La fecha límite para presentar impuestos, el 16 de octubre, se acerca rápidamente y, para muchas personas, es una carrera estresante encontrar documentos faltantes y completar formularios de impuestos complicados. Y es aún más estresante si usted es una de las millones de personas que invierten en criptomonedas, lo que agrega complejidad a una preparación de impuestos que ya es complicada.
Esta guía cubre todo, desde la recopilación de los documentos que necesita hasta la elección del software fiscal adecuado para automatizar el proceso. De esta manera, ya sea que haya incursionado en Bitcoin o participe en transacciones financieras descentralizadas complejas, cumplirá con sus obligaciones a tiempo.
Comprender los conceptos básicos
El día de pago de impuestos suele ser el 15 de abril de cada año, pero si ha solicitado una prórroga, su nueva fecha límite es el 16 de octubre. La prórroga le otorga tiempo adicional para reunir la documentación y consultar a profesionales, pero no extiende el plazo para pagar los impuestos que adeude. Y no cumplir con la fecha límite podría resultar en multas e intereses acumulados sobre los impuestos no pagados.
El IRS considera las criptomonedas como propiedad a efectos fiscales. Por lo tanto, debe declarar cualquier transacción que involucre criptomonedas en su declaración de impuestos.
Los hechos imponibles más comunes incluyen:
- Venta de criptomonedas – Si vendes criptomonedas por un precio superior al que pagaste, obtienes una ganancia de capital. Si las vendes por una pérdida, obtienes una pérdida de capital.
- Criptomonedas de comercio – Intercambiar una criptomoneda por otra es un hecho imponible, incluso si no la conviertes nuevamente a moneda fiduciaria.
- Minería y estacas – Ganancias de minería or replanteo Las criptomonedas se consideran ingresos y pueden estar sujetas a impuestos sobre la renta ordinarios.
- Pagos y obsequios – Si paga bienes y servicios en criptomonedas, se trata de un hecho imponible y es posible que deba pagar impuestos sobre las ganancias de capital por la transacción.
El tiempo que se conserva un activo antes de venderlo o negociarlo influye considerablemente en la factura fiscal. La tasa impositiva más baja para las ganancias de capital a largo plazo se aplica a los activos que se conservan durante más de un año, mientras que la tasa impositiva más alta para las ganancias de capital a corto plazo (normalmente igual a la tasa impositiva sobre la renta ordinaria) se aplica a los activos que se conservan durante menos de un año.
Reunir sus documentos
Un proceso de presentación de impuestos sin estrés comienza con la reunión de todos los documentos esenciales con anticipación.
Comience por iniciar sesión en cada plataforma de intercambio que haya utilizado durante el año fiscal y descargue su historial de transacciones, incluidas todas las operaciones, depósitos y retiros. Si ha almacenado o movido criptomonedas en billeteras de hardware o software, es posible que también deba extraer o anotar todos los detalles de las transacciones relevantes, incluidas las fechas, los activos y los precios.
Además de recopilar datos de billeteras e intercambios, también debes recopilar todos tus documentos fiscales tradicionales (incluidos los enviados desde algunos intercambios).
Los formularios de impuestos más importantes incluyen:
- Formularios W2 o 1099 – Estos formularios informan sus salarios y otros ingresos y son esenciales si convirtió alguna criptomoneda a moneda fiduciaria durante el año.
- Bank Statements – Estas declaraciones pueden ayudar a corroborar depósitos y retiros de criptomonedas si no cumple con fechas de transacciones específicas.
- Formularios y declaraciones de cambio – Los intercambios pueden proporcionar formularios 1099-K, 1099-B y otras declaraciones relacionadas con impuestos que puede utilizar al preparar sus impuestos.
- Declaración de impuestos del año pasado – A menudo resulta útil tener a mano la declaración de impuestos del año anterior, especialmente si tiene actividades comerciales o de otro tipo constantes entre años.
Por último, si piensa clasificar sus actividades con criptomonedas como un negocio, también debería recopilar y categorizar sus gastos. También puede deducir ciertos gastos, incluso si no considera sus transacciones con criptomonedas como un negocio, como las tarifas de gas.
Cómo calcular sus impuestos
Calcular manualmente sus impuestos implica analizar en profundidad las hojas de cálculo y los historiales de transacciones. Y, si utiliza varios exchanges o billeteras, puede ser un proceso complejo y que requiere mucho tiempo.
Comience por agregar transacciones en los exchanges y billeteras en una sola hoja de cálculo y organícelas por la marca de tiempo de la transacción. Luego, debe hacer coincidir cada compra y venta y calcular la ganancia o pérdida de capital resultante. Si bien el método más popular es el de “primero en entrar, primero en salir” (FIFO), puede usar cualquier cantidad de métodos contables para hacer coincidir estas transacciones.
