Qu'est-ce que le day trading de crypto-monnaies ? Quelles sont les implications fiscales du day trading de crypto-monnaies ?

Il y a quelques années, si vous vouliez négocier des actions, vous deviez vous adresser à des courtiers, des institutions financières et des maisons de commerce. Au cours des 25 dernières années, cependant, la croissance du trading en ligne et des courtiers à escompte, associée à des commissions très faibles, a uniformisé les règles du jeu, ou le terrain de négociation pour ainsi dire.

L'espace commercial a fait un bond en avant encore plus important en 2009 lorsque la première crypto-monnaie, Bitcoin a été lancé. Peu à peu, de nombreux altcoins et stable coins ont été lancés, constituant une base parfaite pour le day trading de crypto-monnaies. Mais qu'est-ce que le day trading de crypto-monnaies ? Comment cela se fait-il et quelles sont les implications fiscales de la taxe sur le day trading de crypto-monnaies ? Abordons ces sujets un par un.

Qu'est-ce que le Crypto Day Trading ?

Tout comme le day trading boursier, où une action ou un titre est acheté et vendu au cours d'une seule journée de négociation, le day trading cryptographique est la pratique consistant à acheter et à vendre des crypto-monnaies au cours d'une seule journée de négociation. On l'appelle également « trading intraday ». Les day traders fonctionnent sur la base d'événements qui suscitent des mouvements de marché à court terme et l'une des techniques les plus populaires est le trading basé sur l'actualité, qui comprend des statistiques économiques, des bénéfices d'entreprises, etc. L'analyse technique est une autre méthode de day trading populaire.

Le trading intraday peut être une carrière lucrative, mais pour cela, vous avez besoin de stratégies bien planifiées et d'une tonne d'expérience. Cela ne signifie pas que les novices ne peuvent pas se lancer dans le day trading de crypto-monnaies, ils peuvent choisir une stratégie qui leur convient le mieux et commencer petit. Il est important de se rappeler que même les traders les plus expérimentés peuvent faire des erreurs et enregistrer des pertes. Ils peuvent même mal calculer leurs taxes de day trading de crypto-monnaies, car ils ont des centaines, voire des milliers de transactions, et l'une d'entre elles peut passer entre les mailles du filet. logiciel crypto fiscal Comme ZenLedger, cela peut aider à prévenir ces erreurs de calcul et ces dérapages.

Cependant, avant de commencer une carrière dans le day trading de crypto-monnaies, il y a quelques conditions de marché que vous devez connaître :

• Liquidité: Les traders doivent entrer et sortir d'une transaction rapidement sans trop affecter les prix. Sur un marché à faible liquidité, le glissement (une position importante qui ne peut être liquidée au prix souhaité par le trader) peut avoir un impact négatif sur les bénéfices du trader. En cas de glissement, la position doit être vendue par incréments, avec des bénéfices inférieurs à la précédente, ce qui entraîne moins de gains au moment où la position entière est vendue.  
• Volatilité: Si un marché est moins volatil, cela signifie qu'il n'y a pas de mouvement de prix. Et comme les day traders achètent et vendent le même jour, le marché doit monter et descendre sur une courte période pour qu'ils puissent réaliser un bénéfice. 

Important: Crypto minière Cela peut également affecter le marché car les mineurs vendent la plupart des pièces qu'ils ont extraites. Cela peut parfois augmenter la pression de vente.

Avant de plonger dans les stratégies, essayons de comprendre le day trading et les taxes sur les crypto-monnaies

Conséquences fiscales du day trading de crypto-monnaies

Avant de commencer à trader des crypto-monnaies, vous devez connaître les taxes qui y sont associées. Comme l'Internal Revenue Service considère les crypto-monnaies comme des biens, l'achat et la vente de crypto-monnaies sont des événements imposables. Si vous détenez un jeton pendant plus d'un an, les gains en capital à long terme vous seront prélevés et si vous vendez l'actif numérique dans l'année suivant son achat, vous devrez payer l'impôt sur les gains en capital à court terme. Les impôts sur les gains en capital à long terme sont imposés à un taux inférieur tandis que ceux à court terme sont imposés à un taux normal. Le tableau ci-dessous peut vous aider à mieux comprendre le day trading de crypto-monnaies et l'impôt sur les gains en capital :

Outre les professionnels de la fiscalité, les traders peuvent également faire appel à un logiciel de fiscalité crypto pour faciliter le calcul de leur obligation fiscale en matière de crypto. Voici comment procéder avec ZenLedger.

