Mitä sinun on tiedettävä binance-veroista ja binance-veroraportoinnista

Veroraportoinnin avulla voit pitää kirjaa kryptovaluuttatoimintastasi ja varmistaa myös, että täytät viranomaisten asettamat raportointistandardit. 

Vuonna 2017 perustettu Binance on yksi maailman luotettavimmista ja suosituimmista kryptovaluuttapörsseistä ja -kaupankäyntialustoista. Sen lisäksi, että Binance mahdollistaa käyttäjien ostaa, vaihtaa ja käydä kauppaa, se vastaa myös käyttäjiensä verotarpeisiin Binance Tax Tool -toiminnolla. Voit nyt tallentaa ja tilittää kaikki tapahtumasi automaattisesti.

Tämä artikkeli vastaa kaikkiin Binance-veroihin ja Binance-veroraportointiin liittyviin kysymyksiisi, jotka auttavat sinua pysymään kryptoverojesi tasalla!

Binancen käytön edut

Binance sisältää paljon edistyneitä ominaisuuksia, kuten kryptovaluuttojen ostamisen, vaihtamisen ja kaupankäynnin, ja se kattaa myös yhden kryptovaluuttojen tärkeimmistä osa-alueista – veroraportoinnin. 

Voit seurata bitcoin-toimintaasi Binance Tax Reporting Tool -työkalulla. Voit käyttää API:a raportin luomiseen ja käyttää sitä vahvistaaksesi, että noudatat kaikkia verovaatimuksia.

Mitä veroraportointityökalu merkitsee sinulle?

• Voit siirtää myyntivoittojen ja -tappioiden tiedot sekä Binance-tapahtumahistoriasi kolmannen osapuolen verotarjoajien työkaluihin.

• Saat reaaliaikaisen yleiskuvan paikallisista verovelvoitteistasi integroimalla kolmannen osapuolen verotoimittajien työkalut

Näin Binance-veroraportointityökalu hyödyttää sinua:

• Kun haet tapahtumahistoriaasi, suojaa ja hallinnoi taloudellisia tietojasi
• Hanki yksityiskohtaista tietoa myyntivoitoista ja -tappioista
• Tiedot paikallisista veroveloista
• Helppo ja nopea veroilmoitus
• Integroituu veroraportointiohjelmisto, kuten ZenLedger, ja hakee tapahtumahistoriat saumattoman toiminnan takaamiseksi verolaskenta

Milloin minun on maksettava veroja?

Koska Yhdysvaltain verovirasto (IRS) on pitänyt kryptovaluuttaa omaisuutena vuonna 2014 julkaistussa IRS:n tiedotteessa, on useita tilanteita, joissa kryptovaluutan käytöstä on maksettava veroa. Tässä ovat tilanteet:

Kryptovaluutan myyminen käteistä vastaan

Yleisin tunnettu verotettava tapahtuma on kryptovaluutan myynti. Jos vaihdat tokenin fiat-rahaan, kuten Yhdysvaltain dollariin, sinun on ensin tiedettävä myymäsi kolikon kustannusperuste. 

Jos esimerkiksi ostit Bitcoinia 1 000 dollarilla ja myit sen kolme kuukautta myöhemmin 3 000 dollarilla, olet velvollinen maksamaan lyhytaikaisen myyntivoittoveron 2 000 dollarista. Vastaavasti, jos myit sen vuotta myöhemmin, sinun on maksettava pitkäaikaisen myyntivoittoveron. Jos samasta tapahtumasta aiheutui myyntitappioita, sinulla on oikeus verolaskusi alennukseen. 

Tavaroiden ja palveluiden ostaminen kryptovaluutoilla

Digitaalisten omaisuuserien käyttäminen minkä tahansa tavaroiden tai palveluiden ostamiseen katsotaan verotettavaksi tapahtumaksi. Tilanne on hieman hankala, kun ostat tavaroita tai palveluita käyttämällä virtuaalikolikon murto-osia. Ensin sinun on määritettävä, mitä virtuaalikolikkoa on käytetty minkä tahansa tuotteen ostamiseen, ja sinun on pidettävä kirjaa kolikon hintaperusteesta ja sen arvosta tapahtumahetkellä. 

