Kuvittele, että tilitoimistollasi on uusi potentiaalinen asiakas, joka käy kauppaa kryptovaluutoilla. Heillä saattaa olla satojatuhansia tapahtumia vuoden aikana eri pörsseissä, ja heillä on mukanaan vain tulostettu versio kaupankäyntihistoriastaan. Et halua käännyttää heitä pois, mutta et ehkä tiedä tarkalleen, miten edetä.
Kryptovaluutoista on tullut suosittuja sekä sijoittajien että kuluttajien keskuudessa, mutta niiden ainutlaatuinen luonne voi nopeasti monimutkaista veroilmoituksen tekemistä. Toisin kuin perinteinen valuutta, kryptovaluuttojen kirjanpitoa pidetään Yhdysvaltain veroviraston (IRS) toimesta omaisuutena, mikä tarkoittaa, että niitä kohdellaan kuten osakkeita tai joukkovelkakirjoja. Transaktioiden kirjaaminen ja kustannusperusteen laskeminen jokaiselle kaupalle voi tuntua mahdottomalta.
Tarkastellaanpa joitakin näistä kryptovaluuttojen kirjanpidon haasteista ja sitä, miten ohjelmistoratkaisut voivat auttaa keventämään sekä tilitoimistojen että niiden asiakkaiden taakkaa.
Kryptovaluuttojen verohaasteet
Kryptovaluutat suunniteltiin alun perin olla digitaalinen valuutta, joka vähentää transaktiokustannuksia ja yksinkertaistaa verkkokauppaa. Vaikka monet kauppiaat hyväksyvät kryptovaluuttoja, niistä on tullut entistä suositumpia vaihtoehtoisina omaisuuserinä pitkäaikaisille sijoittajille ja lyhytaikaisille kauppiaille. Niiden ympärille on rakennettu jopa futuurimarkkinoita ja pörssinoteerattuja tuotteita.
Yhdysvalloissa, Verohallinto (IRS) kohtelee kryptovaluuttoja omaisuutena pikemminkin kuin valuuttaa, ja jokainen tapahtuma on verotettava tapahtuma. Komplikaatiot alkavat ilmetä, kun yrität määrittää kustannusperusteen tai käyvän markkina-arvon, erityisesti ainutlaatuisten tapahtumien, kuten ilmasta pudotettujen varojen ja kovien haarukoiden, kohdalla. Nämä ongelmat asettavat kirjanpitäjille haasteita.
Joitakin yleisimpiä tilihaasteita ovat:
- LiiketoimetTransaktioiden kirjaaminen voi olla äärimmäisen vaikeaa, jos ne tapahtuvat useissa eri pörsseissä tai niihin liittyy tiedonsiirtoja ilman tiedonsiirtoa, kovia haarukoita tai muita tapahtumia.
- KustannusperustaKustannusperusteen laskeminen voi olla haastavaa, koska jokainen tapahtuma on arvostettava Yhdysvaltain dollareissa kirjanpitotarkoituksiin – vaikka et olisi saanutkaan dollareita.
- Käyvän arvon arvoKäyvän markkina-arvon määrittäminen on vaikeaa joillekin kryptovaluutoille, joiden hintavaihtelut pörssien välillä ovat epätavallisia tai suuria.
- VerokohteluSijoittajien on määritettävä, kohdellaanko kryptovaluuttasijoituksia tavanomaisena tulona vai myyntivoittona riippuen siitä, kuinka kauan niitä on pidetty.
- Kansainvälinen veroSijoittajien on ehkä maksettava veroa ulkomailla omistamistaan kryptovaluutoista sekä ulkomailla ja Yhdysvalloissa, koska verovähennyksiä ei välttämättä ole.
Nämä haasteet korostuvat yritysten kohdalla. Joissakin tapauksissa kryptovaluuttoja käsitellään rajoittamattoman elinkaaren omaisina aineettomina hyödykkeinä. Tämä tarkoittaa, että markkina-arvon laskut olisi sisällytettävä tulokseen, mutta arvonnousuja ei kirjattaisi. Jos ne kirjataan käypään markkina-arvoon, arvon määrittäminen on edelleen haasteellista.
