Los impuestos sobre criptomonedas pueden parecer complejos e intimidantes, lo que lleva a muchas personas a buscar el asesoramiento de un contador público certificado en criptomonedas. Por supuesto, es probable que pocos contadores públicos locales tengan un amplio conocimiento sobre criptomonedas. La buena noticia es que existen formas de superar la brecha y trabajar con una firma nacional o empoderar a su contador público actual.
Veamos cómo saber si debe contratar un CPA y, de ser así, cómo evaluar el conocimiento sobre criptomonedas y dónde buscar el contador adecuado para sus necesidades.
¿Necesita contratar a un preparador de impuestos CPA?
El IRS trata las criptomonedas como propiedades, lo que significa que reciben el mismo trato que las acciones. Las transacciones deben registrarse en el Formulario 8949 del IRS y las ganancias de capital totales deben transferirse al Formulario 1040 Anexo D, al igual que las transacciones de acciones. Si tiene ganancias de capital, debe pagar impuestos a corto o largo plazo sobre esas ganancias.
Si bien estos procesos parecen sencillos, el IRS ha brindado una orientación mínima en lo que respecta al cálculo de la base de costos. Muchos comerciantes de criptomonedas también utilizan diferentes bolsas con diferentes capacidades de generación de informes, lo que puede dificultar la agregación de transacciones y el cálculo de la base de costos.
Debe hacerse varias preguntas a la hora de decidir si contratar o no a un CPA:
- ¿Cuántas transacciones tienes?
- ¿Cuántas billeteras o exchanges utilizas?
- ¿Estás involucrado en actividades de minería de criptomonedas?
- ¿Has participado en ofertas iniciales de monedas (ICO)?
- ¿Tienes algún airdrop u otras transacciones únicas?
La buena noticia es que el software de impuestos sobre criptomonedas ha hecho que sea más fácil preparar sus propios impuestos y contabilidad sobre criptomonedas. Por ejemplo, ZenLedger agrega automáticamente las transacciones en las billeteras y los exchanges y completa automáticamente los formularios de impuestos más populares del IRS, incluidos el Formulario 1040 Anexo D y el Formulario 8949.
Dicho esto, es una buena idea contratar a un contador público certificado si tienes una situación fiscal compleja, como un gran volumen de transacciones o actividades de minería de criptomonedas. Además, es posible que quieras contratar a un contador público certificado si no te sientes cómodo preparando tus propios impuestos o si quieres minimizar las probabilidades de tener problemas con el IRS.
Cómo evaluar los conocimientos sobre criptomonedas de un preparador de impuestos contable
La mayoría de los contadores públicos están lo suficientemente familiarizados con la legislación fiscal como para preparar casi cualquier declaración de impuestos, incluidas aquellas relacionadas con transacciones con criptomonedas. La diferencia clave entre un contador experto en criptomonedas y uno que no lo es será la forma en que pueden ayudarlo a ahorrar dinero en sus impuestos, tanto en las declaraciones actuales como en las futuras.
Por ejemplo, su contador puede recomendarle que realice pérdidas en determinadas posiciones de criptomonedas para compensar las ganancias de capital o incluso los ingresos regulares. Estas estrategias de “recolección de pérdidas fiscales” pueden compensar una cantidad ilimitada de ganancias de capital y hasta $3,000 de ingresos regulares en su declaración de impuestos, ¡lo que tiene un gran impacto!
Algunas preguntas que puede hacerle a su contador incluyen:
- ¿Tiene algún cliente existente con transacciones de criptomonedas?
- ¿Cuál es el costo de preparar una declaración de impuestos con [su número de transacciones y/o tipos de transacciones]?
- ¿Tiene alguna certificación o credencial de capacitación en criptografía?
- ¿Cuáles son algunas formas en las que puedo ahorrar en mis impuestos y contabilidad de criptomonedas?
Existen varios cursos de educación continua (CE) para contadores diseñados para educarlos sobre cuestiones tributarias relacionadas con las criptomonedas. Por ejemplo, la CPAAcademy tiene varios seminarios web en vivo que cubren todo, desde una introducción a los activos digitales hasta la presentación de informes y la aplicación de las leyes sobre criptomonedas.
También existen muchos programas de software que pueden agilizar el proceso de preparación de declaraciones de impuestos y minimizar la cantidad de horas facturables que debe pagar. Por ejemplo, Tax Professional Suite de ZenLedger ofrece las mismas funciones que la solución individual, pero con la capacidad de defenderse de cualquier auditoría del IRS. Recomiéndalo ahora!
Cómo encontrar expertos en impuestos sobre criptomonedas
No hay muchos contadores públicos con conocimientos especializados en criptomonedas. A menos que vivas en una gran ciudad, es poco probable que encuentres un especialista en tu propia ciudad. Es posible que tengas que buscar contadores remotos de todo el país que puedan trabajar contigo en línea en lugar de hacerlo en persona.
Algunos contadores públicos nacionales expertos en criptomonedas incluyen:
La desventaja de trabajar con contadores públicos nacionales es que es posible que no estén tan familiarizados con las leyes fiscales de su estado. Si tiene otras complejidades fiscales además de las criptomonedas, estos factores pueden ser decisivos en su decisión. Por ejemplo, las cuestiones fiscales relacionadas con los bonos municipales pueden requerir experiencia a nivel estatal.
Una mejor alternativa puede ser convencer a su contador actual de que adquiera una mejor comprensión de los impuestos y la contabilidad de las criptomonedas mediante créditos de educación continua o el uso de software de criptomonedas. En lugar de hacer sugerencias poco convencionales, puede hacer preguntas directas que lo obliguen a investigar un poco más.
También puede utilizar software de impuestos sobre criptomonedas para preparar la parte criptográfica de sus impuestos y proporcionar esos datos a su contador público para que prepare el resto de sus impuestos. De esa manera, se beneficia de la precisión y el registro de auditoría que ofrecen las soluciones de software, pero puede seguir teniendo una persona con quien hablar para obtener otros consejos sobre impuestos.
Lo más importante es...
Muchos comerciantes e inversores de criptomonedas tienen situaciones fiscales complejas que requieren un contador público certificado, pero encontrar un contador público certificado con experiencia en criptomonedas puede ser un desafío. Si bien puede recurrir a una firma de contadores públicos con experiencia en criptomonedas a nivel nacional, una mejor opción puede ser alentar a su contador público certificado a aprender más a través de créditos de educación continua o software tributario especializado en criptomonedas.
Si no está seguro de preparar sus propios impuestos, el software de impuestos sobre criptomonedas ha simplificado enormemente el proceso. ZenLedger facilita la agregación de sus transacciones de criptomonedas y la cumplimentación de los formularios de impuestos que necesita.