Lisäksi se toimii vain silloin, kun transaktioihin liittyy voitolla myyty kolikko. Yksinkertaistetaan asiaa hieman esimerkillä. Oletetaan, että ostit Bitcoinia 5 000 dollarilla ja jonkin ajan kuluttua ostat farkut ja maksat ne Bitcoinilla, mutta farkkujen ostohetkellä Bitcoinin arvo on 4 000 dollaria. Tätä transaktiota ei voida kirjata tappioksi. 

Kryptovaluuttojen vaihto

Yhden virtuaalikolikon vaihtaminen toiseen altistaa sijoittajan/kauppiaan myös veroille. Jos ostat Bitcoinia Ethereumilla, myyt käytännössä Ethereumia ja joudut maksamaan veroja Ethereumin hintaerosta ostohetken ja Bitcoinin ostohetken välillä.

Salauksen saaminen tulona

Jos saat kryptovaluuttoja maksuna tavaroista tai palveluista, sinun on ilmoitettava ne liiketoiminnan tulona. Vastaavasti, jos ansaitset palkkaa virtuaalikolikoina, se katsotaan henkilökohtaiseksi tuloksi ja verotetaan. 

Kryptovaluutan louhinta, panostaminen tai Airdropin vastaanottaminen

Jos louhit/panostat kryptovaluuttaa tai saat sen AirDropina, sitä pidetään verotettavana tulona. Louhinnan säännöt ovat kuitenkin hieman erilaiset. Louhijat tarkistavat tapahtumat ja lisäävät ne lohkoketjuverkkoon. Heidän laskentatehonsa vastineeksi heidät palkitaan. Heidän palkkionsa on verotettavaa, mutta he voivat vähentää louhintaan käytetyt kulut, kuten tietokoneiden laitteisto ja sähkö. 

Binance-verojen laskeminen

Binance tukee kryptovaluuttojen ostamista ja kauppaa, ja molemmat katsotaan verotettaviksi tapahtumiksi Yhdysvalloissa. Verotettava tapahtuma on tapahtuma, jolla on jonkinlaisia ​​veroseuraamuksia.

Kryptovaluuttojen ostaminen ja myyminen

Verojen laskemiseksi ensimmäinen vaihe on määrittää ostamiesi ja myymiesi kryptovaluuttojen luovutustappio tai -voitto. Luovutusvoittojen tai -tappioiden laskentakaava on:

Käypä markkina-arvo (FMV) – Hankintameno = Myyntivoitot tai -tappiot 

Mitä siis tarkalleen ottaen ovat käypä markkina-arvo ja kustannusperuste?

Kustannusperuste: Kustannusperuste on summa, jonka käytit omaisuuserän hankkimiseen, mukaan lukien ostohinta, transaktiokulut, välityspalkkiot ja muut asiaankuuluvat kulut.

Käypä markkina-arvo: Käypä markkina-arvo on pohjimmiltaan se dollariarvo, jonka markkinat ovat valmiita maksamaan tietystä kryptovaluutasta tiettynä ajankohtana.

Hintaa, jolla esine myytäisiin avoimilla markkinoilla, kutsutaan käyväksi markkina-arvoksi (FMV), kun taas kustannusperuste on omaisuuserän alkuperäinen hinta sekä kaikki muut siihen liittyvät maksut.

Esimerkki. Oletetaan, että ostit BTC:tä 6 000 dollarilla (maksut mukaan lukien) vuonna 2019, joten sinun kustannusten perusteella olisi 6 000 dollaria. Kahden kuukauden kuluessa kyseisen tapahtuman tekemisestä myit tämän BTC:n 9 000 dollarilla (kulut mukaan lukien) vastaavalla määrällä ETH:ta. Jos nyt vähennät 6 000 dollarin kustannusperusteen 9 000 dollarin tuotosta, saat voittosi, joka tässä tapauksessa on 3 000 dollaria.

