Useimmat ihmiset eivät yhdistä veroja huipputeknologiaan, mutta veroilmoitukset ovat yhä enemmän high-tech-teknologiaa. Kryptoverotuksen monimutkaisen ja jatkuvasti kehittyvän luonteen vuoksi kryptovero-ohjelmistoista on tulossa välttämätön ominaisuus transaktioiden yhteensovittamiseksi, myyntivoittojen tai -tappioiden laskemiseksi ja veroilmoituksen tarkan laatimisen varmistamiseksi.
Koska useimmat kryptokauppiaat ja -sijoittajat käyttävät pörssejä, pörssien on helpotettava verotukseen liittyvien tietojen saatavuutta. Erityisesti niiden tulisi helpottaa asiakkaiden verotietojen vientiä ja tarjota keinoja, joilla kolmannen osapuolen veroratkaisut voivat käyttää tietoja heidän puolestaan. Muuten ne voivat heikentää asiakaskokemusta ja menettää asiakkaita toiselle pörssille.
Katsotaanpa seitsemää parasta käytäntöä, joita kryptopörssien tulisi noudattaa varmistaakseen, että asiakkaat pääsevät käsiksi verotietoihin.
Kryptovaluuttojen verotuksen monimutkainen ja jatkuvasti kehittyvä luonne tekee pörsseille välttämättömän tarjota asiakkaille helpon pääsyn verotietoihin.
Lyhyt opas kryptovaluuttojen verotukseen
Kryptovaluuttoja koskeva verotusohjeistus kehittyy jatkuvasti, mutta on olemassa joitakin laajalti hyväksyttyjä sääntöjä. Ilmoituksen 2014-21 mukaan IRS kohtelee kryptovaluuttoja omaisuus sen sijaan, valuutta, mikä tarkoittaa, että niihin sovelletaan yleisiä kiinteistökauppoihin sovellettavia veroperiaatteita. Erityisesti sijoittajien on maksettava veroa kaikista tuloista ja/tai realisoituneista voitoista.
Kryptopörssit voivat lähettää käyttäjilleen erilaisia verolomakkeita:
- Lomake 1099-K – Tietolomake luottokorttitapahtumien ja kolmannen osapuolen verkkomaksujen ilmoittamiseen.
- Lomake 1099-B – Tietolomake, joka erittelee ja raportoi kaikki vaihtotapahtumat ja niiden voitot tai tappiot.
- Lomake 1099-MISC – Tietolomake, joka raportoi korko-, suosittelu- ja panostustulot.
Veronmaksajien on ilmoitettava kaikki kryptovaluuttavarannot lomakkeella 1040 ja eriteltävä ne lomakkeen 1040 liitteessä D ja lomakkeessa 8949. Lisäksi veronmaksajien, jotka saavat tuloja kryptopalkinnoista, stakaamisesta tai muusta toiminnasta, on ilmoitettava kyseiset tulot lomakkeella 1040. Pörssit voivat yksinkertaistaa prosessia tarjoamalla 1099-lomakkeita tai helpon pääsyn tapahtumatietoihin.
#1. Tarjoa CSV- ja API-vientejä
Asiakkailla on monia erilaisia vaatimuksia, joten kryptopörssien tulisi tarjota sekä CSV- että API-vaihtoehtoja datan käyttämiseen.
Pilkuilla erotetut arvot eli CSV on yksi maailman suosituimmista datamuodoista. Pohjimmiltaan muoto helpottaa tekstitiedoston muuntamista laskentataulukoksi tai tietojen tuomista tietokantaan. CSV on yleisesti hyväksytty muoto, joten se on yhteensopiva lähes minkä tahansa työkalun kanssa, jota asiakkaat voivat käyttää tapahtumatietojensa jäsentämiseen.
Sovellusohjelmointirajapinnat eli API:t helpottavat integrointia kolmannen osapuolen ohjelmistoihin entisestään. Sen sijaan, että käyttäjien tarvitsisi ladata uusia CSV-tiedostoja säännöllisesti, API:t tarjoavat aina ajantasaisen ja yhden ainoan totuudenmukaisen tiedonlähteen tapahtumatiedoille. Kolmannen osapuolen sovellukset voivat todentaa ja pyytää tietoja standardoidussa muodossa.
#2. Tarjoa suora API-päätepiste
Veroilmoituksia laativat asiakkaat tarvitsevat suoria API-päätepisteitä, jotka tarjoavat heille tarvittavat myyntivoitto- tai -tappiotiedot.
Valitettavasti monet kryptopörssien API-rajapinnat tarjoavat pääsyn vain raakadataan tapahtumista. Tämän seurauksena asiakkaiden on manuaalisesti yhdistettävä osto- ja myyntitapahtumia laskeakseen myyntivoiton tai -tappion. Nämä prosessit ovat luonnollisesti erittäin virhealttiita ja voivat johtaa epätarkkoihin verolaskelmiin – ja lopulta verojen yli- tai alimaksuun.
#3. Sisällytä kaikki mahdolliset tapahtumat
Asiakkaiden tulisi voida laskea verovelkansa tarkasti jokaisesta tapahtumasta.
