Ovatko kryptovaluuttojen maksut verovähennyskelpoisia? Miten se lasketaan?

Benjamin Franklin sanoi kerran: ”Tässä maailmassa mikään ei ole varmaa paitsi kuolema ja verot.” Vaikka viisaan miehen sanat pitävät täysin paikkansa emmekä voi luopua kuolemasta, voimme varmasti säästää rahaa kryptovaluuttojen verotuksessa. Miten?

Ahkeralle kryptosijoittajalle/-kauppiaalle kryptopalkkiot eivät ole mitään uutta. He tietävät myös verojen maksamisesta myydessään tai vaihtaessaan kryptovaluuttoja, ja samanaikaisesti heidän on maksettava palkkio kaikista tapahtumistaan. Tämä herättää siis muutamia kysymyksiä, kuten ovatko kryptopalkkiot veronalaisia? Voiko transaktiopalkkiot vähentää veroista? Meillä on iloinen uutinen, sillä kryptopalkkiot ovat vähennyskelpoisia digitaalisen omaisuuserän lopullisesta tuotosta. 

Mutta meidän on pidettävä mielessä, että kryptomaksuja on monenlaisia. Katsotaanpa, miten voimme käsitellä kryptomaksuja verojen kannalta. Mutta ensin tarkastellaan lyhyesti, mitä kryptomaksut oikeastaan ​​ovat?

Mitä ovat kryptovaluuttojen maksut?

Maksut voivat toimia transaktioiden käsittelymaksuina, jotka auttavat ylläpitämään kryptoverkkoa. Maksamasi maksu toimii kannustimena ihmisille, jotka pitävät verkon toiminnassa (louhijat ja stakerit). Kryptovaluuttoihin sijoittamisessa on kolme päätyyppiä maksuja: pörssi-, lompakko- ja verkkomaksut. Katsotaanpa niitä tarkemmin. 

Vaihtopalkkiot

Kryptokauppiaiden on avattava tili pörsseissä, kuten Binance, Gemini, Kraken, Coinbase ja muita. Nämä kryptopörssit ansaitsevat rahaa veloittamalla maksun osto-/myynti-/vaihtopalveluiden tarjoamisesta. Kryptopörssit veloittavat useita erityyppisiä maksuja, kuten:

• Kaupankäyntimaksut: Veloitetaan tokeneiden ostamisesta/myymisestä kryptokaupankäyntialustalla.
• Muuntopalkkiot: Tämä maksu veloitetaan fiat-valuuttojen vaihdosta ennen kaupan tekemistä. 
• Lähtömaksut: Käyttäjän maksama kiinteä maksu kryptovaluuttojen siirtämisestä tileiltään. Usein maksuun vaikuttaa myös asuinmaasi tai nostotapa.
• Korko- / selvitystila- / lainakulut: Muutamat kryptopörssit tarjoavat salausmarginaalikauppa, johon kuuluu lisävarojen lainaaminen vipuvaikutuksen luomiseksi ja positiosi parantamiseksi. Nämä pörssit veloittavat yleensä lisämaksuja marginaalilla lainatun määrän mukaan, ja korko perustuu käytettävissä oleviin varoihin. Lisäksi kaupankäyntikatkos ja positiosi likvidointi voivat aiheuttaa sinulle lisämaksuja. 
• Talletusmaksut: Kryptotalletusmaksu riippuu talletuksen tyypistä, mutta yleensä kryptopörssit eivät veloita talletusmaksuja, koska ne haluavat kannustaa käyttäjiä tallettamaan varoja alustalleen. 

Siirtomaksut

Siirtomaksu, jota kutsutaan myös lompakkomaksuksi, peritään, kun käyttäjä siirtää kryptovaluuttaa lompakosta toiseen. 

Paljonko kryptovaluuttojen siirtokulut ovat?

Siirtokulujen maksaminen vaihtelee pörssistä toiseen, ja jos käytät useampaa kuin yhtä pörssiä kaupankäyntiin, kulujen seuraaminen voi olla hieman haastavaa. Saatat esimerkiksi maksaa kuluja tokeneilla, kuten ETH tai BTC. 