Yhdysvalloissa myyntivoittoverosi riippuvat tuloistasi sekä omaisuuden pitoajasta. Joten sinun on maksettava lyhytaikaiset myyntivoittoverot 3 000 dollarin (9 000–6 000 dollaria) voitoistasi.

Oletetaan nyt, että kahden vuoden kuluttua, eli vuonna 2021, myit 9 000 dollarin arvosta ETH:ta 15 000 dollarilla (kulut mukaan lukien). Vastaavasti sinun on maksettava pitkäaikaiset myyntivoittoverot 6 000 dollarin (15 000–9 000 dollaria) voitostasi.

Kaupankäynti Cryptocurrencies

Kaupankäyntiverojen laskeminen ei ole yhtä yksinkertaista kuin kryptovaluuttojen ostojen ja myyntien verojen laskeminen. Tarkastellaanpa annettuja tietoja kaupankäyntihistorianasi:

Koska kaupankäyntiä pidetään verotettavana tapahtumana, sinun on laskettava myyntivoittosi tai -tappiosi. Käyvän markkina-arvon (800 dollaria) ja kustannusperusteen välinen erotus on myyntivoittosi. Mutta mitä tapahtumaa meidän tulisi käyttää kustannusperusteena?

Kirjanpitäjät laskevat kustannusperusteen kahdella eri menetelmällä:

• Ensimmäisenä sisään, ensimmäisenä ulos (FIFO)
• Viimeisenä sisään, ensimmäisenä ulos (LIFO) 

FIFO-menetelmää käyttäen kustannusperuste olisi annetussa esimerkissä 300 dollaria. Joten myyntivoitto olisi:

800 dollaria (käypä markkina-arvo) – 300 dollaria (kustannusperusteisesti) = 500 dollaria (myyntivoitot)

LIFO-menetelmää käyttäen kustannusperuste olisi 600 dollaria. Joten myyntivoitto olisi:

800 dollaria (käypä markkina-arvo) – 600 dollaria (kustannusperusteisesti) = 200 dollaria (myyntivoitot)

Mutta tämä on todellakin monimutkainen prosessi. Joten kysymys kuuluu, miten saan verotiedot Binancelta?

Binancen verot: Kuinka saada verotietoja Binancesta

Binance Tax Tool -toiminto on käytettävissä vain Binance-käyttäjille. Tämän työkalun avulla voit luoda tiedot kaikista tapahtumistasi yhdeltä tai useammalta tilikaudelta.

Tässä on vaiheittainen ohjeet verotietojesi hakemiseen Binancesta:

1. Kirjaudu ensin Binance-tilillesi ja napsauta sitten [Tili] – [API-hallinta].
2. Valitse nyt [Luo veroraportin API].
3. Veroraporttiasi varten saat yksilöllisen API:n ja salaisen avaimen. Voit yhdistää veroraporttisi ZenLedgerin avulla. Tätä varten sinun on kopioitava avain.
4. Jos haluat yhdistää veroilmoituksesi veroilmoitusohjelmistoon (kuten ZenLedger), kopioi avaimet.
5. Valitse mikä tahansa kryptovaluuttoihin perustuva veroraportointiohjelmisto. Suosittelemme ZenLedgeriä, luotettavaa ja turvallista ohjelmistoa, joka auttaa sinua raportoimaan verot vaivattomasti.
6. Napsauta [Lisää lompakko] -vaihtoehtoa kohdassa [Lompakot] ja valitse [Binance].
7. Napsauta [Aseta automaattinen synkronointi], kun olet antanut lompakolle nimen.
8. Binance API:n asennusikkuna avautuu. Kirjaudu sisään Binance Tax Report API:n API-avaimilla ja salaisella avaimella. Valitse sitten [Secure Import] -vaihtoehto avattavasta valikosta.
9. API-avaimet hakevat tapahtumahistoriasi ja pitävät tietosi ajan tasalla automaattisesti. Binance-verotietosi ovat valmiit muutamassa minuutissa.

