Futurististen scifi-romaanien sivuilta vapautuneet kryptovaluutat ovat siirtyneet salaperäisen Satoshi Nakamoton harrastusprojektista valtavirran sijoitukseksi vain kymmenessä vuodessa. Digitaalisen valuutan kasvavasta suosiosta huolimatta IRS:n ohjeistus ja FINRA:n määräykset eivät ole vielä saavuttaneet perässä. Tämä viivästys on luonut kultainen mahdollisuus KHT-tilintarkastajien (KHT) on opastanut kryptosijoittajia liittovaltion ja osavaltioiden verosäännösten usein hämäräperäisissä vaiheissa.
Sukellamme kattavaan kryptovero-oppaaseemme, joka on luotu veroalan ammattilaisille ja tilintarkastajille, jotta voit auttaa asiakkaitasi kryptoveroissa ja ymmärtää kryptoa paremmin.
Kuka sijoittaa kryptovaluuttoihin?
Stereotyyppinen varhainen Bitcoin-käyttäjä oli tekniikkaosaava, yksityisyydestään pakkomielteinen keski-ikäinen mies, jolla oli lievä epäluulo keskitettyä pankkitoimintaa kohtaan. Nykyään kryptovaluuttojen omistajat ovat paljon monimuotoisempia! NBC Newsin vuoden 2022 kyselyn mukaan 21 prosentilla amerikkalaisista aikuisista on ollut kryptovaluuttoja, ja ikähaarukka on 18–80 vuotta. Ja odotamme tämän luvun kasvavan! Bitwisen vuonna 2023 tekemässä tutkimuksessa 90 prosenttia talousneuvojista sanoi asiakkaidensa kysyvän kryptosta.
Forbes Advisorin kyselyn mukaan kryptovaluuttoihin sijoittamiseen on useita syitä:
- Sijoittamisen aloittaminen on helpompaa sovelluksen kautta (42 %)
- Se on helpompi ymmärtää kuin perinteiset sijoitukset (34 %)
- Sijoittajat uskovat kryptovaluuttojen taustalla olevaan viestiin ja missiolausekkeeseen (30 %)
- Sijoittajilla on helpompi pääsy rahoihin, kun ne on sijoitettu kryptoon (27 %)
- Sijoittajat näkevät ystäviensä tai perheenjäsentensä sijoitusten tuottavan hyvin (26 %)
- Sijoittajat luottavat siihen enemmän kuin perinteisiin sijoituksiin (24 %)
- Sijoittajat ansaitsivat kryptovaluuttojen kautta enemmän rahaa kuin perinteisten sijoitusten kautta (21 %)
Kuinka löytää ja houkutella kryptoasiakkaita
Kysy nykyisiltä asiakkailtasi
Usein kryptovaluuttoja omistavat asiakkaat eivät tiedä digitaalisten sijoitustensa verovaikutuksia. Jos he eivät ole Bitcoin-kelkassa, heillä saattaa olla ystävä, joka on.
Tarjoa virtuaalista veroilmoituksen laatimista
Virtuaalinen veroilmoituksen teko voi laajentaa potentiaalista tavoittavuuttasi, mikä on erityisen houkuttelevaa «HENRY» (High-Earning, Not Rich Yet) -sukupolville, jotka ovat tottuneet teknologiaan.
Harkitse à la carte -valmistelua
Jotkut asiakkaat saattavat hakea apua kryptovaluuttoihin liittyen (esim. liite B, liite D, lomake 8949, FinCEN 114 (FBAR), FATCA 8938 ja muut tulot) säilyttäen samalla status quon, kuten itse laaditun veroilmoituksen, jäljellä olevan osan osalta.
Käytä hakukoneoptimointia (SEO)
Hakukoneoptimointi voi auttaa ohjaamaan liikennettä kryptoverotukseen liittyviin aiheisiin. Avainsanapainotteisen blogin ylläpitäminen tai ilmaisten webinaarien järjestäminen voi auttaa luomaan uskottavuutta yrityksellesi ja esittelemään asiantuntemustasi.
Tee yhteistyötä kryptovaluuttayhteisön kanssa
Tarjoa maksuttomia konsultaatioita tai edullista veroilmoituksen valmistelupakettia Meetup-kerhoille, Facebook-ryhmille tai muille organisaatioille.
Käytä maksupalveluntarjoajaa
Käytä maksupalveluntarjoajaa, kuten BitPayta tai Coinbase Commercea, hyväksyäksesi suosittuja digitaalisia kolikoita maksuvälineenä.
Kryptovaluuttojen verovalmiuden todellisuus
Perinteisten sijoitusten, kuten osakkeiden, joukkovelkakirjojen ja kiinteistöjen, veroilmoituksen valmistelu on ensisijaisesti kyse asiaankuuluvan verokohtelun ymmärtämisestä ja soveltamisesta. Kuulostaa melko helpolta! Mutta koska digitaalinen valuutta on suhteellisen uusi, kryptovaluuttojen verotus on joskus koettelemus tuntemattomille vesille.
