Bitcoin ja muut kryptovaluutat asettavat ainutlaatuisia haasteita verokauden aikana. Vaikka ne muistuttavat joiltakin osin osakkeita ja joukkovelkakirjoja, niillä on tärkeitä eroja, jotka voivat vaikuttaa merkittävästi velkasi määrään.
Ammattitaitoiset kirjanpitäjät voivat auttaa näiden monimutkaisuuksien kanssa, mutta oikean kokemuksen omaavan henkilön löytäminen voi olla vaikeaa.
Tässä artikkelissa tarkastelemme lähemmin kryptovaluuttojen kirjanpidon haasteita, vinkkejä kryptovaluuttojen kirjanpitäjän löytämiseen ja mitä sinun on tiedettävä, jos päätät tehdä sen itse.
Bitcoin-verotuksen kirjanpidon haasteet
Bitcoin ja muut kryptovaluutat voivat olla haastava kirjanpidon näkökulmasta, varsinkin jos sinulla ei ole kokemusta muista pääomavaroista (esim. osakkeista). Koska IRS puuttuu kryptovaluuttojen veronkiertoon, on tärkeää verottaa kaikki nettomyyntivoitot asianmukaisesti tai hyödyntää mahdolliset nettomyyntitappiot muiden verovelvoitteiden kattamiseksi.
Prosessissa on muutamia keskeisiä vaiheita:
- Tallenna tapahtumatSinun tulee pitää yksityiskohtaista kirjaa kaikista kryptovaluuttatapahtumista, mukaan lukien kryptovaluuttojen välisistä kaupoista, kryptovaluuttojen ja fiat-valuuttojen välisistä kaupoista sekä kaikista kovien haarukoiden tai muiden tapahtumien kautta vastaanotetuista kryptovaluutoista.
- Laske voitto tai tappioSinun on laskettava yhteen kaikkien verovuoden aikana tehtyjen liiketoimien voitot tai tappiot, jotta saat selville nettomyyntivoiton tai -tappion. Nämä on jaettava edelleen lyhyt- ja pitkäaikaisiin voittoihin tai tappioihin.
- Verokannan määrittäminenSinun on määritettävä tuloveroluokkasi voidaksesi soveltaa oikeaa tavallista tulo- tai myyntivoittoveroa kryptovaluuttojen nettomyyntivoittoihin. Tämä laskee nettomyyntivoittojen veron.
- Veromenetysten käsittelySinun on selvitettävä, voidaanko nettomyyntitappioita käyttää muiden voittojen tai tuloverojesi kuittaamiseen. Lisäksi voit tarvittaessa siirtää ylimääräiset tappiot seuraavalle vuodelle tulevien verojen kuittaamiseksi.
Verojen asianmukaisen ilmoittamisen lisäksi on olemassa toimenpiteitä, joilla voit ennakoivasti minimoida verojasi. Esimerkiksi verotappioiden realisointi mahdollistaa kuluvan verovuoden tappioiden realisoinnin ja auttaa siten kompensoimaan muita tuloverovelvoitteitasi muuttamatta sijoitussalkkusi kokonaisrakennetta. Se on loistava strategia vuosina, jolloin kryptovaluuttojen arvo laskee.
Bitcoin-verokirjanpitäjän löytäminen
Bitcoin- tai muiden kryptovaluuttatapahtumiesi käsittelyyn pätevän kirjanpitäjän löytämiseksi on muutamia perusvaiheita. Potentiaalisten liidien listaa rakennettaessa on tärkeää etsiä sertifioituja kirjanpitäjiä. Ammattitaitoiset kirjanpitäjättai tilintarkastajia, jotka ovat myös IRS:n rekisteröimiä edustajia eli EA:ita ja voivat edustaa sinua IRS:ssä.
Tarkastellaanpa neljää keskeistä aluetta, jotka on otettava huomioon kryptokirjanpitäjää valittaessa verosuunnittelua ja -valmisteluja varten.
Kryptoasiantuntemus
Useimmat kirjanpitäjät eivät ole kovin tuttuja kryptovaluuttojen kanssa, koska useimmat ihmiset eivät sisällytä niitä veroihinsa. Vaikka ne ovat melko samanlaisia kuin muut pääomavarat, kuten osakkeet tai joukkovelkakirjat, niissä on joitakin tärkeitä eroja ja epäselvyyksiä, joiden osalta on hyödyllistä olla mukana asiantuntijaa.
Tässä on muutamia kysymyksiä, joita voit kysyä tulevalta kirjanpitäjältä:
- Kuinka monta kryptovaluuttojen veroilmoitusta olet laatinut viimeisen kolmen vuoden aikana?
- Oletko saanut kryptovaluuttojen verotukseen ja kirjanpitoon liittyvää erikoiskoulutusta tai -sertifikaatteja?
- Voitko kertoa minulle kokemuksistasi kryptovaluuttojen tuottojen valmistelussa ja hahmotella prosessin?
- Onko Yhdysvaltain verovirasto (IRS) tarkastanut kryptoasiakkaitasi viimeisen kolmen vuoden aikana?
Paras tapa arvioida verkkotunnusosaamista on pyytää kirjanpitäjää kertomaan konkreettisia esimerkkejä siitä, miten he ovat auttaneet kryptoasiakkaita. Erityisesti kannattaa kiinnittää huomiota siihen, miten he kuvailevat kryptoverolakia ja ovatko he saaneet ulkopuolisia neuvoja, kuten verotappioiden korjaamista.
