Personne n’aime penser à sa disparition imminente, mais ne pas se préparer à l’inévitable pourrait laisser votre fortune en crypto-monnaies perdue à jamais. Bien que les comptes bancaires et de courtage traditionnels soient faciles à trouver, de nombreuses personnes détiennent des actifs cryptographiques sur des bourses tierces obscures ou des portefeuilles matériels d’apparence inoffensive que les novices pourraient jeter à la poubelle.
Voyons comment les traders, les investisseurs et les passionnés de crypto-monnaie peuvent planifier pour garantir que leurs héritiers puissent accéder à leurs actifs après leur décès.
Les règles, réglementations et meilleures pratiques en matière de planification successorale sont encore en phase avec les crypto-actifs. Voici ce que vous devez savoir pour garantir que vos héritiers puissent accéder à votre patrimoine.
Commencer par la documentation
Les cryptomonnaies sont notoirement faciles à perdre. Par exemple, Stefan Thomas a oublié le mot de passe d'environ 7,000 XNUMX bitcoins sur un périphérique USB sécurisé qui n'autorisait que dix tentatives de mot de passe avant de crypter le disque dur. En fait, certaines estimations, plus de 20 % de tous les bitcoins sont présumés perdus (par exemple, détenus dans des portefeuilles non consultés).
Certains investisseurs en crypto-monnaies détiennent leurs actifs dans «stockage de froid" – ou des disques durs ou des appareils hors ligne. Bien que ces appareils empêchent les attaquants en ligne d'accéder à leurs actifs cryptographiques, les héritiers pourraient avoir du mal à trouver des appareils physiques et des mots de passe sans planification préalable. Vous pouvez éviter ces situations avec des instructions claires et des mots de passe sur papier.
De nombreux autres traders et investisseurs en crypto-monnaies conservent leurs actifs dans un « stockage à chaud » – ou des portefeuilles en ligne et échanges. Bien que ces appareils ne soient pas sujets à une perte physique, ces services tiers peuvent nécessiter un certificat de décès et une homologation pour accéder aux actifs. Mais vous pouvez simplifier le processus en spécifiant les bénéficiaires au niveau du compte.
En résumé : stockez l'emplacement et le mot de passe des appareils physiques dans un coffre-fort ou un autre endroit sûr pour que les héritiers puissent y accéder. Si vous avez des actifs sur une bourse, désignez des bénéficiaires pour simplifier le processus permettant aux héritiers de prendre possession des actifs.
Qu'advient-il de votre crypto-monnaie lorsque vous mourez ?
De nombreux États ont mis à jour leurs lois sur les successions pour réglementer les actifs numériques comme les actifs financiers conventionnels. Cependant, ces lois varient selon les États et il est judicieux de vous familiariser avec elles au préalable. Vous pourrez peut-être éviter de nombreux problèmes juridiques avec un peu de planification spécifique à chaque État, en particulier si vous détenez beaucoup d'actifs cryptographiques.
D'un point de vue juridique, les exécuteurs testamentaires ont besoin d'une liste d'actifs cryptographiques et des informations nécessaires pour y accéder, y compris toutes les clés privées, portefeuilles, mots de passe et listes de comptes d'échange. Comme mentionné précédemment, si vous utilisez un fournisseur tiers, il peut également avoir besoin d'une homologation et d'un certificat de décès pour accéder au compte et effectuer des virements.
Dans la plupart des cas, les exécuteurs testamentaires transféreront ces actifs dans un nouveau portefeuille ou un nouveau dépositaire pour les conserver en lieu sûr pendant l'homologation. De cette façon, ils n'ont pas à se soucier des autres parties qui pourraient avoir accès aux mots de passe ou aux clés privées. Ils peuvent également rechercher des preuves d'achat pour s'assurer que vous étiez propriétaire du bien et qu'il n'y a pas de réclamations concurrentes.
L'étape suivante dépend du testament ou de la discrétion de l'exécuteur testamentaire. Sauf indication contraire de votre part, la plupart des exécuteurs testamentaires liquideront immédiatement tous les actifs cryptographiques, puis distribueront le produit de la vente aux héritiers. De cette façon, ils n'auront pas à s'inquiéter des plaintes en cas d'effondrement des prix. Cependant, vous pouvez ordonner que les actifs soient transférés au lieu d'être vendus.
