Termi "verokausi" on hieman harhaanjohtava. Ellet ole yksinkertainen W-2-työpaikka, josta saat vain vähän lisätuloja, verosuunnittelu, veroilmoituksen laatiminen ja jättäminen ovat ympärivuotisia huolenaiheita. Ja se tarkoittaa muutakin kuin vain 15. huhtikuuta päättyvän määräajan suunnittelua.
Tässä oppaassa käsittelemme yleisimpiä vuoden 2024 verojen määräaikoja – arvioiduista maksuista vaadittuihin vähimmäisjakoihin – mitä ne tarkoittavat ja miten voit valmistautua.
Sukeltava sisään.
Arvioidut veronmaksut
Useimmat työnantajat pidättävät arvioidun tuloveron jokaisesta palkasta, mutta saatat olla velkaa arvioituja veroja, jos sinulla on tuloja, joista ei peritä ennakonpidätystä. Näihin tuloihin sisältyvät kryptovaluutoista, freelance-työpaikoista tai muista sijoituksista saadut korot tai myyntivoitot.
Mutta on olemassa tärkeä varauma: Jos et ollut velkaa edellisenä vuonna tai odotat velkaa olevan alle 1 000 dollaria, sinun ei tarvitse tehdä arvioituja veromaksuja. Jos kuitenkin päätät olla maksamatta niitä, sinun kannattaa silti varata rahaa (korkoa tuottavalle tilille!) varmistaaksesi, että sinulla on varaa maksaa huomattava vuoden lopun verolasku.
Jos olet velkaa arvioituja veroja, Lomake 1040-ES kertoo, kuinka paljon sinun tulee maksaa neljännesvuosittain. Jos odotetut tulosi muuttuvat, voit täyttää uuden lomakkeen 1040-ES laskeaksesi uudelleen seuraavan neljänneksen arvioidun verosi. Tai varmuuden vuoksi voit maksaa 100 % viime vuonna maksamistasi veroista (tai 110 %, jos olet suurituloinen).
Jos et maksa arvioitua veroasi, IRS veloittaa sinulta automaattisesti 0.5 % maksamatta jääneestä summasta jokaista maksamatta jäänyttä kuukautta kohden, enintään 25 %. Jos et pysty maksamaan, sinun kannattaa harkita maksusuunnitelman laatimista, jolla summa alennetaan 0.25 prosenttiin.
Arvioidut verojen eräpäivät ovat:
- Huhtikuu 15, 2024
- Kesäkuu 17, 2024
- Syyskuu 16, 2024
Voit tehdä arvioidut veronmaksut osoitteessa IRS-verkkosivusto, käyttämällä IRS2Go-sovellustai lähettämällä lomakkeen 1040-ES postitse shekin kanssa.
Veroilmoitukset ja pidennykset
Suurin osa ihmisistä tuntee huhtikuu 15 veron määräaikaSinun on jätettävä veropaperisi ja suoritettava mahdolliset maksut viimeistään klo 23.59 veroilmoituksesi aikavyöhykkeellä välttääksesi korot ja viivästysmaksut. Mutta jos et pysty noudattamaan määräaikaa, sinulla on joitakin vaihtoehtoja.
Vuoden 2024 veroluokat ovat seuraavat:
Vuoden 2024 veroluokat – Lähde: Verosäätiö
Jos tarvitset lisää aikaa, voit hakea hakemusta automaattinen kuuden kuukauden jatkoaika lomakkeella 4868, joka antaa sinulle päivämäärän Lokakuu 15, 2025, veroilmoituksen tekemiseksi. On kuitenkin tärkeää huomata, että sinun on silti maksettava veroja Huhtikuu 15, 2025, välttääkseen sakkoja ja korkoja.
On pidettävä mielessä kaksi seuraamusta:
- Arkistoinnin epäonnistuminenViivästysmaksu, joka on 5 % maksamatta olevista veroista jokaiselta myöhästymiskuukaudelta tai kuukauden osalta, enintään 25 % maksamatta olevista veroista.
- Maksun laiminlyönti. Maksamatta jääneestä verosta määrätään 0.5 prosentin maksu jokaiselta kuukaudelta tai kuukauden osalta, jonka vero on maksamatta, enintään 25 prosenttia maksamatta olevasta verosta.
Huomautus: Jos sekä maksun laiminlyöntiä että ilmoitusvelvollisuutta sovelletaan, IRS vähentää laiminlyöntimaksua laiminlyöntimaksun määrällä, jolloin maksun kokonaismäärä on 5 % kuukaudessa.
Olennaista on, että sinun tulee aina jättää hakemus määräaikaan mennessä, vaikka sinulla ei olisikaan varaa maksaa ajoissa. Ilmoittamatta jättämisestä määrättävä sakko on kymmenen kertaa suurempi kuin maksamatta jättämisestä määrättävä sakko, eikä papereiden myöhästymiselle ole mitään tekosyytä!
IRA-maksut ja RMD:t
Jotkut kryptosijoittajat käyttävät itseohjautuvia IRA-tilejä verojen minimoimiseksi. Määräaika näille tileille tehtäville maksuille ja niiden huomioimiseksi verovuonna 2024 on Huhtikuu 15, 2025.
Voit maksaa SDIRA-tilille jopa 7 000 dollaria ennen 50 vuoden ikää, ja yli 50-vuotiaiden on maksettava 1 000 dollarin kertyvä maksu. Perinteisillä IRA-tileillä ei ole tulorajoja, mutta sinun on ansaittava alle 161 000 dollaria yksilöllisesti tai 240 000 dollaria, jos teet yhteismaksun Roth IRA -tilille.
