Avez-vous déjà essayé les cryptomonnaies ? Si la réponse est oui, vous devez déjà savoir que vous devez payer des impôts sur les cryptomonnaies à l'IRS.
Les contribuables peuvent déposer leurs déclarations pour l'année fiscale 2022 jusqu'à la date limite, qui est le 18 avril de cette année. Cependant, si vous ne le faites pas, vous serez passible d'amendes si vous payez vos impôts après la date limite de déclaration des crypto-monnaies. Si vous ne savez toujours pas comment les crypto-monnaies sont taxées, quels sont les événements imposables et comment vous préparer à payer vos impôts avant la date limite fixée par l'IRS, cet article est fait pour vous !
Comment les crypto-monnaies sont-elles taxées aux États-Unis ?
En 2014, l'IRS a publié l'avis 21-2014, stipulant que la monnaie virtuelle est classée comme un bien à des fins fiscales. L'expression « monnaie virtuelle » est utilisée par l'IRS pour identifier différents types de monnaies virtuelles convertibles utilisées comme moyen d'échange, comme les cryptomonnaies.
La monnaie virtuelle est une version numérique de la valeur qui sert d’unité monétaire, de mesure de valeur et de moyen d’échange, mais n’est pas une représentation du dollar américain ou de toute autre monnaie fiduciaire.
Événements imposables et non imposables
Étant donné que tous les événements cryptographiques ne sont pas tabulaires, voici une liste complète de quelques événements imposables et non imposables pour vous aider à mieux comprendre le concept :
Dans le monde de la cryptographie, il existe quatre types d’événements imposables :
- Vente de crypto-monnaies contre de la monnaie fiduciaire (BTC en USD, ETH en GBP)
- Trading de crypto-monnaie (BTC contre ETH, les échanges similaires ne sont pas autorisés)
- Acheter un produit ou un service avec une crypto-monnaie
- Réception de cryptomonnaies à la suite d'un fork, d'un minage, d'un airdrop, d'un staking ou d'un échange de biens ou de services (inclus comme revenu)
Il existe également quelques événements liés aux cryptomonnaies non imposables :
- Acheter des crypto-monnaies avec une monnaie fiduciaire
- Faire un don de Bitcoin à un organisme à but non lucratif 501(c)(3) (base de report)
- Offrir une cryptomonnaie en cadeau (jusqu'à 15 XNUMX $ sur une base de report)
- Transférer des crypto-monnaies d'un portefeuille à un autre (auto-transfert)
Étant donné que la cryptomonnaie est imposable, nous devons comprendre comment l’impôt est calculé puisque la date limite des impôts de l’IRS approche.
Estimation des impôts avant la date limite de l'IRS pour les taxes sur les crypto-monnaies en 2023
Si vous vendez un actif pour réaliser un bénéfice, vous devrez peut-être payer l'impôt sur les plus-values sur ce bénéfice. Vous aurez besoin de la date à laquelle vous avez acheté la cryptomonnaie, de la date à laquelle vous l'avez vendue, échangée ou cédée d'une autre manière, ainsi que du prix de base pour déterminer votre gain ou votre perte exact (le montant que vous avez payé plus les frais de transaction).
Les gains en capital à court terme sont des bénéfices réalisés sur la vente d'actifs détenus pendant un an ou moins, et ils sont imposés au même taux que les revenus ordinaires, qui peuvent varier de 10 % à 37 %.
