Aikoinaan valuuttojen villinä lännenä pidetty kryptovaluutta on liittynyt perinteisten varallisuuden muotojen, kuten kiinteistöjen, osakkeiden ja työnantajien tulojen, joukkoon, ja sitä verottaa ja sääntelee nyt Yhdysvaltain verovirasto (IRS). Tämä on johtanut jonkin verran hämmennykseen eri kryptovaluutta-alustojen verokäytännöissä, mikä on johtanut yhteen yleisimmistä verotusta ja kryptovaluuttoja koskevista kysymyksistä: Raportoiko Coinbase veronsa Yhdysvaltain verovirastolle (IRS)?
Koska kyseessä on vielä niin uusi ja jännittävä hanke, kryptovaluuttojen myynnistä saatavien voittojen ja tappioiden raportoinnissa on jonkin verran hämmennystä. On uskomattoman tärkeää seurata ja raportoida kaikki kryptovaluuttatapahtumat, jotta vältetään kryptovaluuttojen alustojen ja IRS:n tiukat toimet.
Suuri kysymys: Raportoiko Coinbase verot Yhdysvaltain verovirastolle (IRS)?
Vastaus? Kyllä. Coinbase, Yhdysvaltojen johtava kryptovaluuttapörssi, alkoi lähettää tietoja 1099-lomakkeet IRS:lle ja yksittäisille käyttäjille vuonna 2017. Vaikka yritys erottuu yhtenä turvallisimmista ja varmimmista kryptovaluuttojen myynti- ja kaupankäyntialustoista, se on aiemmin ottanut yhteen IRS:n kanssa.
Vuonna 2018 IRS nosti kanteen Coinbase yrittäessään tunnistaa 13 000 asiakasta, jotka ovat saattaneet ilmoittaa liian vähän kryptovaluuttavoittojaan. Seuraavana vuonna IRS lähetti yli 10 000 kirjettä veronmaksajille, joiden epäiltiin ilmoittavan liian vähän kryptovaluuttavelkoja. Vuonna 2018 virasto arvioi, että kryptovaluuttatapahtumista jäi ilmoittamatta yli 11 miljardin dollarin arvosta veroja.
Kaikki tämä tarkoittaa sitä, että Coinbase suhtautuu veroraportointiin erittäin vakavasti – ja niin sinunkin pitäisi. Jatka tämän oppaan lukemista saadaksesi lisätietoja Coinbasen veroraportoinnista, Coinbasen veroasiakirjoista, mitä tehdä 1099-lomakkeelle ja miten voit hallita kaikkien Coinbasessa ansaitsemiesi kryptovaluuttatulojen verotusta.
Coinbasen veroraportointi: Milloin Coinbase raportoi verot IRS:lle?
Coinbasen veroraportointi tapahtuu ennen vuosittaista verokautta, ja kryptovaluuttatapahtumien verot erääntyvät samaan aikaan kuin tuloverot.
Coinbase 1099-MISC -lomake
1099-lomakkeita käytetään kaikkien sellaisten tulojen ilmoittamiseen, jotka eivät tule työnantajalta. Kryptovaluuttojen voittojen ja tappioiden tapauksessa, jos mietit, lähettäisikö Coinbase sinulle 1099-lomakkeen, he varmasti lähettävät sen, jos: sinulla on coinbase.com-tili, olet ansainnut yli 600 dollaria kryptovaluuttaa Coinbase Earnin, USDC Rewardsin ja/tai Stakingin kautta ja olet vastuussa Yhdysvaltojen verojen maksamisesta.
Vaikka vastaus kysymykseen "Raportoiko Coinbase verohallinnolle" onkin, että kyllä se raportoi, on huomattava, että Coinbasen verohallinnolle raportoimat lomakkeet antavat vain yleiskuvan kryptovaluuttatapahtumien kokonaistuloista. Yksilön on annettava tarkat tiedot jokaisesta tapahtumasta. Varmistaaksesi, että annat oikeat tiedot, muista seurata ja kirjata huolellisesti kaikki tapahtumat, myynnit ja vaihdot.
On tärkeää huomata, että vaikka et saisikaan 1099-MISC-lomaketta, olet silti vastuussa voittojen ja tappioiden ilmoittamisesta IRS:lle.
1099-K
Vuoteen 2021 asti Coinbase raportoi 1099-K-lomakkeita Yhdysvaltain verohallinnolle (IRS) ja käyttäjille, jotka olivat suorittaneet yli 200 kauppaa, joiden kokonaisarvo oli vähintään 20 000 dollaria, ja jotka olivat vastuussa Yhdysvaltain verojen maksamisesta. Nämä lomakkeet raportoivat koostettuja tietoja tapahtumista tiettyjen tapahtumien sijaan, ja yritys poisti ne käytöstä vuoden 2020 lopussa.
Miten kryptovaluuttoja verotetaan?
Kryptovaluutta luokitellaan liittovaltion verolakien mukaan omaisuudeksi, mikä tarkoittaa, että sitä verotetaan pääomaomaisuutena, kun Coinbase tai muut alustat raportoivat IRS:lle – hyvin samalla tavalla kuin osakkeista ilmoitetaan ja niitä verotetaan.
Yksinkertaisesti sanottuna, verokautena sinun on maksettava veroa arvonnoususta ja voit vähentää arvonlaskusta. Jos ostat 10 000 dollarin arvosta Bitcoinia ja myyt sen 20 000 dollarilla, sinun on maksettava myyntivoittoveroa 10 000 dollarin voitosta. Tarkka verokanta riippuu siitä, onko voitto pitkä- vai lyhytaikainen, ja yleisestä tuloveroluokastasi.
