectos fiscales, la moneda virtual se considera una “propiedad”. Esto significa que todas las leyes que se aplican a la contabilidad de la propiedad, incluida la clasificación de las ganancias como a largo o corto plazo, se aplican a las criptomonedas. Y si le pagaron en criptomonedas por algo, debe deducir los impuestos correspondientes.
Por qué pagar impuestos sobre criptomonedas puede no ser tan fácil
Entonces, si vendiste criptomonedas por $10, ganaste $10, ¿cierto? No tan rápido... una razón por la que esto se complica es porque tienes que saber tu "base de costo”—o el precio que pagó inicialmente—para calcular las ganancias correspondientes y, por lo tanto, los impuestos. Sin embargo, a diferencia de simplemente buscar el precio de compra de una acción, puede ser más difícil de calcular, ya que hay muchas bolsas y el precio de la bolsa puede diferir de una plataforma a otra.
Además, si alguien te regala criptomonedas, debes informar su base de costo. Una opción es utilizar un índice ponderado.
Hay muchos factores diferentes a tener en cuenta, y no siempre es tan sencillo como parece: si está confundido, un profesional de contabilidad puede ofrecerle orientación.
Finalmente el dinero que ganas minando monedas También puede ser complicado; depende de si usted estaba extrayendo sus propias monedas o si alguien le estaba pagando para hacerlo y, por lo tanto, usted es un “contratista independiente” y, por lo tanto, necesita declarar impuestos sobre el trabajo por cuenta propia.
Si extraes tus propias monedas, contabilizas como ingreso el valor de la criptomoneda el día en que llegó a tu cuenta. Y si te pagan por tu trabajo de minería en criptomonedas, utilizas como base de costo el valor cuando la extrajiste.
Por supuesto, este breve resumen no cubre todos los escenarios, pero le ofrece un lugar para comenzar y ciertamente enfatiza la necesidad de contar con registros estelares.
Mirando hacia el futuro: hacer que el próximo año sea más fácil
Para reducir el riesgo de una auditoría en el futuro, es importante asegurarse de que sus registros de criptomonedas estén lo más organizados posible. A continuación, se indican algunos pasos que puede seguir para que le resulte más fácil realizar sus impuestos sobre criptomonedas en el futuro.
Registra tus compras
La forma más sencilla de realizar un seguimiento de su base de costos para el futuro es llevar un registro de sus transacciones actuales. Si compra y vende monedas, lleve un registro de la fecha y las cantidades vendidas para que sea fácil consultarlas el año próximo... y para que tenga registros claros en caso de que lo auditen.
Rastrea tus gastos
Cada vez que utilizas una moneda virtual como forma de pago, estás desencadenando un evento que debe registrarse y reportarse, ya que el IRS considera que las criptomonedas son un activo. Si bien puede resultar molesto llevar un registro de cada comida o café con leche en un restaurante, será necesario para llevar registros efectivos y también puedes considerarlo un ejercicio de finanzas personales.
Busca ayuda si la necesitas
El IRS no se anda con rodeos, así que tú tampoco deberías hacerlo. El hecho de que la contabilidad de criptomonedas sea un desafío no significa que debas mirar para otro lado, ya que eso puede convertirte en un candidato ideal para una auditoría del IRS.
Si no está seguro de cómo rastrear y registrar su criptomoneda para evitar una auditoría del IRS, considere consultar a un profesional de impuestos con conocimientos o busque un software que facilite el trabajo. ZenLedger puede ayudarle a comprender sus obligaciones fiscales.