| Taux d'imposition | Déposant unique | Dépôt marié conjointement | Dépôt marié séparément | Chef de ménage |
|---|---|---|---|---|
| 10 % | De 0 à 9,950 $ | De 0 à 19,900 $ | De 0 à 9,950 $ | De 0 à 14,200 $ |
| 12 % | De 9,951 à 40,525 $ | De 19,901 à 81,050 $ | De 9,951 à 40,525 $ | De 14,201 à 54,200 $ |
| 22 % | De 40,526 à 86,375 $ | De 81,051 à 172,750 $ | De 40,526 à 86,375 $ | De 54,201 à 86,350 $ |
| 24 % | De 86,376 à 164,925 $ | De 172,751 à 329,850 $ | De 86,376 à 164,925 $ | De 86,351 à 164,900 $ |
| 32 % | De 164,926 à 209,425 $ | De 329,851 à 418,850 $ | De 164,926 à 209,425 $ | De 164,901 à 209,400 $ |
| 35 % | De 209,426 à 523,600 $ | De 418,851 à 628,300 $ | De 209,426 à 314,150 $ | De 209,401 à 523,600 $ |
| 37 % | $ 523,601 et jusqu'à | $ 628,301 et jusqu'à | $ 314,151 et jusqu'à | $ 523,601 et jusqu'à |
Les gains à long terme, en revanche, sont imposables sur les actifs détenus pendant plus d'un an et sont imposés à 0 %, 15 % ou 20 %, en fonction de votre tranche de revenu imposable et de votre statut de déclaration.
| Taux d'imposition | Déposant unique | Dépôt marié conjointement | Dépôt marié séparément | Chef de ménage |
|---|---|---|---|---|
| 0% | De 0 à 40,400 $ | De 0 à 80,800 $ | De 0 à 40,400 $ | De 0 à 54,100 $ |
| 15 % | De 40,401 à 445,850 $ | De 80,801 à 501,600 $ | De 40,401 à 250,800 $ | De 54,101 à 473,750 $ |
| 20 % | $ 445,851 ou plus | $ 501,601 ou plus | $ 250,801 ou plus | $ 473,751 ou plus |
Exemple
Supposons que vous ayez acheté une cryptomonnaie pour 5,000 2021 $ en décembre 8,000 et que vous l'ayez vendue pour 2022 3,000 $ en février XNUMX. Le taux d'imposition des gains en capital à court terme s'appliquerait au gain en capital de XNUMX XNUMX $.
Vous devez déclarer votre perte ou votre gain sur l'annexe D du formulaire 1040 après les avoir estimés sur le formulaire 8949. Vous produirez votre déclaration de revenus avant la date limite de déclaration des revenus cryptographiques du 18 avril.
Que devez-vous déclarer avant la date limite de déclaration des impôts de l'IRS en 2023 ?
Lorsque certains événements imposables surviennent, tels que les suivants, une déclaration est nécessaire :
- En échangeant une crypto-monnaie contre une autre, vous pouvez réaliser un profit
- La crypto-monnaie est échangée contre une monnaie fiduciaire émise par le gouvernement
- Acheter des produits ou des services avec des crypto-monnaies (par exemple payer des collations ou une Tesla avec une crypto-monnaie)
Comment se préparer à la date limite de l'impôt sur les crypto-monnaies de l'IRS en 2023 ?
Alors que la date limite des impôts de l'IRS approche, il est temps de conclure vos impôts sur les crypto-monnaies pour l'année 2021.
Voici comment vous pouvez le faire !
- N'omettez aucune transaction
Si vous ne divulguez pas d’informations sur vos impôts, vous risquez d’être confronté à des pénalités, à des prélèvements et, dans le pire des cas, à des accusations d’évasion fiscale.
L'IRS suggère que les personnes qui ne déclarent pas ne pourront pas prétendre à l'ignorance avec la modification du formulaire 1040. Ce formulaire comprend une question directe par oui ou par non sur la question de savoir si vous avez reçu, vendu, échangé ou cédé des crypto-monnaies.
- Organisez vos dossiers
Jusqu'à l'année fiscale 2023 environ, les plateformes d'échange de cryptomonnaies ne seront pas tenues de fournir aux contribuables des formulaires 1099-B, communément appelés résumés de déclaration fiscale. Par conséquent, les traders sont tenus de tenir des registres détaillés de leurs activités.
De nombreuses plateformes d'échange de cryptomonnaies vous proposent d'exporter l'historique de vos transactions, ce qui peut simplifier le calcul des gains et des pertes pour vous, un logiciel fiscal (comme ZenLedger) ou un professionnel de la fiscalité. Cependant, si vous effectuez des transactions hors bourse, vous devrez peut-être prévoir plus de temps pour la recherche.
ZenLedger est sans aucun doute l'un des logiciels les plus utiles pendant la saison des impôts. C'est un logiciel fiscal de crypto-monnaie qui simplifie la déclaration de vos impôts en regroupant les informations provenant de nombreux échanges et en calculant vos impôts.
