El término “temporada de impuestos” es un poco engañoso. A menos que tenga un trabajo sencillo con un formulario W-2 y pocos ingresos adicionales, la planificación, preparación y presentación de impuestos son preocupaciones que se realizan durante todo el año. Y eso significa planificar para algo más que la fecha límite del 15 de abril.
En esta guía, cubriremos las fechas límite de impuestos más comunes para 2024 (desde los pagos estimados hasta las distribuciones mínimas requeridas), qué significan y cómo puede prepararse.
Vamos a sumergirnos
Pagos de impuestos estimados
La mayoría de los empleadores retienen el impuesto estimado sobre la renta de cada cheque de pago, pero es posible que deba pagar impuestos estimados si tiene ingresos que no están sujetos a retenciones. Estos ingresos incluyen intereses o ganancias de capital provenientes de criptomonedas, trabajos independientes u otras inversiones.
Pero hay una salvedad importante: si no adeudaste nada durante el año anterior o esperas adeudar menos de $1,000, no necesitas hacer pagos de impuestos estimados. Sin embargo, si eliges no hacerlos, de todas formas debes apartar dinero (¡en una cuenta que genere intereses!) para asegurarte de que puedes afrontar la considerable factura de impuestos de fin de año.
Si debe impuestos estimados, Formulario 1040-ES Le indica cuánto debe pagar cada trimestre. Si los ingresos que espera obtener cambian, puede completar otro Formulario 1040-ES para recalcular su impuesto estimado para el próximo trimestre. O, para estar seguro, puede pagar el 100 % de los impuestos que pagó el año pasado (o el 110 % si tiene ingresos altos).
Si no paga su impuesto estimado, el IRS le cobrará automáticamente el 0.5 % del monto que no pagó por cada mes que no pague, hasta un máximo del 25 %. Si no puede pagar, debería considerar la posibilidad de establecer un plan de pago para reducir el monto al 0.25 %.
Las fechas estimadas de vencimiento de impuestos son:
- 15 de Abril, 2024
- 17 de junio de 2024
- 16 de septiembre de 2024
Puede realizar pagos de impuestos estimados en el sitio web del IRS. Utilice las Aplicación IRS2Go, o enviando por correo el Formulario 1040-ES con un cheque.
Declaraciones de impuestos y prórrogas
La mayoría de las personas están familiarizadas con Abril 15 fecha límite de impuestosDebe presentar su documentación fiscal y realizar los pagos antes de las 11:59 p. m. en la zona horaria de su declaración de impuestos para evitar intereses y multas. Pero si no puede cumplir con la fecha límite, tiene algunas opciones.
Aquí están los tramos impositivos para 2024:
Tramos impositivos de 2024 – Fuente: Fundación Tributaria
Si necesita más tiempo, puede solicitar una prórroga automática de seis meses con el Formulario 4868, dándole hasta 15 de octubre de 2025, para presentar sus impuestos. Dicho esto, es fundamental tener en cuenta que aún debe pagar impuestos sobre 15 de Abril, 2025, para evitar multas e intereses.
Hay dos sanciones a tener en cuenta:
- Falta de presentación. Una multa del 5% del impuesto no pagado por cada mes o parte del mes en que la declaración de impuestos se retrase, hasta el 25% del impuesto no pagado.
- Incumplimiento de pago. Una multa del 0.5% del impuesto no pagado por cada mes o fracción de mes que el impuesto permanezca impago, hasta un máximo del 25% del impuesto no pagado.
Nota: Si se aplican tanto la multa por falta de pago como la multa por falta de presentación, el IRS reducirá la multa por falta de presentación por el monto de la multa por falta de pago, lo que sumará una multa total del 5 % mensual.
La nota importante es que siempre debe presentar la declaración antes de la fecha límite, incluso si no puede pagar a tiempo. La multa por no presentar la declaración es diez veces mayor que la multa por no pagar, ¡y no hay excusa para presentar la documentación tarde!
Contribuciones a IRA y RMD
Algunos inversores en criptomonedas utilizan cuentas IRA autodirigidas para ayudar a minimizar los impuestos. La fecha límite para contribuir a estas cuentas y que cuente para el año fiscal 2024 es 15 de Abril, 2025.
Puede aportar hasta $7,000 a una SDIRA antes de los 50 años, con un aporte de recuperación de $1,000 para aquellos mayores de 50 años. Las IRA tradicionales no tienen límites de ingresos, pero debe ganar menos de $161,000 individualmente o $240,000 si presenta una declaración conjunta para contribuir a una IRA Roth.