Tässä on muutamia asioita, jotka sinun on otettava huomioon:

• Käyttäjää kohden on rajoitus yhteen veroraportti-APIin.
• Sinun on valittava kolmannen osapuolen veroraportointialusta omien päätöstesi tai veroneuvojasi päätösten perusteella.

Binance-verojen raportointi

Nyt kun olemme käsitelleet Binancen verotiedot, seuraava olennainen kysymys, johon on vastattava, on: Miten maksaa veroja Binancessa?

Tietyistä Yhdysvalloissa tehtävistä maksutapahtumista on toimitettava Yhdysvaltain verovirastolle (Internal Revenue Service, IRS) lomake 1099-K. Tämän lisäksi vaaditaan lomake 1040, joka tunnetaan yleisesti nimellä Yhdysvaltain yksilöllinen tuloveroilmoitus.

IRS:n verolomakkeeseen lisätään nyt uusi kysymys: ”Oletko vuoden 2021 aikana vastaanottanut, myynyt, vaihtanut tai muuten luovuttanut taloudellista osuutta mihinkään virtuaalivaluuttaan?”.

Tätä varten sinun on mainittava verolomakkeellasi, että olet käynyt kauppaa tai vastaanottanut kryptovaluuttaa Binance-tiliäsi käyttäen. Binancen veroasiakirja antaa sinulle lisätietoja tapahtumahistoriasta ja auttaa sinua pysymään oikealla tiellä.

Raportoiko Binance veroviranomaisille?

Maailman suurin kryptopörssi Binance kehottaa nyt käyttäjiään suorittamaan asiakkaan tuntemisen (KYC) prosessin turvallisuuden parantamiseksi. Jos pörssi ei noudata vaatimuksia, sillä voi olla seurauksia miljoonille käyttäjille. 

Pyytämällä käyttäjiään noudattamaan KYC- ja rahanpesun vastaista (AML) vahvistusprotokollaa ja toimittamalla viranomaisten myöntämät henkilöllisyystodistuksensa Binance viestii, että käyttäjien toiminnasta ilmoitetaan Yhdysvaltain verovirastolle (IRS). 

Markkina-asiantuntijoiden mukaan AML/KYC-säännösten noudattaminen tarkoittaa, että Binance jakaa käyttäjätiedot Yhdysvaltain veroviranomaisten kanssa. Joten jos olet Binancen käyttäjä, täytä AML/KYC-vaatimukset ja jätä Binancen veroraporttisi pysyäksesi verovaatimusten mukaisena ja välttääksesi mahdolliset verotarkastukset. 

AML ja KYC ovat tiiviisti sidoksissa toisiinsa. Kaikkien yritysten ja rahoituslaitosten on noudatettava AML-säännöksiä ja niihin sovelletaan pankkisalaisuuslain säännöksiä, jotka laajasti ottaen edustavat säännöksiä, lakeja ja käytäntöjä, joiden tarkoituksena on estää laiton rahan ansaitseminen tai siirtäminen.  

Kun käyttäjä käy läpi KYC-prosessin, hänen on vahvistettava henkilöllisyytensä ja ilmoitettava tulolähteensä. Lisäksi veroviranomaiset seuraavat heidän toimintaansa säännöllisesti. 

Binance uskoo, että AML/KYC-säännösten noudattaminen suojelee käyttäjiään ja auttaa viranomaisia ​​torjumaan talousrikollisuutta. Suurin seuraus on, että Binance jakaa lompakko- ja kaupankäyntitietoja Yhdysvaltain veroviraston (IRS) kanssa, mikä voi käynnistää alustavia tutkimuksia ja siviilitarkastuksia. Joten jos Binance raportoi veroviranomaisille, vastaus on yksiselitteisesti "kyllä".

