Le Bitcoin et les autres cryptomonnaies posent des défis uniques pendant la période des impôts. Bien qu'ils soient similaires aux actions et aux obligations à certains égards, il existe des différences importantes qui peuvent avoir un impact significatif sur le montant de l'impôt que vous devez payer.
Les comptables professionnels peuvent vous aider à gérer ces complexités, mais il peut être difficile de trouver quelqu’un possédant l’expérience adéquate.
Dans cet article, nous examinerons de plus près les défis de la comptabilité cryptographique, les conseils pour trouver un comptable cryptographique et ce que vous devez savoir si vous décidez de le faire vous-même.
Défis de la comptabilité fiscale du Bitcoin
Bitcoin et d'autres crypto-monnaies peuvent être un défi d'un point de vue comptable, en particulier si vous n'avez pas d'expérience avec d'autres actifs en capital (par exemple, les actions). L'IRS s'attaquant à l'évasion fiscale liée aux crypto-monnaies, il est important de déclarer correctement les impôts sur les gains en capital nets ou de tirer parti des pertes en capital nettes pour compenser vos autres obligations fiscales.
Le processus comporte quelques étapes essentielles :
- Enregistrer les transactions:Vous devez conserver des enregistrements détaillés de toutes les transactions de crypto-monnaie, y compris les échanges de crypto à crypto, les échanges de crypto à fiat et toutes les crypto-monnaies reçues via des hard forks ou d'autres transactions.
- Calculer le gain ou la perte:Vous devez additionner les gains ou les pertes de toutes les transactions effectuées au cours de l'année d'imposition pour obtenir le gain ou la perte en capital net. Ceux-ci doivent ensuite être divisés en gains ou pertes à court et à long terme.
- Déterminer le taux d'imposition:Vous devez déterminer votre tranche d'imposition sur le revenu pour appliquer l'impôt ordinaire sur le revenu ou les plus-values correct sur les plus-values nettes en cryptomonnaie. Cela permet de calculer l'impôt sur les plus-values nettes.
- Gérer les pertes fiscales:Vous devez déterminer si les pertes nettes en capital peuvent être utilisées pour compenser d'autres gains ou votre impôt sur le revenu. De plus, vous pouvez reporter les pertes excédentaires à l'année suivante pour contribuer à compenser les impôts futurs, le cas échéant.
En plus de remplir correctement votre déclaration d'impôts, vous pouvez prendre des mesures pour minimiser vos impôts de manière proactive. Par exemple, la récupération des pertes fiscales vous permet de réaliser des pertes au cours de l'année fiscale en cours pour compenser vos autres obligations fiscales sans modifier la composition globale de votre portefeuille. C'est une excellente stratégie les années où les crypto-monnaies sont en baisse.
Trouver un comptable fiscal Bitcoin
Il existe quelques étapes de base que vous pouvez suivre pour trouver un comptable capable de gérer vos transactions Bitcoin ou autres crypto-monnaies. Lorsque vous établissez une liste de prospects potentiels, il est important de rechercher des comptables certifiés Comptables professionnels, ou CPA, qui sont également des agents inscrits de l'IRS, ou EA, qui peuvent vous représenter devant l'IRS.
Examinons quatre domaines clés à prendre en compte lors de la sélection d’un comptable crypto pour préparer et planifier vos impôts.
Expertise en cryptographie
La plupart des comptables ne connaissent pas bien les cryptomonnaies, car la plupart des gens ne les incluent pas dans leurs impôts. Bien qu'elles soient assez similaires à d'autres actifs en capital, tels que les actions ou les obligations, il existe des différences et des ambiguïtés importantes pour lesquelles il est utile de faire appel à un expert du domaine.
Voici quelques questions à poser à un futur comptable :
- Combien de déclarations fiscales cryptographiques avez-vous préparées au cours des trois dernières années ?
- Avez-vous reçu une formation ou des certifications spécialisées portant sur les taxes et la comptabilité cryptographiques ?
- Pouvez-vous me parler de certaines de vos expériences en matière de préparation de déclarations de crypto-monnaies et décrire le processus ?
- L'un de vos clients crypto a-t-il été audité par l'IRS au cours des trois dernières années ?
La meilleure façon d'évaluer l'expertise du domaine est de demander au comptable de discuter de quelques exemples précis de la manière dont il a aidé des clients du secteur des crypto-monnaies. En particulier, vous devez prêter attention à la manière dont il décrit la législation fiscale sur les crypto-monnaies et s'il a recours à des conseils extérieurs, tels que la récupération des pertes fiscales.
