Olitpa sitten uusi kryptokauppias tai kokenut kryptokauppias, yksi kryptovero on hämmentävä useimmille ihmisille! Saatat joskus etsiä vastauksia kysymyksiin, kuten: onko Bitcoin veronalaista, mitä kryptotoimintoja verotetaan, mitä on myyntivoittovero ja niin edelleen. On melko normaalia olla hämmentynyt, ymmärrämme kyllä!
Mutta hyvä asia on, että tämä artikkeli käy läpi Bitcoin-verojen perusteet ja vastaa kaikkiin kryptoveroihin liittyviin avoimiin kysymyksiisi.
Onko Bitcoin verotettavaa: IRS:n määräykset
Yksinkertainen vastaus kysymykseen, onko Bitcoin veronalaista, on KYLLÄ! Jos olet Yhdysvaltojen asukas, Yhdysvaltain verovirasto (Internal Revenue Service) on säätänyt tiettyjä Bitcoinin verotusta koskevia määräyksiä.
Yhdysvaltain verovirasto (IRS) antoi vuonna 2021 tiedotteen 2014-21, jossa todettiin, että IRS pitää kryptovaluuttaa omaisuutena eikä kryptolla ole laillista maksuvälinettä Yhdysvalloissa. Yksinkertaisemmin sanottuna tämä tarkoittaa, että kryptovaluuttaa verotetaan samalla tavalla kuin osakkeita, joukkovelkakirjoja ja muita omaisuuseriä.
Tiedotteen 2014-21 lisäksi IRS on julkaissut verkkosivuillaan myös yksityiskohtaisen usein kysyttyjen kysymysten osion, joka vastaa useimpiin Bitcoin-verotukseen liittyviin kysymyksiin.
Onko Bitcoin verotettavaa: Bitcoinin verotettavat tapahtumat
Nyt kun tiedämme Bitcoinin verotuksesta, siirrytään tämän päivän artikkelin pääkysymykseen: onko Bitcoin verotettava? Kuten helpommin käsiteltiin, vastaus on kyllä! Mutta prosessin helpottamiseksi olemme listanneet kaikki verotettavat kryptotapahtumat puolestasi.
1. Bitcoinin myyminen kolmannelle osapuolelle käteistä vastaan
Jos myyt louhimasi tai joltakulta toiselta saamasi Bitcoinin, siitä saatavat voitot katsotaan verotettaviksi myyntivoittoveroina.
2. Tavaroiden ja palveluiden ostaminen Bitcoinilla
Jos ostat tavaroita ja palveluita Bitcoinilla, verotettava määrä riippuu Bitcoinin arvosta ostohetkellä sekä tavaroiden/palveluiden hinnasta.
Ymmärretäänpä nämä kaksi skenaariota esimerkin avulla: Oletetaan, että ostit 800 dollarin arvosta Bitcoinia ja joko myit sen 1 000 dollarilla tai ostit 1 000 dollarin arvosta tavaroita. Myynnistä saadusta 200 dollarin voitosta maksetaan myyntivoittoveroa.
3. Yhden kryptovaluutan ostaminen toisella kryptolla
Jos esimerkiksi ostat Ethereumia Bitcoinilla, sitä pidetään Bitcoinin luovutuksena.
4. Vastaanota kryptovaluuttaa maksuna tai AirDropin kautta
Tässä tapauksessa kryptovaluuttaa pidetään tulona ja sinua verotetaan tuloveroluokkasi mukaisesti.
Bitcoinin verovapaat tapahtumat
Seuraavat kryptotoiminnot eivät ole veronalaisia:
- Bitcoinin lahjoittaminen voittoa tavoittelemattomalle organisaatiolle tai hyväntekeväisyysjärjestölle
- Osta Bitcoinia käteisellä ja käytä sitä HODL:ssä
- Bitcoinin siirtäminen kahden kryptolompakon välillä
Vinkkejä Bitcoin-veroihin
Jotta voit varmistaa, että noudatat sääntöjä, tässä on muutamia vinkkejä, jotka auttavat sinua tekemään hakemuksesi Bitcoin-verot tehokkaasti.
- Pidä tarkkaa kirjaa kaikista kryptovaluuttojen tapahtumistasi, mukaan lukien tapahtumapäivämäärä, käypä markkina-arvo louhinta- tai hankintahetkellä sekä käypä markkina-arvo sitä käytettäessä tai myytäessä.
- IRS käsittelee kolmea kirjanpitomenetelmää, FIFO (ensimmäinen sisään, ensimmäinen ulos), LIFO (viimeisenä sisään, ensin ulos) ja HIFO (korkeimman sisään, ensin ulos). Valitse tarpeisiisi parhaiten sopiva kirjanpitomenetelmä.
- Kysy veroasiantuntijalta apua kaikissa Bitcoin-veroissasi.
- Pääsy salausvero-ohjelmisto, kuten ZenLedger, kryptotapahtumien kirjaamiseen, salkun seurantaan ja veroasiakirjojen luomiseen.
Bottom Line
Bitcoinin verotus voi olla hankalaa Bitcoinin hinnan epävakauden vuoksi, mikä tekee kryptovaluutan käyvän arvon arvioimisesta osto- ja myyntitapahtumissa entistä vaikeampaa.
On tärkeää kiinnittää tarkkaa huomiota tapahtumien tyyppiin, mutta älä tee sitä virhettä, että vältät Bitcoin-veroja, koska IRS ryhtyy oikeustoimiin.
ZenLedger laskee helposti kryptovaluuttojesi verot ja löytää myös mahdollisuuksia säästää rahaa ja käydä kauppaa fiksummin. Aloita nyt ilmaiseksi tai oppia lisää meidän veroasiantuntijan laatimat suunnitelmat!
Disclaimer: Tämä materiaali on laadittu vain tiedoksi, eikä sen ole tarkoitus antaa vero-, laki- tai talousneuvontaa. Sinun tulee neuvotella oman vero-, laki- ja kirjanpitoneuvojasi kanssa ennen minkään liiketoimen tekemistä.