Raportoiko Binance HMRC:lle?

HMRC (Her Majesty's Revenue and Customs) on Yhdistyneen kuningaskunnan vastine IRS:lle. Tällä hetkellä HMRC:n on ilmoitettava, että se on ilmoittanut Binancelle asiakastietojen jakamisesta. Se on kuitenkin pyytänyt asiakastietoja Coinbaselta, eTorolta ja CEX.io:lta.

Yksi syy siihen, miksi HMRC ei ole pyytänyt Binancelta asiakastietoja, on se, että Binance jakaa jo asiakastietoja HMRC:n kanssa. Jos kuitenkin asut Isossa-Britanniassa ja käytät Binancea kaupankäyntialustana, sinun tulee aina olettaa, että HMRC saa tietää kaupoistasi. Siksi ilmoita aina tapahtumasi tarkasti HMRC:lle. Jos et ilmoita tapahtumistasi oikein, saatat joutua vaikeuksiin veroviranomaisten kanssa. Raportoiko Binance siis HMRC:lle? Asiaa ei ole julkisesti ilmoitettu, mutta oletetaan, että HMRC tietää tapahtumistasi.

ZenLedgerin käyttö veroraportointityökaluna 

ZenLedger on suosittu ja luotettava kryptovaluuttoihin liittyvä veroraportointiohjelmisto. Katsotaanpa, miten voit käyttää ZenLedgeriä verojen laskemiseen.

Oletetaan, että sinulla on Binance Tax Report API Binance-veroasiakirjoillesi. Noudata vain seuraavia ohjeita:‌‌

• Kirjaudu ZenLedger-tilillesi.
• Klikkaa [Tuoda] vaihtoehto ja valitse [Lisää tili].
• Valita [Binance] pörssiosiossa annetusta pörssiluettelosta. Oikealla puolella näet ZenLedgerin antamat tuontiohjeet (jos sellaisia ​​on) tuotavalle API:lle.
• Valitse [Seuraava vaihe] ja napauta sitten [Verolaskelma].

Jos haluat tarkistaa tuomasi tiedoston:‌‌

• Siirry [Tuoda] Tab.
• Valitse [Näytä tuotu historia].

Verojen laskemiseksi:‌‌

• Siirry [Verot] -välilehti ja valitse alasvetovalikosta vastaava verovuosi, jonka haluat laskea.
• Valitse kirjanpitomenetelmä alasvetovalikosta. ZenLedgerissä voit valita kolmesta pääasiallisesta kirjanpitomenetelmästä: FIFO, LIFO ja HIFO. Toinen ZenLedgerin hieno ominaisuus on, että voit lisätä veroasiantuntijan samalla, kun lasket veroja tällä välilehdellä.

Bottom Line

Ja siinä kaikki, mitä sinun tarvitsee tietää Binancen veroista ja Binancen veroraportoinnista. Vaikka olisit vasta aloittamassa, kaikki nämä tiedot saattavat tuntua hieman ylivoimaisilta, mutta se on ihan ok! Hyvä uutinen on kuitenkin se, että jos otat tavaksi seurata toimintojasi, olet verojesi tasalla hetkessä.

ZenLedger laskee helposti kryptovaluuttojesi verot ja löytää myös mahdollisuuksia säästää rahaa ja käydä kauppaa fiksummin. Aloita nyt ilmaiseksi tai oppia lisää meidän veroasiantuntijan laatimat suunnitelmat!

Disclaimer: Tämä materiaali on laadittu vain tiedoksi, eikä sen ole tarkoitus antaa vero-, laki- tai talousneuvontaa. Sinun tulee neuvotella oman vero-, laki- ja kirjanpitoasiantuntijasi kanssa ennen minkään liiketoimen tekemistä.

Binance-verot ja binance-veroraportoinnin usein kysytyt kysymykset