Vaikka lohkoketjututkija voi tarjota luettelon minkä tahansa lompakon tapahtumista, useimmat kryptokauppiaat ja -sijoittajat säilyttävät kryptovaluuttoja useissa paikoissa ja tekevät transaktioita eksoottisemmissa ekosysteemeissä, kuten hajautetussa rahoituksessa (DeFi).
Katsotaanpa, miten voit seurata kryptovaluuttojen tapahtumia eri alustoilla ja pitää niistä tarkkoja tietoja vero- ja suorituskykysyistä.
Älä luota kryptopörssisi lomakkeeseen 1099-B – näin pidät tarkkaa kirjanpitoa ja varmistat, että maksat oikean määrän veroja.
Miksi arkistointi on tärkeää
Useimmilla kryptoharrastajilla on enemmän kuin Coinbase-tili, jolla on jonkin verran Bitcoinia. Voit esimerkiksi säilyttää kryptovaluuttaa turvallisessa offline-lompakossa, kuten Ledgerissä, käydä kauppaa pörssissä, kuten Binancessa, ja pitää joitakin tokeneita tallessa… hajautettua vaihtoa (DEX), kuten Uniswap. Eikä se edes sisällä ei-fungible tokens (NFT) tai pelaa ja ansaitse -pelejä!
Valitettavasti sinun on ehkä täsmäytettävä tapahtumia näiden eri alustojen välillä. Tämä johtuu siitä, että Yhdysvaltain verovirasto (IRS) käsittelee kryptovaluuttoja omaisuutena, mikä tarkoittaa, että sinun on laskettava myyntivoitot ja -tappiot. Tätä varten sinun on tiedettävä kustannusten perusteella myymällesi merkille. Ja se tarkoittaa, että sinun on tarkasteltava kun, Ei jossa ostit kryptovaluutan.
Oletetaan esimerkiksi, että ostit Bitcoinia tammikuussa käyttämällä CoinbaseSitten ostit lisää bitcoineja helmikuussa käyttämällä Binancea. Jos myit bitcoineja Binancessa ja käytit FIFO-kirjanpito, myisit Coinbasesta ostamasi "first-in"-kolikon. Joten kustannusperuste olisi Coinbasen kolikon hankintahinta, ei Binancen kolikon.
Älä luota lomakkeeseen 1099-B
Monet osakesijoittajat luottavat välittäjiinsä näiden monimutkaisuuksien hoitamisessa. Vaikka siirtäisit osakkeita, lähettävä välittäjä raportoi osakkeen hankintamenon vastaanottavalle välittäjälle. Tämän seurauksena osakevälittäjän lomake 1099-B on luotettava tapa määrittää myyntivoitto tai -tappio. Useimmat ihmiset voivat yksinkertaisesti luovuttaa lomakkeen kirjanpitäjälleen verotuksen yhteydessä.
Valitettavasti kryptovaluuttojen hajautettu luonne tekee tapahtumien seurannasta paljon vaikeampaa kryptopörsseissä. Uudet määräykset edellyttävät, että kryptopörssit myöntävät saman lomakkeen 1099-B kuin osakevälittäjät, mutta noudattaen kustannusperustetta kylmälompakoissa. älykkäät sopimuksetja muut kryptovaluuttaekosysteemin osat ovat mahdottomia.
Verohallinto (IRS) saa kuitenkin kopion lomakkeesta 1099-B, joka saattaa sisältää tuntemattoman tai epätarkan kustannusperusteen. Ja he saattavat puolestaan olettaa, että kustannusperuste oli nolla tai sen pitäisi olla pienempi, jos he eivät pysty täsmäämään tapahtumia. Siksi on tärkeää pitää tarkkoja tietoja puolustautuakseen tarkastuksen varalta.
Yhä aggressiivisempi virasto
Kirjanpidosta on tulossa entistä tärkeämpää, kun IRS tehostaa kryptovaluuttojen valvontaansa. Lähetettyään veronmaksajille varoituskirjeitä vuodesta 2017 lähtien, viraston John Doe -haasteet Krakenille, Circlelle ja muille kryptovaluuttapörsseille heijastavat sen kasvavaa keskittymistä kryptoverojen keräämiseen, joiden se uskoo veronmaksajien olevan velkaa.