Kryptovaluuttojen verotusohjelmistoratkaisut avuksi
Kryptovaluuttojen kirjanpidon yksinkertaistamiseen on suunniteltu monia erilaisia ohjelmistoratkaisuja, mukaan lukien sekä kirjanpitäjälle että asiakkaille suunnattuja ohjelmistoja. Ohjelmistoratkaisuja vertailtaessa on tärkeää ottaa huomioon kokonaiskustannukset, läpinäkyvyys (esim. tilintarkastustuki), toiminnallisuus ja asiakastuen saatavuus.
Kauppiaat ja sijoittajat
Kauppiaat ja sijoittajat Kryptovaluuttoja lyhyellä tai pitkällä aikavälillä ostavien ja myyvien tulisi käyttää työkaluja, kuten ZenLedgeriä, seuratakseen transaktioitaan eri pörssien ja lompakoiden välillä ja yhdistääkseen tiedot kirjanpitäjille. Vaihtoehtoisesti kirjanpitäjät voivat käyttää samaa ohjelmistoa näiden raporttien suorittamiseen asiakkaidensa puolesta ja käyttää kaikkea yhdessä paikassa.
Zen Ledger mahdollistaa kryptovaluuttojen verokirjanpitäjille kryptovaluuttatapahtumien tuonnin useilta pörsseiltä ja lompakoista, voittojen ja tappioiden laskemisen sekä veroasiakirjojen, kuten lomakkeen 8949 ja lomakkeen 1040 liitteen D, automaattisen täyttämisen. Lisäksi alustan kirjanpitäjäversio antaa kirjanpitäjille mahdollisuuden käyttää kaikkia asiakkaidensa tietoja yhdessä paikassa.
Monet kryptovaluuttapalvelut mahdollistavat talousneuvojille tai muille kuin kirjanpitäjille kryptoraportoinnin yksinkertaistamisen olemassa olevien vero-ohjelmistojen avulla. Esimerkiksi ZenLedger integroituu TurboTaxiin täyttääkseen automaattisesti kaikki tapahtumat ja varmistaakseen, että asiakkaat raportoivat kaiken oikein IRS:lle. Tämä voi auttaa poistamaan virheitä, jotka voisivat johtaa tarkastukseen.
Yritykset ja freelancerit
Kryptovaluuttoja hyväksyvien yritysten tai freelancerien on varmistettava, että he raportoivat ne asianmukaisesti ja sisällyttävät tiedot olemassa oleviin kirjanpitojärjestelmiinsä.
Kryptovaluuttoja tukevat monet eri maksupalveluntarjoajat, mukaan lukien Coinbase, joka integroituu jo QuickBooks Self-Employedin kanssa. QuickBooks tuki myös kauppiaiden kryptovaluuttamaksuja PayByCoinin kautta, joka on Coinbasen ja QuickBooksin yhteistyö. PayByCoin muuntaa kryptomaksut välittömästi dollareiksi ja kirjaa ne.
Monilla muilla kirjanpitoalustoilla, kuten Xerolla, on integraatioita saatavilla esimerkiksi Zapierin kaltaisten palveluiden kautta. Toisissa tapauksissa kauppiaiden on ehkä annettava tapahtumatiedot manuaalisesti kirjanpitäjälleen, jotta kryptovaluuttatapahtumat voidaan sisällyttää veroihinsa. Tämä pätee erityisesti, jos he eivät muuta kryptomaksuja välittömästi käteiseksi.
Bottom Line
Kryptovaluutat voivat tuoda merkittävää monimutkaisuutta veroilmoituksen laatimisprosessiin. Oikean ohjelmiston avulla kryptoveroasiantuntijat voivat varmistaa, että he virtaviivaistavat prosessia ja välttävät mahdollisesti kalliita virheitä. He voivat myös laajentaa toimintaansa tulemalla paikallisiksi kryptovaluuttojen johtajiksi, mikä voi tehdä heistä ensisijaisen resurssin tietyille asiakkaille.
ZenLedgerin CPA-ohjelmistopaketti helpottaa parhaiden kryptovaluuttoihin liittyvien verokirjanpitäjien tulojen kasvattamista tukemalla kryptovaluuttoja. Hintojen, kustannusperusteiden ja lomakkeiden automaattisen täytön seurannan lisäksi ZenLedger tarjoaa täyden kirjanpidon läpinäkyvyyden tarkastusraporteilla, jotka porautuvat yksityiskohtiin raportoitujen lukujen tukemiseksi. Voit myös käyttää yhtä työkalua kaikille asiakkaille – ilman tilausmaksuja.