Toisaalta, jos ostat Bitcoinia 20 000 dollarin arvosta ja myyt sen 10 000 dollarilla, voit kirjata verotuksessasi jopa 3 000 dollaria pois muilta voitoilta.
Jos käyt säännöllisesti kauppaa kryptovaluutalla tai myyt sitä ja sinulla on merkittävä määrä tapahtumia alalla, suosittelemme yhteistyötä kryptovaluuttoihin erikoistuneen veroasiantuntijan kanssa varmistaaksesi, että Coinbasessa raportoidut verosi ilmoitetaan oikein.
Niille, joilla on yksinkertaisemmat veroasiat, suosittelemme TurboTaxin kaltaisen ohjelman käyttöä prosessin avuksi. ZenLedger integroituu TurboTax-tiliisi, joten voit tuoda tapahtumia useiden lompakoiden ja pörssien välillä helpon ja sujuvan kokemuksen takaamiseksi. Jos sinulla on kysyttävää, ota meihin yhteyttä osoitteessa [email protected]Autamme sinua mielellämme!
Myöntääkö Coinbase lomaketta 1099-K?
Ennen vuotta 2021 Coinbase myönsi käyttäjilleen lomakkeen 1099-K, jos:
- He olivat Coinbase Prime- tai Coinbase Pro -asiakkaita
- He toteuttavat yli 200 kauppaa, joiden kokonaisarvo on 20 000 dollaria tai enemmän
- He olivat verovelvollisia Yhdysvalloissa
Olettaen, että veronmaksaja täyttää kaikki nämä vaatimukset, COinbase lähetti heille sekä IRS:lle lomakkeen 1099-K. Pörssi lopetti näiden lomakkeiden lähettämisen asiakkailleen vuoden 2020 jälkeen.
Mitä tehdä, jos saat Coinbase-verolomakkeen?
Jos saat verolomakkeen Coinbaselta, näin näytät tulot lomakkeella 1099-MISC:
Itsetyöllistetty: Itsenäisen ammatinharjoittajan, jonka kryptotoiminta on osa hänen liiketoimintaansa, on ilmoitettava Coinbase-tietonsa liitteessä C.
Työssäkäyvät: Työssäkäyvän verovelvollisen Coinbasesta saamat tulot on ilmoitettava liitteessä 1 kohdassa "Muut tulot".
Lomake 1099-MISC ei sisällä verotukseen liittyviä tietoja, kuten kryptovaluuttojen luovutusta tai myyntiä fiat-valuutalla. Sinun on määritettävä näiden kauppojen verovelvollisuus manuaalisesti.
Tässä kohtaa ZenLedger voi auttaa Coinbasen IRS-raportoinnissa. ZenLedger voi integroitua Coinbasen kanssa ja käyttää kaikkia kauppojesi tietoja. Kun olet tuonut kaikki tapahtumasi muista lompakoista ja pörsseistä, voit luoda veroraporttisi yhdellä napsautuksella.
Myöntääkö Coinbase lomaketta 1099-B?
Coinbase ei tällä hetkellä lähetä lomaketta 1099-B käyttäjilleen. Tilanne saattaa kuitenkin muuttua vuodesta 2024 alkaen, koska vuoden 2021 Yhdysvaltain infrastruktuurilaki edellyttää, että pörssit, kuten Coinbase, lähettävät lomakkeen 1099-B sekä veronmaksajille että veroviranomaisille.
Miten Coinbasen lomake 1099-B vaikuttaa sijoittajiin?
Lomake 1099-B saattaa aiheuttaa haasteita Coinbasen käyttäjille. Syynä on kryptovaluuttojen helppo siirrettävyys. Kauppiaat ja sijoittajat siirtävät tokeneitaan usein eri pörssien ja lompakoiden välillä. Siksi pörssien on haastavaa antaa asiakkailleen tarkkoja veroilmoitustietoja.
Ymmärretään tämä esimerkillä.
Ross ostaa 10 000 dollarin arvosta Bitcoin alkaen BlockFi ja siirtää sen sitten Coinbaselle. Tässä skenaariossa Coinbase ei tiedä Rossin alkuperäistä kustannusperustetta. Siksi Coinbase ei voi määrittää Rossin verovelvollisuutta tarkasti, jos hän päättää myydä tokenejaan.
Tämä saattaa olla haaste Coinbaselle, jos pörssin on lähetettävä lomake 1099-B tulevaisuudessa. Jos Ross päättää myydä tokeneitaan 10 000 dollarilla nykyisessä pörssissä, bruttotulot ovat todennäköisesti 10 000 dollaria lomakkeella 1099-B. Koska Coinbase ei pysty määrittämään Rossin kustannusperustetta, se näytetään muodossa n/a.
Tässä Rossin on esitettävä todiste siitä, että hän osti BTC:tä 10 000 dollarilla, tai hänen myyntivoitonsa näytetään 10 000 dollarina.
TL;DR: Coinbase-veroraportointi
Raportoiko Coinbase Yhdysvaltain verovirastolle (IRS)? Kyllä. Coinbase raportoi tapahtumasi Yhdysvaltain verovirastolle (IRS) ennen verokauden alkua. Saat Coinbaselta 1099-verolomakkeen, jos maksat Yhdysvaltain veroja, olet coinbase.com-käyttäjä ja ilmoitat yli 600 dollarin kryptovaluuttavoitoista. Vaikka et olisikaan oikeutettu tähän lomakkeeseen, sinun on silti ilmoitettava kaikki kryptovaluuttatapahtumasi Yhdysvaltain verovirastolle (IRS) joka verokausi.
ZenLedger laskee helposti kryptovaluuttojesi verot ja löytää myös mahdollisuuksia säästää rahaa ja käydä kauppaa fiksummin. Aloita nyt ilmaiseksi tai oppia lisää meidän veroasiantuntijan laatimat suunnitelmat!