Calculer vos taxes sur les crypto-monnaies avec ZenLedger

ZenLedger est une plateforme fiscale de cryptomonnaie de premier plan qui aide ses utilisateurs à économiser de l'argent et à se conformer à l'IRS depuis 2017. Avec ZenLedger, vous pouvez non seulement créer vos rapports fiscaux sur les cryptomonnaies, mais également surveiller votre portefeuille d'actifs. Cette plateforme est compatible avec les méthodes de reporting LIFO, HIFO et FIFO. Elle calcule automatiquement votre base de coût, votre juste valeur, vos gains et vos pertes, et remplit vos formulaires fiscaux avec les données correctes. 

ZenLedger propose deux types d'abonnements : le plan DIY et le plan assisté par un professionnel de la fiscalité. Il va sans dire que le plan DIY est le plus rentable car il permet à l'utilisateur de bénéficier d'un niveau gratuit autorisant jusqu'à 25 transactions. Sans oublier que ce plan gratuit possède la plupart des caractéristiques et fonctionnalités d'un abonnement payant. Dans les plans préparés par un professionnel de la fiscalité, ZenLedger vous présente un professionnel de la fiscalité crypto pour un calcul rapide et facile des taxes crypto et non crypto. 

Stratégies de trading cryptographique

Pour une stratégie à long terme, il s'est avéré rentable de détenir uniquement des crypto-monnaies. Ainsi, si vous envisagez un investissement en crypto-monnaies, le simple fait d'acheter et de détenir des jetons est une excellente stratégie. Cependant, les investisseurs doivent se rappeler que les crypto-monnaies sont des investissements hautement spéculatifs, ce qui signifie que ce n'est pas parce que leur valeur a augmenté dans le passé qu'elle continuera à augmenter. 

Cela dit, les traders intraday ont la possibilité de suivre de nombreuses stratégies. En voici quelques-unes : 

1. Trading à haute fréquence (HFT)

Dans la stratégie HFT, vous bénéficiez des variations rapides des prix qui se produisent de l'ordre de quelques secondes ou fractions de seconde. La fréquence des transactions dans cette stratégie est de l'ordre de plusieurs dizaines par seconde, ce qui est tout à fait impossible à suivre pour un trader humain. La seule façon d'utiliser la stratégie HFT est d'utiliser un logiciel appelé bot de trading. Le bot surveille en permanence le marché et exécute des transactions en fonction de la logique donnée, qui peut être combinée avec d'autres stratégies. 

2. Scalping

Le scalping tire parti des faibles variations de prix sur de courtes périodes, qui sont souvent causées par des inefficacités du marché telles que des ruptures dans l'écart entre le cours acheteur et le cours vendeur ou des ruptures de liquidité. Pour amplifier leurs gains, les « scalpers » profitent souvent des contrats sur marge ou à terme. Cependant, cela peut également amplifier les pertes, et il est donc important de gérer les risques dans cette stratégie. Les scalpers utilisent des indicateurs tels que l'analyse du carnet d'ordres, les cartes thermiques des volumes ou une gamme d'indicateurs techniques pour entrer ou sortir d'une position. Comme cette stratégie est très risquée et rapide, elle est idéale pour les traders expérimentés. 

3. Négociation de gamme

Cette stratégie de trading de crypto-monnaies repose sur l'hypothèse selon laquelle les prix des crypto-monnaies fluctuent dans une certaine fourchette. Si le prix se déplace en dehors de la fourchette, on suppose que les prix fluctuent de manière anormale. Par exemple, si le prix tombe en dessous de la limite inférieure de la fourchette, cela indique qu'il faut vendre car cela pourrait être le début d'une tendance à la baisse significative. 

4. Analyse technique

L'analyse technique ou TA s'appuie sur des modèles de départ et des indicateurs mathématiques pour prédire l'évolution des prix. Certains indicateurs techniques sont des mesures générées par ordinateur, comme celles de TradingView, tandis que d'autres sont identifiés manuellement par les traders qui consultent les graphiques. 

L'un des indicateurs techniques les plus populaires est l'indice de force relative (RSI). Il apparaît sous un graphique sous la forme d'une seule ligne avec une valeur comprise entre 0 et 100. Par exemple, si le RSI se rapproche de 100, cela indique que le jeton est suracheté, ce qui signifie que les prix pourraient baisser. De même, si le RSI est plus proche de zéro, cela signifie que le jeton est survendu et que les prix pourraient augmenter. 

