A nadie le gusta pagar impuestos de más, pero no informar correctamente las transacciones con criptomonedas puede dar lugar a multas elevadas y cargos por intereses por parte del IRS. Afortunadamente, hay varias medidas que puede tomar para reducir su obligación tributaria de criptomonedas sin tener que llevar una contabilidad complicada. Todo lo que necesita es un poco de planificación y las herramientas adecuadas; podría ahorrar cientos o miles de dólares cada año.
En este artículo, cubriremos siete sencillos pasos para minimizar los impuestos sobre las criptomonedas y garantizar que no pague más de lo necesario.
Impuestos sobre criptomonedas 101
El IRS considera las criptomonedas como una propiedad a efectos fiscales. Por lo tanto, cuando vende un activo criptográfico, debe determinar la base de costo (precio de compra) y pagar impuestos sobre las ganancias de capital sobre cualquier ganancia.
Debes informar cada transacción de criptomonedas, incluido el precio de compra, el precio de venta, la fecha y la ganancia o pérdida de capital, en el Formulario 8949. Luego, sumas los totales y llevas el resultado final al Anexo D del Formulario 1040, que se incluye en el resto de tus cálculos de impuestos.
Coinbase u otros exchanges de confianza pueden proporcionar parte de la información que necesitas. Sin embargo, si utilizas múltiples billeteras, exchanges o protocolos DeFi, combinar transacciones cronológicamente y hacer coincidir compras con ventas rápidamente se convierte en un desafío.
La forma más sencilla de presentar la declaración de impuestos es mediante un software de impuestos sobre criptomonedas como ZenLedger, especialmente si realiza transacciones en varias billeteras o plataformas de intercambio. El software agrega automáticamente las transacciones en estas plataformas, calcula su ganancia o pérdida de capital y completa los formularios necesarios del IRS, lo que le permite ahorrar tiempo y dinero.
Ahora que hemos cubierto los conceptos básicos, veamos algunas estrategias específicas que puede utilizar para reducir su obligación tributaria cada año.
#1. Conservar más de un año
¿Quiere reducir su factura fiscal hasta en un 12%? Es fácil: conserve un activo durante más de un año antes de venderlo. De esta manera, generará ganancias de capital a largo plazo sujetas a impuestos a una tasa más baja que las ganancias de capital a corto plazo.
Supongamos que gana más de 170,000 dólares, lo que le sitúa en el tramo impositivo del 32%, y decide vender 10,000 dólares en bitcoins. Si ha conservado los bitcoins durante menos de un año y los ha vendido, deberá pagar 3,200 dólares en impuestos sobre la ganancia de 10,000 dólares. Pero si vende después Si se mantiene el Bitcoin durante un año, la factura de impuestos se reduce a $2,500, lo que representa un ahorro de $700 o un siete por ciento.
#2. Pérdidas fiscales por cosecha
Nadie quiere perder dinero con inversiones en criptomonedas. Pero si lo hace, asegúrese de Coseche sus pérdidas fiscalesAl vender una posición perdedora, puede realizar la pérdida y utilizarla para compensar otras ganancias de capital o hasta $3,000 en ingresos ordinarios cada año. Y si no puede utilizarla este año, puede trasladar la pérdida a años futuros.
Mejor aún, a diferencia del mercado de valores, los criptoactivos no están sujetos a la llamada regla de venta de pérdidas, que impide recomprar inmediatamente el activo después de darse cuenta de la pérdida. Por lo tanto, puede reemplazar instantáneamente las monedas de su cartera después de darse cuenta de la pérdida. Como resultado, tiene sentido buscar siempre oportunidades para cosechar pérdidas a lo largo del año.
Sin embargo, no hay garantía de que la recolección de pérdidas fiscales se mantenga para siempre. De hecho, la política de Biden nuevo plan presupuestario Podría cerrar la laguna jurídica de la recolección de impuestos sobre las criptomonedas si se aprueba.
#3. Venda durante los años de bajos ingresos
La tasa impositiva que se le aplica depende, por lo general, de sus ingresos. Por lo tanto, otra forma de reducir su carga impositiva es vender durante los años de bajos ingresos, cuando la tasa impositiva es más baja, especialmente cuando se trata de ganancias de capital a corto plazo.