L'intégration de ZenLedger avec plus de Plus de 500 bourses et portefeuilles de crypto-monnaies vous permet d'importer facilement les enregistrements de toutes les transactions que vous avez effectuées. Il calcule automatiquement les taxes en fonction du coût de revient et de la juste valeur marchande. De plus, vous pouvez également évaluer tout revenu fiscal de crypto-monnaie plus ancien, y compris l'exploitation minière, le jalonnement, les prêts et les cadeaux, ainsi que les bonus d'échange comme les airdrops et les forks.
La dernière étape pour organiser vos enregistrements cryptographiques à l'aide de ZenLedger consiste à examiner vos rapports et à vérifier leur exactitude. Vous pouvez désormais télécharger et classer des documents IRS classiques tels que le formulaire 8949, l'annexe 1, l'annexe D et d'autres.
- Récolte des pertes fiscales
Collecte des pertes fiscales Il s’agit d’une stratégie visant à réduire le montant de l’impôt payé en compensant les gains en capital sur les capitaux propres par les pertes en capital.
Si vous n'avez pas eu recours à des techniques d'économie d'impôt l'année dernière, comme des dons ou des donations, mais que vous avez néanmoins subi des pertes, vous avez encore le temps de réduire votre facture fiscale. Si vos pertes nettes ont dépassé vos gains nets, vous pouvez déduire jusqu'à 3,000 XNUMX $ de ces pertes de vos impôts, comme pour les actions.
L'outil de collecte des pertes fiscales ZenLedgers vous permet de savoir combien de pertes en capital non réalisées vous avez dans chaque type de jeton. Une fois que vous voyez cet aperçu, vous pouvez alors décider si vous souhaitez réaliser la perte. Vous pouvez décider sur quel(s) jeton(s) vous souhaitez réaliser la perte et de combien. Pour en savoir plus, consultez notre Guide complet de récupération des pertes fiscales
- Engagez un CPA
Si votre cas est compliqué, envisagez de faire appel à un fiscaliste expert en cryptomonnaie. Il pourra vous guider à travers les nombreuses procédures comptables permettant de rapprocher vos gains et vos pertes autorisées par l'IRS et vous aider à décider laquelle vous convient le mieux. ZenLedger peut vous mettre en contact avec un fiscaliste spécialisé en cryptomonnaie via notre plans préparés par des professionnels. Ou bien, vous pouvez également…
- … Utilisez un logiciel fiscal en ligne
Un contribuable moyen possède entre trois et cinq portefeuilles et plateformes d'échange. Cela rend plus difficile la réconciliation des coûts entre les différentes plateformes.
Si vous êtes un trader fréquent, il peut être intéressant d'investir dans un logiciel comme ZenLedger, qui vous permet de suivre vos transactions.
Conclusion
La date limite de déclaration des impôts aux États-Unis, le 18 avril, approche à grands pas !
Même si la plupart des gens ne paient leurs impôts qu'une fois par an, il existe des moyens d'économiser tout au long de l'année. Grâce à ZenLedger, vous pouvez apprendre à éviter de payer des impôts sur les crypto-monnaies en reconnaissant les perspectives de récupération des pertes fiscales tout au long de l'année, en réduisant votre fardeau fiscal et en payant vos impôts avant la date limite de paiement des impôts sur les crypto-monnaies de 2022.
Vous devriez également consulter un CPA pour déterminer le système comptable et l’entité d’entreprise les plus appropriés à votre situation.
ZenLedger peut vous aider à calculer facilement vos taxes sur les crypto-monnaies et également à trouver des opportunités pour vous permettre d'économiser de l'argent et de trader plus intelligemment. Commencez gratuitement maintenant ou en savoir plus sur notre plans préparés par un professionnel de la fiscalité!
Avis de non-responsabilité : Ce document a été préparé à titre informatif uniquement et n'est pas destiné à fournir des conseils fiscaux, juridiques ou financiers. Vous devez consulter vos propres conseillers fiscaux, juridiques et comptables avant de vous engager dans une transaction.