Kun aloitat nostojen tekemisen, maksat säännöllisiä tuloveroja tulotasosi perusteella, jos aloitat nostamisen ennen 59 ½ vuoden ikää. Jos nostat ennen 59 ½ vuoden ikää, maksat 10 %:n sakon ja tuloveron. Jos nostat varoja 59 ½ vuoden iän jälkeen, maksat veroa vain, jos nostat varoja perinteiseltä IRA-tililtä.
Kun täytät 73 vuotta, Yhdysvaltain verovirasto (IRS) vaatii sinua tekemään vaadittuja vähimmäisjakoja (RMD). Nostamasi summan on täytettävä tilisi saldoon ja elinajanodotteeseen perustuvat vähimmäisvaatimukset. Tilinhoitajasi yleensä ilmoittaa sinulle nostettavan summan viimeistään Joulukuu 31, 2024.
Jäljelle jääneiden kiinniotto
Verot voivat olla stressaavia kenelle tahansa, mutta jos yrität väkisin yrittää kuroa umpeen, tilanne voi riistäytyä käsistä nopeasti. Paras tapa saada tilanne takaisin hallintaan on laatia suunnitelma.
Ensimmäinen vaihe on vuoden 2023 veroilmoituksen jättäminen. Zen Ledgervoit yhdistää kryptolompakkosi ja -pörssisi, laskea myyntivoittosi tai -tappiosi ja luoda tarvittavat asiakirjat. Voit toimittaa nämä lomakkeet kirjanpitäjällesi tai käyttää Aprilin tarjoamaa kokonaisvaltaista veroilmoitusprosessiamme hoitaaksesi kaiken yhdessä paikassa.
Seuraavaksi, jos et pysty maksamaan verolaskuasi, sinun kannattaa perustaa IRS-maksusuunnitelma vähentääkseen sakkoja ja korkoja. Yleensä IRS tarjoaa lyhytaikaisen 180 päivän tai lyhyemmän maksusuunnitelman tai pitkäaikaisen osamaksusopimuksen. Jos olet velkaa huomattavan summan, voit myös tehdä kompromissitarjouksen verovelkasi maksamiseksi pienemmällä summalla kuin olet velkaa.
Ja lopuksi, vaikka et olisikaan maksanut vuoden 2023 verolaskuasi kokonaan, sinun kannattaa alkaa valmistautua vuoteen 2024. Sinun tulisi esimerkiksi laskea arvioidut veronmaksumääräsi ja yrittää suorittaa ne ajoissa välttääksesi sakkoja ja korkoja. Vaikka sinulla ei olisikaan varaa maksaa, velan määrän tunteminen voi vähentää stressaavia "tuntemattomia" asioita.
Kuinka valmistautua vuoteen 2024
Verotus on ympärivuotinen prosessi, ei kerran vuodessa tapahtuva tapahtuma.
Tässä on tarkistuslista, jonka voit valmistaa tänä vuonna:
- Merkitse kalenteriisi yllä olevat päivämäärät.
- Laske arvioidut verotulosi vuodelle 2024.
- Tee kaikki viimeiset IRA-maksut vuodelta 2023.
- Korjaa verotappiosi läpi vuoden.
- Harkitse vaihtoehtoisia verotusstrategioita (katso alla).
ZenLedger voi auttaa sinua pysymään verojesi tasalla. Verolomakkeiden luomisen lisäksi alustamme tarjoaa kojelaudan krypto-omistustesi seuraamiseen ympäri vuoden, verotappioiden kirjaamiseen tarkoitetun työkalun ja laajat yhtenäiset kirjanpitotaulukot, joita voit käyttää verojesi perusteelliseen analysointiin kirjanpitäjän tai tilintarkastajan kanssa.
Lisäksi salausvero-ohjelmistoharkitse vaihtoehtoisia verotusstrategioita, kuten yrityksen perustamista. Tulojen tai myyntivoittojen hankkiminen osakeyhtiön kautta voi auttaa sinua välttämään itsenäisen ammatinharjoittamisen veroja ja voi alentaa kokonaisverolaskuasi.
Bottom Line
Kryptovaluutat voivat vaikeuttaa kenen tahansa verotusta.
Olitpa sitten kamppailemassa viime vuoden verojen kanssa tai haluat vain pysyä askeleen edellä vuonna 2024, käsittelemämme määräajat ja strategiat voivat auttaa. Tärkeintä on käyttää aikaa neuvojen toteuttamiseen ja suunnitella sakkojen ja korkojen – tai pahimman – välttämiseksi.
ZenLedger voi auttaa sinua pysymään verojen tasalla. Alustamme kokoaa yhteen tapahtumasi eri lompakoissa ja pörsseissä, laskee myyntivoittosi tai -tappiosi ja luo tarvittavat asiakirjat. Voit jopa tunnistaa verotappioiden hyödyntämismahdollisuuksia ja seurata kryptovaluuttojen voittoja ja tappioita ympäri vuoden.
Yllä oleva on tarkoitettu vain yleiseksi tiedoksi, eikä sitä tule tulkita ammatilliseksi neuvonnaksi. Hae riippumatonta oikeudellista, taloudellista, verotuksellista tai muuta neuvontaa juuri sinun tilanteeseesi.