Por ejemplo, supongamos que es diciembre y tienes una posición en Ethereum que has mantenido durante seis meses. Si planeas ganar menos el próximo año (quizás te estás jubilando o cambiando de trabajo), podrías esperar hasta el 1 de enero para vender y obtener una tasa impositiva más baja.
#4. Utilice una SDIRA
La mayoría de las IRA y otras cuentas de jubilación no permiten criptoactivos, pero un tipo particular de IRA, una IRA autodirigida o SDIRA, sí lo permite. Mantener criptomonedas en una SDIRA, puede diferir los impuestos hasta que venda o pagar los impuestos inmediatamente y evitar impuestos sobre cualquier ganancia de capital.
Las SDIRA ofrecen los mismos beneficios fiscales que las IRA convencionales, pero su creación y funcionamiento pueden resultar más costosos a largo plazo. Por lo tanto, es fundamental hablar con un profesional en materia de impuestos para determinar si es la opción adecuada para su situación.
#5. Regale criptomonedas a su familia
Muchas personas apoyan económicamente a sus hijos u otros miembros de la familia en algún momento. Pero regalar criptomonedas En lugar de dinero en efectivo, puede ayudarle a reducir su factura de impuestos. y proporcionar el mismo apoyo.
El IRS permite a las personas regalar hasta 15,000 dólares por acción, por destinatario, sin incurrir en ningún impuesto sobre donaciones. Por supuesto, hay algunas reglas. Por ejemplo, debes pagar impuestos sobre las ganancias de capital si regalas criptomonedas a niños menores de 18 años, ya que el IRS considera que los contribuyentes están tratando de aprovechar una laguna legal. Así que considera hablar con un experto en impuestos antes de usar esta estrategia.
#6. Dona criptomonedas a organizaciones benéficas
¿Haces donaciones a organizaciones benéficas? Si es así, donando sus activos criptográficos En lugar de dinero en efectivo, puede ayudarle a lograr un doble reducción de impuestos
Si detalla su declaración de impuestos, puede deducir sus contribuciones caritativas, y No deberá pagar impuestos sobre las ganancias de capital por la revalorización de los activos donados. Al mismo tiempo, la organización benéfica no tendrá que pagar impuestos sobre las ganancias de capital, por lo que ambas partes salen ganando.
#7 Mudarse a una jurisdicción con impuestos bajos
El trabajo remoto ha hecho que mudarse sea más manejable que nunca. Y algunas mudanzas pueden reducir significativamente su carga fiscal, especialmente en lo que respecta a los criptoactivos.
Alaska, Tennessee, Wyoming, New Hampshire, Florida, Dakota del Sur, Texas, Nevada y Washington no tienen impuesto estatal sobre la renta. Según el lugar desde el que te mudes, eso podría ahorrarte miles de dólares al año. Dicho esto, estados como New Hampshire aún gravan algunos intereses y existen otras excepciones. Por lo tanto, es esencial hacer la debida diligencia antes de empacar.
Lo más importante es...
Los impuestos sobre las criptomonedas pueden acumularse rápidamente y reducir sus ganancias, pero hay medidas que puede tomar para reducir su carga fiscal. Si bien algunas estrategias son simples (como mantener activos por más tiempo), la recolección de pérdidas fiscales y otras técnicas avanzadas requieren algunas herramientas y planificación.
Además de estos consejos orientados al consumidor, los mineros de criptomonedas, los artistas de NFT y otras empresas pueden minimizar sus obligaciones fiscales aprovechando las deducciones fiscales y siguiendo muchos de los mismos consejos comentados anteriormente.
Si compra, vende o intercambia criptomonedas, ZenLedger puede ayudarlo a agregar transacciones en distintos intercambios, calcular su ganancia o pérdida de capital y generar los formularios de impuestos que necesita presentar.
“Este material ha sido elaborado únicamente con fines informativos y no debe interpretarse como asesoramiento profesional. Busque asesoramiento independiente legal, financiero, fiscal o de otro tipo específico para su situación particular”.
