Le trading algorithmique de crypto-monnaies est devenu de plus en plus populaire au cours des dernières années. Étant donné que les traders qui utilisent ces stratégies génèrent généralement un nombre élevé de transactions chaque année, ils ont des situations fiscales plus complexes que les traders ou les investisseurs conventionnels qui ne négocient que quelques centaines de fois par an. Heureusement, il existe des moyens de simplifier ces impôts.
Voyons comment le trading algorithmique de crypto-monnaie peut aider les traders à minimiser les impôts, à maximiser les déductions et à simplifier le processus de préparation des impôts.
L'essor des algorithmes
Les traders algorithmiques, ou algo en abrégé, utilisent des ordinateurs pour identifier et exécuter automatiquement un grand nombre de transactions en fonction de critères techniques ou de liquidité prédéfinis. Par exemple, les algorithmes peuvent identifier des opportunités de fournir des liquidités pour gagner des récompenses auprès des émetteurs ou exécuter des stratégies d'analyse technique complexes.
Le trading algorithmique de crypto-monnaies est devenu de plus en plus populaire au cours des dernières années avec l'essor des outils conviviaux et des robots de trading de crypto-monnaies. Ces robots de trading facilitent plus que jamais l'automatisation des transactions en ajustant avec précision le paramètre de la quantité de votre portefeuille qu'ils peuvent utiliser pour négocier et la quantité qu'ils peuvent acheter ou vendre. De nombreux types de robots de trading de crypto-monnaies peuvent être utilisés pour automatiser le trading de manière algorithmique. Explorons quelques options ci-dessous.
- HummingBot permet à quiconque de gagner des récompenses en fournissant de la liquidité à ses jetons préférés. L'objectif du projet open source est de démocratiser le trading d'algorithmes en permettant des stratégies auparavant réservées aux institutions financières.
- CryptoHopper permet à chacun de créer et de partager des stratégies de trading sans écrire de code. Après avoir créé une stratégie, vous pouvez l'exécuter sur plus de 100 actifs cryptographiques différents en quelques clics pour éliminer l'émotion de l'équation.
- Collectif2 permet à chacun de souscrire aux stratégies de trading algorithmique d'autres personnes. L'objectif est de proposer au grand public des stratégies de trading institutionnelles vérifiées via une plateforme facile à utiliser.
De nombreux traders professionnels utilisent des algorithmes pour éliminer les biais émotionnels dans leurs transactions et s'assurer de ne manquer aucune opportunité. D'autres traders s'appuient sur le trading algorithmique pour exécuter des transactions qui ne durent que quelques secondes et/ou nécessitent une action instantanée, un exploit difficile, voire impossible, pour tout trader humain.
Le trading algorithmique est sur le point de devenir de plus en plus populaire à mesure que de nouvelles plateformes abaissent la barrière à l'entrée et que de plus en plus d'individus participent aux marchés des crypto-monnaies.
Commerçant qualifié ou société ?
Les traders algorithmiques ont tendance à rechercher une commerçant qualifié statut de l'IRS ou se constituer en société pour réduire leur obligation fiscale.
Les commerçants qualifiés peuvent remplir un formulaire Schedule C et déduire les dépenses professionnelles ordinaires et nécessaires liées à leur activité commerciale, telles que l'équipement, les abonnements et les intérêts sur marge. Ils peuvent également utiliser la comptabilité à la valeur de marché pour réaliser toutes les pertes de l'année fiscale en cours et éviter les règles de vente fictive.
Les méthodes de comptabilité à la valeur de marché supposent que les titres détenus ouverts à la fin de l'année sont vendus à leur valeur marchande actuelle au 31 décembre. En réalisant un gain ou une perte imposable sur les avoirs, vous n'avez pas à vous soucier des ventes fictives et vous pouvez déduire plus que la limite individuelle de 3,000 XNUMX $.
L’inconvénient des méthodes de comptabilité à la valeur de marché est que les traders doivent déclarer les gains non réalisés. Par exemple, vous pourriez être assis sur un gain non réalisé de 10,000 XNUMX $ et devoir payer des impôts sur ce montant même si vous ne gagnez pas d’argent réel. La bonne nouvelle est que vous pouvez généralement compenser les gains par la récupération des pertes fiscales.
Si l'IRS rejette le statut de trader qualifié, de nombreux traders algorithmiques créent leur entreprise pour bénéficier d'avantages similaires et potentiellement améliorer leurs chances de devenir un trader qualifié. Les traders créent généralement des sociétés à responsabilité limitée (LLC) à associé unique qui paient des impôts en tant que S-Corporation, bien que les traders puissent également choisir d'être une C-Corporation.
Si vous êtes un commerçant professionnel, demandez à votre comptable quels sont les avantages et les inconvénients du statut de commerçant qualifié et/ou de la constitution en société pour trouver des opportunités de réduire votre charge fiscale.
Comment simplifier vos impôts sur les crypto-monnaies
Les taxes sur les crypto-monnaies sont difficiles à gérer pour de nombreuses raisons. En plus des ambiguïtés de l'IRS, il est difficile de calculer la base de coût des transactions qui ne sont pas réglées en dollars américains. Les traders de crypto-monnaies doivent également faire face à des parachutages, des hard forks et d'autres transactions inhabituelles qui pourraient impliquer une obligation fiscale importante (par exemple, s'ils ont une base de coût nul).
Par exemple, supposons que vous ayez des milliers de transactions sur quatre bourses différentes. Si vous vendez du Bitcoin contre de l'Ethereum sur une bourse, vous devrez peut-être rechercher le prix de revient sur une autre bourse en fonction du moment. Vous devez également déterminer la juste valeur des deux actifs cryptographiques en dollars américains au moment de la transaction.
Ces calculs peuvent s'avérer extrêmement difficiles si vous effectuez des milliers de transactions algorithmiques au cours d'un mois ou d'une année donnés. Si vous ne disposez pas des bons outils logiciels ou si votre bourse ne fournit pas les données, il peut vous falloir de nombreuses heures de tri dans les journaux de transactions pour trouver les chiffres nécessaires, et ces heures peuvent être facturables !
Le plus gros problème est de défendre ces transactions en cas d'audit de l'IRS. L'IRS se concentrant de plus en plus sur les traders de crypto-monnaies, il est important de pouvoir défendre le prix de revient de chaque transaction tout en minimisant le temps nécessaire pour revenir en arrière et vérifier les transactions à la main (permettant ainsi d'accumuler plus d'heures facturables).
Analyse détaillée des transactions spécifiques de ZenLedger – Source : ZenLedger
ZenLedger facilite l'agrégation des transactions cryptographiques sur les portefeuilles et les échanges et génère automatiquement les formulaires IRS populaires, tels que le formulaire 8949 et le formulaire 1040 Schedule D. De plus, vous pouvez utiliser l'outil de récupération des pertes fiscales de la plateforme pour identifier les opportunités de maximiser vos pertes et approfondir chaque transaction pour vous défendre lors d'un audit.
Conclusion
Le trading algorithmique de crypto-monnaie est devenu de plus en plus populaire au cours des dernières années avec l'essor des plateformes conviviales pour les consommateurs et robots de trading cryptoAvec des milliers de transactions par an, il peut être difficile pour ces traders de se préparer Crypto Taxes et la comptabilité et s’assurer qu’ils disposent d’une piste d’audit défendable.
Si vous cherchez à simplifier vos impôts, essayez les solutions automatisées de ZenLedger pour regrouper vos transactions, préremplir les formulaires courants et créer une piste d'audit défendable dans le processus que vous pouvez utiliser lors d'un audit de l'IRS.