Kryptopörssien tulisi tarjota kaikki osto-/myyntityypit, kaupat, marginaaliin liittyvät tapahtumat, palkkiot, airdropit ja muut tapahtumat. Loppujen lopuksi jokaisella näistä tapahtumista on mahdollisia veroseuraamuksia. On yhtä tärkeää näyttää tapahtumat, vaikka kryptopörssi ei enää tukisi kohde-etuutena olevia kryptovaluuttoja.
#4. Poista datan viennin rajoitukset
Asiakkailla tulisi olla pääsy koko tapahtumahistoriaansa ilman hinta- tai aikarajoituksia.
Kryptopörssien tulisi oletusarvoisesti tarjota rajoittamaton pääsy CSV-tiedostoihin ja API-tiedostoihin. Vaikka nopeuden rajoittaminen auttaa estämään väärinkäyttöä, se on usein tarpeetonta todennetuille pyynnöille. Samalla huolta suurista tietojoukoista voidaan lievittää sivuttamalla tietoja tai käyttämällä pakkausalgoritmeja hyötykuorman koon rajoittamiseksi.
#5. Varmista APIen ja CSV-tiedoston yhdenmukaisuus
Asiakkailla tulisi olla pääsy yhdenmukaiseen dataan riippumatta siitä, käyttävätkö he CSV- vai API-muotoa.
Kryptopörssien tulisi varmistaa, että kaikki niiden tarjoama data käyttää samoja otsikoita, luokkia ja muotoja mahdollisuuksien mukaan sekaannusten välttämiseksi. Esimerkiksi CSV-tiedoston sarakenimien tulisi vastata JSON API -vastauksen objektien ominaisuuksia. Tällä tavoin asiakkaat voivat käyttää kumpaakin datamuotoa tarvittaessa keskenään vaihdellen.
#6. Käytä vakiosymboleja
Asiakkaiden tulisi pystyä korreloimaan transaktiotiedot kryptovaluuttojen hintoihin helposti.
Kryptopörssien tulisi käyttää standardoituja kryptovaluuttasymboleita transaktiotiedoissaan, kuten CoinMarketCapissa näkyviä symboleja. Tällä tavoin asiakkaat voivat käyttää muita datan tarjoajia hinnoittelutietojen käyttämiseen ja omistustensa käyvän markkina-arvon (FMV) laskemiseen. Mitä standardoidumpaa data on, sitä parempi asiakkaalle.
#7. Toimita selkeät asiakirjat
Asiakkaiden tulisi ymmärtää, mitä jokainen CSV-tiedoston sarake tai API:n ominaisuus tarkoittaa ja miten he voivat käyttää sitä.
Kryptopörssien tulisi tarjota julkista dokumentaatiota CSV-tiedostoistaan ja API-rajapinnoistaan, jotta asiakkaat löytävät tarvitsemansa. API-dokumentaatio on erityisen tärkeää sen ymmärtämiseksi, miten tiedot todennetaan ja niihin päästään käsiksi, miten asiakkaat voivat suodattaa tietoja erilaisilla kyselyillä ja miltä kunkin pyynnön vastaus näyttää.
Yhteistyö veroneuvojien kanssa
Monet veroilmoitusohjelmistojen tarjoajat mahdollistavat kryptovaluuttatapahtumien tuonnin CSV-tiedostojen kautta. Esimerkiksi TurboTax antaa sinun ladata kryptotapahtumat CSV-tiedostona ja määrittää sitten sarakkeet vastaamaan TurboTaxin tietueita. Nämä ominaisuudet ovat paljon parempia kuin jokaisen tapahtuman manuaalinen syöttäminen.
Yhä useamman kryptovaluuttojen veroratkaisun, kuten ZenLedgerin, myötä kryptopörssit voivat myös mainostaa vero-API-rajapintojaan integraatioiden yksinkertaistamiseksi. Esimerkiksi ZenLedger käyttää kryptopörssien API-rajapintoja asiakkaiden verotietojen käyttämiseen, tapahtumien yhteensovittamiseen lompakoiden ja pörssien välillä ja koko veroraportointiprosessin yksinkertaistamiseen alusta loppuun.
Bottom Line
Kryptovaluuttojen verotus on monimutkainen ja kehittyvä ongelma kauppiaille ja sijoittajille. Onneksi kryptovaluuttojen verotusohjelmistot helpottavat transaktiotietojen kokoamista, myyntivoittojen tai -tappioiden laskemista ja jopa IRS-verolomakkeiden täyttämistä. Monilta pörsseiltä kuitenkin puuttuu edelleen asianmukaiset tiedonvientityökalut ja API:t näiden automaatioiden helpottamiseksi.
Noudattamalla yllä käsiteltyjä parhaita käytäntöjä kryptopörssit voivat varmistaa, että ne tarjoavat asiakkailleen korkeimman tason palvelua ja samalla helpottavat veroilmoituksen valmisteluprosessin automatisointia.
Jos käyt kryptovaluuttoja kauppaa, ZenLedger voi auttaa sinua automaattisesti yhdistämään tapahtumia, laskemaan myyntivoitot ja -tappiot sekä laatimaan veroilmoituksesi tarkasti. Rekisteröidy tänään ilmaiseksi!