Références clients
La plupart des gens trouvent de l'aide professionnelle grâce à des références, que ce soit par l'intermédiaire de collègues de travail, de la famille ou d'amis. Si vous êtes activement impliqué dans la communauté crypto en ligne ou locale, vous pouvez demander des références à des comptables qui ont travaillé avec succès avec d'autres.
Si vous trouvez un comptable en ligne, vous pouvez lui demander des références avec lesquelles vous pourrez parler au téléphone. Les avis en ligne peuvent être utiles, mais ils sont beaucoup plus faciles à falsifier, vous devez donc les prendre avec des pincettes. Les études de cas sont également une bonne option pour ceux qui exploitent une entreprise de crypto-monnaie.
Service au client
Le service client est extrêmement important en matière de planification et de préparation fiscales. S'il est difficile de joindre votre expert-comptable, de gros problèmes pourraient survenir si l'IRS demande des informations supplémentaires ou décide de procéder à un audit. Votre expert-comptable doit être à la fois réactif et proactif.
Une communication réactive est encore plus importante lorsque vous traitez avec un comptable en ligne ou à distance. Vous devez disposer de plusieurs moyens de contacter le comptable, ainsi que de moyens peu coûteux, rapides et fiables pour envoyer des documents importants sans nécessairement utiliser des services de messagerie de nuit coûteux.
Prix raisonnable
La préparation des déclarations de revenus peut être peu coûteuse pour ceux qui ont des déclarations de revenus simples, mais souvent, le trading de cryptomonnaies peut entraîner des coûts de préparation de déclarations de revenus élevés. Si vous avez effectué des milliers de transactions, vous devez documenter chacune d'entre elles sur le formulaire 8949 de l'IRS, et de nombreux comptables facturent à la page ou à l'heure ! Dans certains cas, vous pouvez réduire ces coûts en venant préparé avec des formulaires fiscaux pré-remplis.
LesZenLedger importe automatiquement vos données de transaction à partir des échanges et des portefeuilles et pré-remplit les formulaires IRS 8949 et 1040 Schedule D, ce qui peut réduire considérablement le temps et le coût de préparation des impôts.
Adopter une approche DIY pour les taxes sur le Bitcoin
Les taxes sur le Bitcoin et les autres cryptomonnaies peuvent être difficiles à appliquer, mais il existe de nombreuses nouvelles solutions logicielles conçues pour simplifier le processus. En plus d'importer automatiquement les transactions et de préremplir les formulaires fiscaux, de nombreuses solutions s'intègrent aux logiciels de préparation des déclarations fiscales les plus répandus, tels que ImpôtRapide.
Les fonctionnalités les plus courantes à rechercher incluent :
- intégrations:Le logiciel doit s'intégrer à tous les échanges et portefeuilles cryptographiques que vous utilisez pour importer des transactions, ainsi qu'au logiciel de comptabilité que vous utilisez pour préparer vos impôts si possible (par exemple, TurboTax).
- Formulaires importants:Le logiciel doit remplir automatiquement le formulaire 8949 de l'IRS et le formulaire 1040, annexe D de l'IRS, qui sont les deux formulaires courants que vous devez remplir pour le trading de crypto-monnaies. En outre, le logiciel peut vous aider à remplir le FBAR et d'autres exigences réglementaires en matière de fiscalité internationale.
- Fourchettes et paiements:Le logiciel devrait vous permettre de marquer les parachutages, les forks, les paiements et autres événements cryptographiques susceptibles de modifier votre obligation fiscale.
Certaines fonctionnalités facultatives et intéressantes peuvent inclure :
- Récolte des pertes fiscales:Le logiciel devrait vous aider à déterminer s'il existe une possibilité de récupérer les pertes au cours de l'année fiscale en cours pour aider à compenser votre obligation fiscale.
- Intégration CPA:Le logiciel pourrait permettre à un CPA de se connecter et d'accéder aux informations si vous décidez finalement d'embaucher quelqu'un pour vous aider dans un court délai.
Commencer à payer vos impôts sur Bitcoin
ZenLedger facilite l'importation de transactions de crypto-monnaie, le calcul des gains et des revenus et le remplissage automatique des formulaires fiscaux tels que le formulaire IRS 8949 et le formulaire 1040 Annexe D avec notre Calculateur d'impôts Bitcoin. Vous pouvez même accéder à des fonctionnalités avancées telles que la récupération des pertes fiscales et l'intégration CPA, et bien plus encore !
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