Les crypto-monnaies sont devenues de plus en plus populaires parmi les traders actifs en raison de leur volatilité importante par rapport aux marchés des actions et des changes. Bien que les mêmes règles d'analyse technique s'appliquent, il existe plusieurs différences uniques entre les crypto-monnaies et les marchés financiers conventionnels, notamment en ce qui concerne le calcul et le paiement des impôts.
Jetons un œil aux quatre plus grandes erreurs fiscales liées aux crypto-monnaies commises par les traders de crypto-monnaies et comment ils peuvent les éviter.
#1. Day Trading sans expérience
Un article populaire publié dans le Journal of Finance en 2000, Le trading est dangereux pour votre patrimoine, a constaté que les traders actifs sous-performent le marché de 6.5 % par an, contre seulement 1.5 % parmi les investisseurs. Bien que le marché des crypto-monnaies diffère des marchés boursiers, il existe une tendance innée à vendre les gagnants trop tôt et à conserver les perdants trop longtemps.
En plus des obstacles psychologiques, les day traders à succès ont tendance à être très actifs, ce qui crée ses propres défis. Les investisseurs en crypto-monnaies doivent calculer le coût de base de chaque transaction afin de calculer leurs gains ou pertes en capital de fin d'année. Ces calculs peuvent être difficiles sur plusieurs portefeuilles et bourses tout en consommant d'innombrables heures facturables.
Il existe également une différence significative entre les taux d'imposition des gains en capital à court et à long terme. Les investisseurs en crypto-monnaies à long terme qui détiennent des crypto-actifs pendant plus d'un an paient le taux d'imposition des gains en capital le plus bas, tandis que les traders à court terme qui achètent et vendent des actifs dans l'année paient les taux d'imposition ordinaires les plus élevés, ce qui peut réduire considérablement les bénéfices commerciaux.
#2. Ne pas exploiter les pertes fiscales
Les traders de swing et de position peuvent détenir des crypto-actifs pendant des semaines ou des mois. Compte tenu de la volatilité importante de la plupart des marchés de crypto-monnaies, il n'est pas rare qu'une position soit considérablement sous l'eau avant de faire un retour et, au final, un profit. Cette dynamique fait de la récupération des pertes fiscales une stratégie viable pour les traders de crypto-monnaies afin de réduire leur obligation fiscale.
Sur le marché des actions, la plupart des traders n'utilisent pas la récupération des pertes fiscales en raison de la volatilité limitée et de la règle de la vente à perte. Les traders ne peuvent pas vendre et racheter la même action pour réaliser une perte fiscale sans attendre au moins 30 jours, ce qui est généralement un obstacle pour les traders. Le marché des crypto-monnaies, à l'heure actuelle, ne dispose d'aucune règle de ce type pour limiter les transactions de récupération des pertes fiscales.
Le moyen le plus simple de trouver des opportunités de récupération de pertes fiscales dans votre portefeuille est d'utiliser des outils automatisés, tels que Outil de récupération des pertes fiscales de ZenLedger, qui résume les pertes non réalisées sur différentes bourses et portefeuilles par méthode comptable. De plus, vous souhaiterez peut-être discuter avec un comptable pour déterminer le meilleur processus de récupération des pertes fiscales pour votre portefeuille.
#3. Ne pas évaluer la valeur du marché
Les traders professionnels peuvent choisir d'utiliser les règles d'évaluation à la valeur de marché s'ils font un choix en vertu de l'IRS Code des impôts, article 475(f)Pour être admissible, l'IRS exige que vous cherchiez à profiter des mouvements quotidiens du marché plutôt que des dividendes, des intérêts ou de l'appréciation du capital avec une activité substantielle menée avec continuité et régularité.
L'avantage de la comptabilité à la valeur de marché est que les traders peuvent traiter les gains et les pertes provenant des ventes de titres comme des gains et des pertes ordinaires. Par exemple, il n'y a pas de limites aux pertes en capital et les règles de ventes sans effet de change ne s'appliquent pas (sur les marchés boursiers). Les dépenses d'entreprise admissibles peuvent également être déduites des bénéfices pour aider à compenser les bénéfices commerciaux.
Si vous ne remplissez pas les conditions requises pour bénéficier de l'article 475(f), vous pouvez bénéficier d'avantages similaires en vous constituant en société S-Corp, C-Corp ou LLC. Les sociétés vous permettent de déduire les dépenses professionnelles admissibles et de traiter l'activité commerciale comme des gains et des pertes ordinaires. L'inconvénient est qu'il y a plus de paperasse et de dépenses, ainsi qu'une double imposition potentielle.
#4. Ne pas déclarer du tout les crypto-impôts
De nombreux passionnés de cryptomonnaies ont été attirés par la promesse d'une monnaie numérique axée sur la confidentialité et exempte de toute interférence gouvernementale. Bien que les cryptomonnaies se soient avérées difficiles à tracer, cela ne signifie pas que les traders de cryptomonnaies doivent ignorer leur obligation fiscale. L'IRS a réalisé des investissements substantiels pour traquer les fraudeurs fiscaux, en embauchant même des experts en blockchain.
La bonne nouvelle est que les logiciels fiscaux ont rendu la préparation de vos impôts plus facile que jamais. Grâce à ZenLedger, vous pouvez regrouper les transactions entre les bourses et les portefeuilles, calculer vos gains ou pertes en capital et même préremplir les formulaires IRS les plus courants. Si vous utilisez TurboTax, vous pouvez même importer vos informations fiscales pour réduire vos dépenses comptables. Essayez-le aujourd'hui!
LesSi vous n'avez pas payé vos impôts par le passé, il est judicieux de déposer une déclaration modifiée et d'effectuer vos paiements le plus rapidement possible. L'IRS peut proposer des plans de paiement et d'autres options à ceux qui ont du mal à payer leurs impôts. Le non-paiement à temps peut entraîner des amendes et des intérêts sur le montant dû, qui peuvent être substantiels si l'évasion fiscale est découverte des années plus tard.
Conclusion
Le trading de crypto-monnaies est devenu de plus en plus populaire au cours des dernières années et un nombre croissant de traders avertis entrent sur le marché. Compte tenu des nombreuses différences avec les marchés boursiers, les traders novices et avancés doivent garder à l'esprit les quatre erreurs fiscales courantes en matière de crypto-monnaies évoquées ci-dessus lors de leurs transactions afin de minimiser leur exposition fiscale.
Heureusement, les logiciels fiscaux ont facilité l'automatisation d'une grande partie des calculs de coûts et de gains en capital, ainsi que la fourniture d'une piste d'audit en cas de questions de l'IRS. Vous pouvez même utiliser bon nombre de ces solutions pour identifier des moyens d'économiser sur les impôts grâce à la récupération des pertes fiscales et à d'autres stratégies.
Si vous êtes un trader de crypto-monnaie, inscrivez-vous dès aujourd'hui à ZenLedger pour rationaliser vos impôts et identifier les opportunités de récupération des pertes fiscales.
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