Cuando comience a realizar retiros, pagará impuestos sobre la renta regulares según su nivel de ingresos si comienza a realizar retiros antes de los 59 años y medio. Si realiza retiros antes de los 59 años y medio, deberá pagar una multa del 10 % y el impuesto sobre la renta. Si realiza retiros después de los 59 años y medio, solo deberá pagar impuestos si realiza retiros de una cuenta IRA tradicional.
Cuando cumple 73 años, el IRS le exige que realice Distribuciones Mínimas Obligatorias (RMD, por sus siglas en inglés). El monto que retira debe cumplir con los requisitos mínimos según el saldo de su cuenta y su expectativa de vida. El custodio de su cuenta generalmente le proporcionará el monto que debe retirar antes de la fecha límite. 31 de diciembre de 2024.
Ponerse al día si estás atrasado
Los impuestos pueden ser estresantes para cualquiera, pero si estás tratando de ponerte al día, las cosas pueden salirse de control rápidamente. La mejor manera de recuperar el control es crear un plan.
El primer paso es presentar su declaración de impuestos de 2023. Utilizando ZenLedgerPuede conectar sus billeteras y plataformas de intercambio de criptomonedas, calcular sus ganancias o pérdidas de capital y generar la documentación que necesita para presentar sus declaraciones. Puede proporcionarle estos formularios a su contador o utilizar nuestro proceso de declaración de impuestos de principio a fin, desarrollado por April, para terminar todo en un solo lugar.
A continuación, si no puede pagar su factura de impuestos, debe establecer un Plan de pago del IRS Para reducir las multas y los intereses. Generalmente, el IRS ofrece un plan de pago a corto plazo de 180 días o menos o un acuerdo de pago a plazos a largo plazo. Si debe una cantidad sustancial, también puede hacer una oferta de compromiso para liquidar su deuda tributaria por menos de lo que debe.
Y, por último, incluso si no ha pagado la totalidad de su factura de impuestos de 2023, debe comenzar a prepararse para 2024. Por ejemplo, debe calcular los montos estimados de pago de impuestos e intentar realizar estos pagos a tiempo para evitar multas e intereses. Incluso si no puede pagar, saber cuánto debe puede reducir las “incógnitas” estresantes.
Cómo prepararse para el 2024
Los impuestos son un proceso que dura todo el año, no un evento que ocurre una vez al año.
Aquí tienes una lista de verificación para prepararte este año:
- Marca tu calendario con las fechas anteriores.
- Calcule sus pagos de impuestos estimados para 2024.
- Realice cualquier contribución final al IRA de 2023.
- Coseche sus pérdidas fiscales durante todo el año.
- Considere estrategias fiscales alternativas (ver a continuación).
ZenLedger puede ayudarte a mantenerte al día con tus impuestos. Además de generar formularios impositivos, nuestra plataforma ofrece un panel para realizar un seguimiento de tus tenencias de criptomonedas durante todo el año, una herramienta de recolección de pérdidas impositivas y grandes hojas de cálculo contables unificadas que puedes usar para analizar tus impuestos en profundidad con un contador o auditor.
Además de nuestras localidaded en software de cripto impuestoConsidere estrategias fiscales alternativas, como crear una entidad comercial. Generar ingresos o ganancias de capital a través de una corporación puede ayudarlo a evitar los impuestos sobre el trabajo autónomo y puede reducir su factura fiscal general.
Lo más importante es...
Las criptomonedas pueden complicar los impuestos de cualquiera.
Ya sea que estés teniendo dificultades para terminar de pagar los impuestos del año pasado o simplemente quieras mantenerte a la vanguardia en 2024, los plazos y las estrategias que hemos cubierto pueden ayudarte. La clave es tomarte el tiempo para implementar los consejos y planificar para evitar multas e intereses, o algo peor.
ZenLedger puede ayudarte a mantenerte al día con tus impuestos. Nuestra plataforma agrega tus transacciones en billeteras y plataformas de intercambio, calcula tus ganancias o pérdidas de capital y genera la documentación que necesitas presentar. Incluso puedes identificar oportunidades de recolección de pérdidas fiscales y hacer un seguimiento de tus ganancias y pérdidas de criptomonedas a lo largo del año.
Lo anterior es sólo para fines de información general y no debe interpretarse como asesoramiento profesional. Busque asesoramiento legal, financiero, fiscal o de otro tipo independiente y específico para su situación particular.