Digitaaliset valuutat eivät ole löytäneet pysyvää paikkaa verolainsäädännössä
Vaikka verovirasto on antanut aiheesta jonkin verran ohjausta, säännöt eivät ole läheskään niin selkeitä kuin ne voisivat ollaEsimerkiksi Yhdysvaltain verovirasto (IRS) on tehnyt selväksi, että se pitää kryptovaluuttoja verotuksen näkökulmasta "omaisuutena" (vaikka nimessä on termi "valuutta"). Ketjujen välisiä siltoja ja panostamista koskevat säännöt ja määräykset ovat kuitenkin edelleen epäselviä.
Tämä kohta liittyy mukavasti toiseen kohtaan.
Kryptovaluuttojen verotus vaatii tarkkaa seurantaa!
Jokainen myynti, vaihto, haarukka, osto ja lahja saavuttaa lopulta 1040-lomakkeen. Vaihtopisteet ja lompakot eivät ole vielä alkaneet tuottaa niitä siistejä 1099-lompakoita, joita välitystilit lähettävät vuosittain, joten kauppiaiden on seurattava yksinään. Erittäin epävakailla kryptovaluuttamarkkinoilla ei ole epätavallista, että sijoittajat hajauttavat sijoituksiaan – heillä on kymmeniä erityyppisiä kolikoita (esim. Bitcoin, Litecoin, Ethereum, tuhansia ERC-20-kolikoita) kymmenillä pörssi- ja lompakkotiileillä. Jopa omistautuneet "Hodlerit" tai aloittelevat harrastajat huomaavat satoja liiketoimia vuosittain, vaihtamalla kolikoita toisiin kolikoihin, siirtämällä niitä itse muille tileille, haarautumalla uusiin valuuttoihin tai pudottamalla niitä sattumanvaraisesti ilmasta haltuunsa.
Kryptovaluuttojen omistajat tarvitsevat asiantuntijoita verokauden navigointiin
Asiaa mutkistaa entisestään se, että monet kryptovaluuttatransaktiot tapahtuvat teknisesti ottaen ulkomaisille lainkäyttöalueille koska suuret pörssit (esim. Bittrex, Poloniex, Binance jne.) ovat kaikkialla maailmassa. Tämä erottelu laukaisee FBAR-ilmoitusvelvollisuuden ja muiden ilmoitusten jättämisen. Samalla kun IRS uhkaa puuttua asiaan ja tiukentaa sitä, kryptoyhteisössä leviää sana, että verojen noudattaminen ei ole enää vapaaehtoistaNämä potentiaaliset asiakkaat hakevat koulutettujen tilintarkastajien apua aiempien ilmoitusten korjaamiseen ja johdonmukaisen ilmoitusrekisterin luomiseen jatkossa.
Tasainen purjehdus
Verokauden aikana tilintarkastusyhtiöillä on vaikeuksia löytää riittävästi pätevää henkilöstöä lukuisten toimeksiantojen hoitamiseen, ja nykyinen henkilöstö on usein valtavan paineen alla tehdä ylitöitä määräajan lähestyessä.
Ensi silmäyksellä ajatus uuden työn aloittamisesta ja asiantuntemuksen kehittämisestä uudella toimialalla kuulostaa ylivoimaiselta, kun otetaan huomioon CPA-yritysten nykyiset ongelmat.
Kryptovaluuttoihin liittyvien veropalveluiden tarjoamisen ei tarvitse olla monimutkaista; oikean ohjelmiston, kuten ZenLedgerin maailmanluokan alustan, avulla kryptovaluuttasijoitusten verojen valmistelu ja jättäminen on yksinkertaista ja (mikä tärkeintä) automatisoitua.
ZenLedger-tuotteen ominaisuudet
- Hallitse useita asiakkaita yhdellä kirjautumisella
- Yhdistä lompakkoihin ja pörsseihin zenledger.io-rajapinnan kautta
- Ajantasainen FMV – ei enää kryptovaluuttojen hintojen manuaalista hakua
- Täysin automatisoidut laskelmat
- Perusseuranta on sisäänrakennettu
- Yksityiskohtaiset tarkastusraportit vianmäärityksen ja läpinäkyvyyden parantamiseksi
- Verotappioiden käsittelyraportit asiakkaan verovelvollisuuden minimoimiseksi
- Muokkaa ja mukauta lomakkeita ennen tulostusta
- Vie tulokset CSV-tiedostoon tuotavaksi vero-ohjelmaasi
- Ei tilausmaksuja
- Perusteellinen dokumentaatio helppoa käyttöönottoa varten
- Nopea asiakastuki puhelimitse, chatin ja sähköpostin kautta
- Lisäksi sisäinen tilintarkastaja, joka voi opastaa sinua kaikessa
Ilmainen tili veroalan ammattilaisille
Aseta a ilmainen ZenLedger Tax Professional -tili. Katso ympärillesi. Sukella koulutusmateriaaleihimme. Ole valmis ensimmäiseen kryptoasiakkaaseesi vähemmällä kuin mitä kulutat odottaessasi veroja IRS:ssä.