5. Analyse de l'actualité et des sentiments

Analyse des actualités et des sentiments qui examine les bulletins d'information et le sentiment général du marché pour le day trading crypto. L'idée derrière cette stratégie est que souvent, les gros titres peuvent affecter les marchés cryptographiques et créer d'énormes hausses ou baisses. De plus, quelques sites Web surveillent le sentiment derrière les crypto-monnaies les plus populaires en évaluant les discussions sur Twitter. Si la crypto a des tweets plus positifs, elle peut avoir un sentiment haussier et vice versa. 

Quel jeton est le meilleur pour le day trading ?

Aussi décevant que cela puisse paraître, il est presque impossible de se concentrer sur une cryptomonnaie comme étant la « meilleure » pour le day trading. Cela dépend toujours de ce qui se passe actuellement sur le marché des cryptomonnaies, de la façon dont vous tradez, de la stratégie que vous utilisez et vous ne pouvez pas oublier les taxes sur le day trading des cryptomonnaies qui affectent vos bénéfices. L'impôt sur les bénéfices du day trading ne doit jamais être négligé car, quelle que soit l'importance du bénéfice que vous réalisez, en fin de compte, vous devez payer l'impôt sur les plus-values ​​du day trading prélevé par l'IRS. 

Vous devez également garder à l’esprit que les marchés des crypto-monnaies sont très volatils. Cependant, certaines crypto-monnaies peuvent prendre de la valeur, comme le Dogecoin. Initialement conçue comme une blague, cette crypto-monnaie basée sur les mèmes est passée d’une fraction de centime à plus de 0.25 $ en quelques mois, soit une valeur de plusieurs milliards de dollars. Mais les prix ont baissé et elle est toujours considérée comme très volatile car elle est facilement exploitable et les personnes détenant de grandes quantités de Doge peuvent les vendre lorsque l’occasion se présente. Bien que cela crée des opportunités pour les traders intraday, ils doivent se rappeler que le day trading de crypto et les taxes vont de pair. Avant d’effectuer plusieurs transactions par jour, ils doivent tenir compte des taxes sur le day trading de crypto. 

Désignation du statut fiscal du commerçant

En supposant que vous négociez pendant plus de 30 heures par semaine ou que vous exécutiez 4 à 5 transactions intrajournalières par jour, vous pourriez être admissible au statut fiscal de trader (TTS). 

Cette désignation offre de nombreuses possibilités d'efficacité fiscale, car les traders professionnels peuvent déclarer leurs passifs et revenus commerciaux en tant que dépenses d'entreprise de l'annexe C. Vous pouvez bénéficier directement de cette désignation en déduisant des éléments tels que les frais commerciaux et de bureau à domicile. Cependant, cette désignation n'est pas garantie. Nous vous recommandons de consulter la page Web de l'IRS sur TTS pour plus d'informations.

Négociant en valeur de marché

La désignation TTS permet de déduire les pertes au-delà de la limite de perte en capital de 3,000 15 $. Un commerçant désigné TTS doit faire un choix d'évaluation à la valeur de marché le 4797 avril de l'année d'imposition précédente. Cela permet au commerçant de calculer l'intégralité de ses gains et pertes commerciaux en tant que biens d'entreprise sur la partie II du formulaire XNUMX. 

Il est également important de garder à l'esprit qu'un trader désigné TTS est exempté de la règle de la vente fictive. Ce principe comptable ne s'intéresse qu'à la somme des profits et des pertes d'une année fiscale. Mais les day traders qui choisissent cette méthode comptable doivent faire semblant de vendre tous leurs actifs au prix du marché actuel le dernier jour de négociation de l'année fiscale et faire semblant de racheter tous les actifs lorsque la négociation reprend au cours de la nouvelle année fiscale. Il s'agit simplement d'une transaction sur papier, mais elle doit être effectuée pour montrer la comptabilité totale des actifs de l'entreprise chaque année.

Résumer

Bien que le day trading de crypto-monnaies soit une activité lucrative, il faut se méfier des implications fiscales du day trading. D'une part, vous devez enregistrer toutes les transactions si vous effectuez plusieurs transactions, ce qui peut être fastidieux et sujet à des erreurs. De plus, vous ne devez pas non plus oublier le facteur de volatilité, car interagir avec les crypto-monnaies de cette manière est très risqué. Vous devez disposer d'une stratégie efficace et bien conçue et d'un calculateur d'impôts sur les crypto-monnaies comme ZenLedger à votre disposition pour éviter toute erreur de calcul. Cependant, si vous avez encore des doutes sur la déclaration de vos impôts, vous devez consulter un fiscaliste agréé.

FAQ sur les taxes liées au day trading