Operaatio Hidden Treasure on maaliskuussa 2021 käynnistetty aloite, jonka avulla virasto löytää ja tarkastaa veronmaksajia, jotka eivät ilmoita kryptotransaktioista. Aloite tekee muun muassa yhteistyötä IRS:n petostentorjuntaviraston ja sen rikostutkintatoimiston kanssa tutkiakseen siviili- ja rikosoikeudellisia veropetoksia.
Uudet vaatimukset lomakkeen 1099-B toimittamisesta asiakkaille laajentavat IRS:n valtuuksia tutkia veronmaksajia. Samaan aikaan virasto on etsinyt lohkoketjuasiantuntijoita auttamaan transaktioiden jäljittämisessä ja mahdollisten vastuiden tunnistamisessa. Tämän seurauksena tarkkojen tietojen pitäminen tarkastuksen torjumiseksi ei ole koskaan ollut tärkeämpää.
Tapahtumien yhdistäminen eri tilien välillä
Tapahtumien yhdistäminen lompakoiden, pörssien ja muiden tilien välillä on työlästä. Mutta jos jätät sen kirjanpitäjäsi tehtäväksi, saatat joutua maksamaan satojen tuhansien dollarien arvosta laskutettavia työtunteja. Tämän seurauksena monet kryptokauppiaat ja -sijoittajat ylläpitävät omia kirjanpitoaan käyttämällä laskentataulukoita ja työkaluja, kuten ZenLedger, tapahtumien täsmäyttämiseen.
Esimerkiksi monet kryptopörssit tarjoavat helpon tavan viedä tapahtumia laskentataulukkoon. Sitten voit kopioida ja liittää tapahtumia useista pörsseistä yhteen laskentataulukkoon ja lajitella ne päivämäärän ja kryptovaluutan mukaan. Tällä tavoin kirjanpitäjäsi voi määrittää tarkasti kustannusten perusteella jokaista tapahtumaa kohden.
Ja kuten kaikkien tärkeiden asiakirjojen kanssa, sinun tulee säilyttää näiden tiedostojen varmuuskopiot pilvessä tai turvallisessa paikassa. Voit esimerkiksi säilyttää varmuuskopion kunkin verovuoden tietueista Dropboxissa tai Boxissa. Nämä varmuuskopiot ovat erityisen tärkeitä, koska IRS voi suorittaa verotarkastuksen jopa kolme vuotta veroilmoituksen jälkeen – ja saatat tarvita dokumentaatiota sen vastustamiseksi.
Kuinka ZenLedger automatisoi prosessin
ZenLedger kokoaa automaattisesti tapahtumat eri lompakoiden, pörssien ja muiden alustojen välillä, laskee myyntivoittosi tai -tappiosi ja täyttää IRS-lomakkeet, joita tarvitset vuosittaisten verojen maksamiseen. Sinun tarvitsee vain tuoda pörssisi ja lompakkosi vain luku -tilassa olevan API:n, CSV-tiedoston tai julkisen vastaanotto-osoitteen kautta, ja sinulla on kaikki tarvitsemasi.
Toisin kuin monet yksinkertaisemmat kilpailijat, ZenLedger integroituu yli 400 pörssiin, 100 DeFi-protokollaan ja yli kymmeneen NFT-alustaan, mukaan lukien Coinbase, Binance, Ledger, Uniswap, Dharma, Compound ja monet muut. Jos alustalla ei ole tarvittavaa integraatiota, ota yhteyttä tukitiimiimme, niin autamme sinua tiedostojesi lataamisessa.
Verotyökalujen lisäksi ZenLedgerin Grand Unified Accounting tarjoaa läpinäkyvän katsauksen järjestelmän taustalla oleviin menetelmiin. Tällä tavoin voit antaa kirjanpitäjällesi tiettyjä tietoja ja puolustaa itseäsi IRS-tarkastuksen yhteydessä. Voit jopa kutsua veroasiantuntijasi alustalle, jotta hän voi käyttää tarvittavia tietoja mahdollisten muutosten tekemiseksi.
Bottom Line
Kryptovaluuttakauppiaiden ja -sijoittajien tulisi pitää yksityiskohtaista kirjaa kryptovaluuttatapahtumistaan vero- ja suorituskykysyistä. Yksityiskohtaisten tietojen pitäminen voi kuitenkin olla haastavaa, sillä monet ihmiset käyttävät useita pörssejä, lompakoita ja kryptoalustoja. Hyvä uutinen on, että ZenLedger ja muut kryptoveroalustat voivat yksinkertaistaa prosessia.