En résumé : les lois sur les successions varient selon les États, mais dans la plupart des cas, les actifs cryptographiques sont traités comme n'importe quel autre actif en capital. Pour faciliter la vie des exécuteurs testamentaires, générez une liste actualisée des actifs et précisez comment et à qui vous souhaitez transférer les actifs à votre décès.
Vos héritiers devront-ils payer des impôts ?
Le IRS considère les actifs cryptographiques propriété, les soumettant aux mêmes règles que les actifs en capital conventionnels. À moins que vous n'ayez une succession d'une valeur supérieure à 12.06 millions de dollars, vos héritiers ne seront pas redevables d'impôt sur les gains en capital sur toute augmentation de valeur constatée au cours de votre vie. Ils ne seront redevables d'impôt que sur toute appréciation qui se produit après ta mort.
Si vous possédez des biens successoraux d'une valeur supérieure à 12.06 millions de dollars, vos héritiers doivent payer un impôt sur les successions pouvant atteindre 40 %. De nombreux États ont également des impôts sur les successions distincts, avec des montants d'exclusion allant de 1 million de dollars pour le bas de gamme à 9.1 millions de dollars pour le haut de gamme. Par conséquent, il est utile de se familiariser avec les impôts sur les successions et les règles de votre État afin de minimiser les obligations fiscales de vos héritiers.
Il existe plusieurs moyens de réduire les droits de succession :
- Faites don d'une partie de votre patrimoine à vos proches pendant que vous êtes encore en vie et restez dans les limites pour minimiser les impôts sur les donations.
- Faites don de vos biens à des organismes de bienfaisance admissibles et recevez une déduction de votre succession brute.
- Protégez vos actifs dans une fiducie irrévocable pour protéger légalement vos actifs des droits de succession étatiques et fédéraux.
- Adoptez un environnement fiscal plus favorable avant votre décès afin de minimiser les droits de succession.
En résumé : la plupart des héritiers ne doivent pas payer de droits de succession (par exemple, droits de décès). Mais si vous dépassez la limite de 12.06 millions de dollars, il existe plusieurs stratégies que vous pouvez utiliser pour minimiser votre fardeau fiscal et éviter de payer ces impôts.
Simplifier le processus
Plusieurs technologies peuvent aider à simplifier la planification successorale en garantissant que les exécuteurs testamentaires et les proches peuvent accéder à vos actifs cryptographiques après votre décès.
Héritage est une finance décentralisée (DeFi) protocole qui permet un héritage numérique sécurisé. En particulier, la plateforme permet de stocker facilement des mots de passe, des graines, des clés privées, des paroles ou toute chaîne de données CBOR aléatoire. Au cœur de ce système, il repose sur le dispositif matériel SafeKey, garantissant que seules les personnes qualifiées peuvent accéder aux informations.
En plus des protocoles d'héritage, de nombreux portefeuilles multisig existants intègrent des capacités de planification successorale. Par exemple, Casa's Droit des successions Le programme fonctionne dans le cadre du système juridique tout en garantissant que les fonds ne soient transmis aux héritiers qu'au moment opportun. Le service de conciergerie vous guide même, vous et votre famille, tout au long du processus.
Bien entendu, les particuliers fortunés peuvent également utiliser les mêmes outils auxquels ils ont recours pour la planification successorale existante, comme les fiducies ou les family offices. Grâce à leur expérience significative en matière d’investissement, ces entités peuvent être en mesure de faciliter le processus sans avoir recours à des protocoles ou services tiers.
Conclusion
La planification successorale n'est pas une priorité pour beaucoup de gens, mais une planification à l'avance peut aider vos héritiers à éviter bien des maux de tête. Heureusement, il existe quelques mesures que vous pouvez prendre pour planifier à l'avance et éviter les problèmes à venir. De plus, de nouveaux services et fonctionnalités sont lancés pour rendre le processus encore plus simple et plus sûr.
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