Sanasto
Osoite
Pitkä aakkosnumeerinen merkkijono, joka yksilöi lompakon lohkoketjussa säilyttäen samalla lompakon omistajan anonymiteetin. Samanlainen kuin tilinumero.
Pudottaa lentokoneesta
Nämä ovat ilmaisia kolikoita, joita lähetetään massoittain satunnaisiin lompakko-osoitteisiin, yleensä uuden kolikon käyttäjäkunnan keinotekoiseksi kasvattamiseksi.
Altcoin
Mikä tahansa kolikko, joka ei ole Bitcoin, koska ne kaikki luotiin toivoen tulevansa paremmaksi korvaajaksi Bitcoinille.
Blockchain
Katso alla oleva Ledger.
kryptovaluutta
Hajautettu digitaalinen valuutta. Esim. Bitcoin, Ripple.
ERC-20
Yksi yli 3000 altcoinista, jotka käyttävät Ethereumin lohkoketjua. Suosittuja ovat TRON (TRX), Maker (MKR) ja Basic Attention Token (BAT).
Hana
Verkkosivusto, joka käyttää kävijöiden tietokoneiden prosessointitehoa kolikoiden louhimiseen. Vastineeksi se jakaa louhintapalkkion kaikkien verkkosivuston kävijöiden kesken. Valitettavasti tämä on usein huijaus.
Fiat
Valuutta, jota hallitus hallitsee keskitetysti. Esim. USO, EUR.
Haarukka
Lohkoketjun jako, jossa päivität kolikkovarallisuutesi uuteen protokollaan, jolloin nykyiset kolikon omistajat saavat yhtä suuren määrän uutta kolikkoa. Se voi olla kova (vanhat kolikot mitätöityvät) tai pehmeä (säilyttää taaksepäin yhteensopivuuden) haarukka. Suosittu esimerkki on Bitcoin Cashin (BCH) haarukka, joka tapahtui elokuussa 2017 Bitcoinin (BTC) lohkoketjussa.
laitteisto Wallet
Fyysinen paikka digitaalisen valuutan säilyttämiseen – usein näyttää USB-tikulta. Esim. Ledger Nano, Trezor, KeepKey.
Hödl
Kryptoyhteisön slangitermi, joka oli alun perin kirjoitusvirhe sanasta <> varhaisella kryptofoorumilla. Se on myös lyhenne sanasta <>, mikä havainnollistaa täydellisesti sen merkitystä.
ICO
IPO:n tavoin se on uuden kryptovaluutan julkinen lanseeraus, jonka tarkoituksena on herättää innostusta ja kerätä varoja.
pääkirja
Toinen nimitys lohkoketjulle on jatkuvasti päivittyvä, hajautettu ja pysyvä tallenne kaikista tietyn kryptovaluutan tapahtumista.
kaivos-
Kryptovaluuttakolikot ovat <>, kun louhijan tietokone pystyy laskemaan onnistuneesti aakkosnumeerisen avaimen. Louhija saa pienen osan kolikosta palkkioksi työstään.
Satoshi
Eli <>. Se on 0.00000001 BTC:tä vastaava ja Bitcoinin pienin yksikkö.
Nimetty Bitcoinin keksijän Satosho Nakamoton mukaan.
staking
Prosessi, jossa <>-kolikoita käytetään muiden tapahtumien varmentamiseen. Panostajat saavat pienen osan kolikosta vastineeksi palvelustaan.
Merkki
Toinen nimi kolikolle.
Lisätietoja
ZenLedger laskee nopeasti asiakkaidesi kryptovaluuttojen verot ja löytää heille myös mahdollisuuksia säästää rahaa ja käydä kauppaa fiksummin salkunseurantatyökalumme avulla. Aloita nyt ilmaiseksi veroasiantuntijaohjelmistomme avulla näet, kuinka helppoa asiakkaidesi seuraaminen on yksinkertaisen hallintapaneelimme avulla!
Vastuuvapauslauseke: Tämä materiaali on laadittu vain tiedoksi, eikä sen ole tarkoitus antaa vero-, laki- tai talousneuvontaa. Sinun tulee neuvotella oman vero-, laki- ja kirjanpitoasiantuntijasi kanssa ennen minkään transaktion tekemistä.
UKK
1. Miten IRS luokittelee digitaaliset omaisuuserät verotustarkoituksiin?
2. Mitkä ovat digitaalisen omaisuuden liiketoimia tekevien veronmaksajien keskeiset raportointivaatimukset?
3. Miten digitaalisten omaisuuserien myyntivoitot ja -tappiot tulisi laskea?
Myyntivoitto/-tappio = Myyntihinta – Kustannusperuste
Lyhyen ja pitkän aikavälin voitot riippuvat pitoajasta (≤1 vuosi = lyhytaikainen, >1 vuosi = pitkäaikainen). Verotuksessa saatavat tappiot voidaan kumota myymällä omaisuuseriä tappiolla.