Nykyään maksujen maksaminen kaupankäyntialustan omalla kolikolla on myös yleistynyt. Binance-käyttäjät voivat maksaa maksuja BNB:n ja Kraken-käyttäjät Karen Feellä (KFEE). Pörssin omalla kolikolla maksamisen ensisijainen etu on, että käyttäjät saavat usein alennuksia siirtomaksuista.  

Ovatko kryptovaluuttojen maksut sitten verovähennyskelpoisia?

Kyllä, kuten aiemmin mainitsimme, kryptokaupankäyntikulut voidaan vähentää veroistasi. Kun ostat/myyt/vaihdat virtuaalikolikoita, kaikki tapahtumaan liittyvät kulut ovat vähennyskelpoisia tuotoista. Hämmentyykö? Helpotetaan asiaa esimerkillä.  

Dave ostaa yhden Bitcoinin 10 000 dollarilla ja maksaa 500 dollaria transaktiokuluja. Joten IRS:n mukaan kustannusperuste on 10 500. Bitcoinin arvon on noustava, jotta voit realisoida verotettavaa voittoa, ja jos arvo laskee romahtaen, realisoit tappiota.  

Jonkin ajan kuluttua Dave päätti myydä kyseisen yhden bitcoinin ja myi sen 11 000 dollarilla ja maksoi 500 dollaria palkkioita tapahtumasta. Nyt IRS sallii Daven vähentää tuotosta 500 dollaria ja maksaa verot 10 500 dollarista. 

Jos Dave ei ota maksuja huomioon veroja maksaessaan, hänen on maksettava verot seuraavista:

Myyntituotot – kustannusperuste = 11 000 dollaria – 10 000 dollaria = 1 000 dollaria.

Jos Dave kuitenkin tekee fiksun päätöksen ja päättää ottaa kulut huomioon, hän maksaa:

Myyntituotot – kustannusperuste = 10 500 dollaria – 10 500 = 0 dollaria, jolloin hänelle ei jää verotettavaa voittoa. 

Onko olemassa helpompaa tapaa lajitella kryptovaluuttojen verotusta?

Kryptovaluuttojen verotuksen selvittäminen voi olla painajainen, jos olet aloittelija etkä tiedä mitä tehdä. Jopa kokeneet kauppiaat voivat hämmentyä tapahtumiensa valtavan määrän vuoksi. Tässä tilanteessa Zenledger tulee apuun. Mikä on ZenLedger, kysyt? 

ZenLedger on johtava kryptovaluuttojen verotusalusta, joka on auttanut käyttäjiään säästämään rahaa ja noudattamaan IRS:n vaatimuksia vuodesta 2017 lähtien. ZenLedgerin avulla voit paitsi luoda kryptoveroraportteja myös seurata omaisuussalkkuasi. Tämä alusta on yhteensopiva seuraavien kanssa: LIFO-, HIFO- ja FIFO-raportointimenetelmätSe laskee automaattisesti kustannusperusteen, käyvän arvon, voitot ja tappiot ja täyttää verolomakkeesi oikeilla tiedoilla.

Tiivistelmä

No, vastaus kysymykseen "onko kryptomaksu verovähennyskelpoinen" riippuu pohjimmiltaan siitä, kuinka hyvin seuraat tapahtumiasi ja niihin liittyviä kuluja. Jos olet HODLer etkä myy usein, sinun voi olla helppo seurata tapahtumiasi ja kulujasi, mutta jos olet kauppias ja sinulla on valtavasti tapahtumia, suosittelemme tutustumaan ZenLedgeriin. 

‍Disclaimer: Tämä materiaali on laadittu vain tiedoksi, eikä sen ole tarkoitus antaa vero-, laki- tai talousneuvontaa. Sinun tulee neuvotella oman vero-, laki- ja kirjanpitoasiantuntijasi kanssa ennen minkään liiketoimen tekemistä.

Ovatko kryptovaluuttamaksut veronalaisia? – Usein kysytyt kysymykset