Asiakasviitteet
Useimmat ihmiset löytävät ammattiapua suositusten kautta, olipa kyse sitten työtovereista, perheenjäsenistä tai ystävistä. Jos olet aktiivisesti mukana verkossa tai paikallisessa kryptoyhteisössä, kannattaa ehkä kysyä suosituksia kirjanpitäjiltä, jotka ovat työskennelleet menestyksekkäästi muiden kanssa.
Jos löydät kirjanpitäjän verkosta, voit pyytää heiltä suosituksia, joiden kanssa voit keskustella puhelimitse. Verkkoarvostelut voivat olla hyödyllisiä, mutta niitä on paljon helpompi väärentää, joten niihin kannattaa suhtautua varauksella. Case-tutkimukset ovat myös hyvä vaihtoehto kryptoliiketoimintaa harjoittaville.
Asiakaspalvelu
Asiakastuki on erittäin tärkeää verosuunnittelussa ja -valmisteluissa. Jos tilintarkastajan yhteystietojen saaminen on vaikeaa, voi ilmetä suuria ongelmia, jos verovirasto (IRS) pyytää lisätietoja tai päättää suorittaa tarkastuksen. Kirjanpitäjäsi tulee olla sekä reagoiva että ennakoiva.
Reagoiva viestintä on entistä tärkeämpää, kun asioit verkko- tai etäkirjanpitäjän kanssa. Sinulla tulisi olla useita tapoja ottaa yhteyttä kirjanpitäjään sekä edullisia, nopeita ja luotettavia tapoja lähettää tärkeitä asiakirjoja ilman, että välttämättä tarvitse käyttää kalliita yölähettipalveluita.
Kohtuulliset kustannukset
Veroilmoituksen laatiminen voi olla halpaa niille, joilla on yksinkertaiset veroilmoitukset, mutta usein kryptovaluuttakauppa voi johtaa kalliisiin veroilmoituksen laatimiskustannuksiin. Jos olet tehnyt tuhansia kauppoja, sinun on dokumentoitava jokainen niistä IRS-lomakkeella 8949, ja monet kirjanpitäjät veloittavat sivu- tai tuntikohtaisesti! Joissakin tapauksissa voit alentaa näitä kustannuksia tulemalla valmiiksi täytetyillä verolomakkeilla.
Zen Ledger tuo automaattisesti tapahtumatietosi pörsseistä ja lompakoista ja esitäyttää IRS-lomakkeet 8949 ja 1040 Schedule D, mikä voi merkittävästi vähentää veroilmoituksen laatimiseen kuluvaa aikaa ja kustannuksia.
Bitcoin-verojen käsittely tee-se-itse-lähestymistavalla
Bitcoinin ja muiden kryptovaluuttojen verotus voi olla haastavaa, mutta prosessia on suunniteltu yksinkertaistamaan monilla uusilla ohjelmistoratkaisuilla. Transaktioiden automaattisen tuonnin ja verolomakkeiden esitäyttämisen lisäksi monet ratkaisut integroituvat suosittuihin kuluttajaveron valmisteluohjelmistoihin, kuten Turbo Tax.
Yleisimpiä etsittäviä ominaisuuksia ovat:
- IntegraatiotOhjelmiston tulisi integroitua kaikkiin kryptopörsseihin ja -lompakoihin, joita käytät tapahtumien tuontiin, sekä mahdollisuuksien mukaan myös verojen valmisteluun käyttämäänne kirjanpito-ohjelmistoon (esim. TurboTax).
- Tärkeät lomakkeetOhjelmiston pitäisi automaattisesti täyttää IRS-lomake 8949 ja IRS-lomake 1040, liite D, jotka ovat kaksi yleisintä lomaketta, jotka sinun on täytettävä kryptokaupankäyntiä varten. Lisäksi ohjelmisto voi auttaa sinua täyttämään FBAR-lomakkeen ja muita kansainvälisen verotuksen sääntelyvaatimuksia.
- Haarukat ja maksutOhjelmiston pitäisi mahdollistaa airdrop-tapahtumien, forkien, maksujen ja muiden kryptotapahtumien merkitseminen, jotka voivat muuttaa verovelvollisuuttasi.
Joitakin valinnaisia, mukavia ominaisuuksia voivat olla:
- Veron menetys sadonkorjuuOhjelmiston pitäisi auttaa sinua selvittämään, onko mahdollista hyödyntää tappioita kuluvan verovuoden aikana verovelvoitteesi kattamiseksi.
- CPA-integraatioOhjelmisto voi mahdollistaa tilintarkastajan kirjautumisen ja tietojen käytön, jos päätät lopulta palkata jonkun auttamaan lyhyellä varoitusajalla.
Bitcoin-verojen aloittaminen
ZenLedgerin avulla on helppo tuoda kryptovaluuttatapahtumia, laskea voitot ja tulot sekä täyttää verolomakkeita, kuten IRS-lomake 8949 ja lomake 1040 Schedule D, automaattisesti. bitcoin-verolaskuriVoit käyttää jopa edistyneitä ominaisuuksia, kuten verotappioiden keräämistä ja CPA-integraatiota, ja paljon muuta!
Aloita ilmaiseksi ja katso kuinka helppoa se oikeasti on!