El software de impuestos sobre criptomonedas como ZenLedger puede ayudar a agilizar el proceso, lo que le permitirá actuar con mayor rapidez y evitar errores costosos. Al integrarse con billeteras y plataformas de intercambio, ZenLedger agrega automáticamente sus transacciones y calcula sus ganancias y pérdidas de capital del año. ¡Y hasta puede generar los formularios de impuestos que necesita presentar!
El software de impuestos sobre criptomonedas es imprescindible si estás luchando por cumplir con la fecha límite del 16 de octubre. Al gestionar las complejidades de las transacciones y regulaciones de criptomonedas, puedes ahorrar tiempo y obtener una imagen más precisa de tu obligación tributaria. Y, si trabajas con un contador, ZenLedger puede incluso generar una sencilla hoja de cálculo de contabilidad unificada general.
No olvides tus deducciones
Si estás leyendo esto, probablemente ya conozcas las deducciones y créditos fiscales habituales. Sin embargo, no te olvides de las deducciones que se aplican a las transacciones de criptomonedas. Cuando revises los estados de cuenta proporcionados por el exchange, asegúrate de tener en cuenta deducciones potenciales para evitar pagar de más. O, si utiliza un software de impuestos sobre criptomonedas, asegúrese de que incluya automáticamente estas deducciones.
Algunas posibles deducciones fiscales de criptomonedas incluyen:
- Costos por Transacciones – Las tarifas que pagas para comerciar con criptomonedas en los exchanges suelen ser deducibles, incluidas las tarifas de plataforma o de gas.
- Gastos por intereses – Si pidió dinero prestado para invertir en criptomonedas, el interés que pague puede ser deducible, dependiendo de la estructura del préstamo.
- Regalos y donaciones – Regalar o donar Las criptomonedas pueden ofrecer algunos beneficios fiscales. Si bien las donaciones pueden no ser deducibles para usted, pueden ayudarlo a deshacerse de activos sin obtener ganancias. Y, por supuesto, las donaciones a organizaciones benéficas registradas suelen ser deducibles.
Presentar sus impuestos antes del 16 de octubre
El paso final es presentar la declaración de impuestos antes de la fecha límite. Si bien el proceso puede parecer abrumador, si cuenta con la información correcta, no tiene por qué ser estresante.
Hay tres formas de presentar sus impuestos:
- Hazlo tú mismo en línea – TurboTax y otras plataformas en línea ofrecen opciones de impuestos sobre criptomonedas, lo que facilita la presentación de transacciones criptográficas básicas. ¡Y software como ZenLedger incluso ofrece integración directa para evitar errores en la traducción!
- Profesionales de impuestos – Si tiene una situación compleja con varios tipos de ingresos, deducciones y transacciones de criptomonedas, contratar a un contador público autorizado u otro profesional de impuestos experto en criptomonedas podría tener sentido para asegurarse de que sus datos sean precisos.
- Archivo de papel – La presentación en papel sigue siendo una opción para quienes prefieren una vía más tradicional, pero por lo general no es una buena idea porque es muy propensa a errores. Dicho esto, si presenta una declaración en papel, asegúrese de que esté sellada antes de la fecha límite.
Antes de enviar su declaración, asegúrese de revisar todos los formularios y cálculos una vez más. Y, si debe dinero, prepárese para realizar el pago mediante transferencia bancaria directa, tarjeta de crédito, cheque u otro método sin demora.
Por último, asegúrese de guardar todos los documentos fiscales relacionados, tanto digitales como físicos, en un lugar seguro. Incluya su historial de transacciones de las bolsas, formularios fiscales como el 1099 y copias de los formularios que haya enviado. Si le realizan una auditoría, es posible que necesite estos registros para exculparse y evitar multas y sanciones costosas.
Lo más importante es...
La fecha límite del 16 de octubre se acerca rápidamente, por lo que es natural sentir cierta sensación de urgencia. Si tiene en cuenta los consejos de esta guía, podrá asegurarse de cumplir con su obligación legal y, al mismo tiempo, evitar pagar impuestos en exceso.
También vale la pena comenzar a prepararse para el año en curso. Por ejemplo, debe comenzar a recopilar sus transacciones actuales, contratar a un profesional en materia de impuestos para el año e implementar estrategias de fin de año para reducir su factura fiscal.
Si busca una forma de mantenerse al día con sus impuestos, ZenLedger puede ayudarlo a agregar automáticamente todas sus transacciones, calcular sus ganancias o pérdidas de capital y generar los formularios de impuestos que necesita presentar. También puede acceder a toda la información que necesita para defenderse en una auditoría e incluso realizar un seguimiento de sus criptoactivos durante todo el año a un nivel superior.
Lo anterior es sólo para fines de información general y no debe interpretarse como asesoramiento profesional. Busque asesoramiento legal, financiero, fiscal o de otro tipo independiente y específico para su situación particular.
