Le terme « saison des impôts » est quelque peu trompeur. À moins que vous n’ayez un emploi simple avec un revenu supplémentaire limité, la planification, la préparation et le dépôt des déclarations fiscales sont des préoccupations qui se posent tout au long de l’année. Et cela signifie planifier plus que la seule date limite du 2 avril.
Dans ce guide, nous aborderons les échéances fiscales les plus courantes de 2024, des paiements estimés aux distributions minimales requises, ce qu'elles signifient et comment vous pouvez vous y préparer.
Plongeons dedans.
Estimation des paiements d'impôt
La plupart des employeurs retiennent l'impôt sur le revenu estimé sur chaque chèque de paie, mais vous pouvez devoir payer des impôts estimés si vous avez des revenus qui ne sont pas soumis à des retenues à la source. Ces revenus comprennent les intérêts ou les gains en capital provenant de cryptomonnaies, d'emplois indépendants ou d'autres investissements.
Il y a toutefois une mise en garde importante : si vous n'avez rien dû l'année précédente ou si vous prévoyez devoir moins de 1,000 XNUMX $, vous n'avez pas besoin d'effectuer de paiements d'impôts estimés. Cependant, si vous choisissez de ne pas les effectuer, vous devez quand même mettre de l'argent de côté (dans un compte portant intérêt !) pour vous assurer de pouvoir payer l'impôt de fin d'année, qui est assez élevé.
Si vous devez des impôts estimés, Formulaire 1040-ES vous indique combien vous devez payer chaque trimestre. Si le revenu que vous prévoyez de gagner change, vous pouvez remplir un autre formulaire 1040-ES pour recalculer votre impôt estimé pour le trimestre suivant. Ou, pour plus de sécurité, vous pouvez payer 100 % des impôts que vous avez payés l'année dernière (ou 110 % si vous avez des revenus élevés).
Si vous ne payez pas votre impôt estimé, l'IRS vous facture automatiquement 0.5 % du montant que vous n'avez pas payé pour chaque mois où vous ne payez pas, jusqu'à 25 %. Si vous n'avez pas les moyens de payer, vous devriez envisager de mettre en place un plan de paiement pour réduire le montant à 0.25 %.
Les dates d’échéance estimées des impôts sont les suivantes :
- le 15 avril 2024
- Le 17 juin 2024
- 16 septembre
Vous pouvez effectuer des paiements d'impôt estimés sur le Site de l'IRS, En utilisant l' Application IRS2Go, ou en envoyant le formulaire 1040-ES avec un chèque.
Déclarations de revenus et prolongations
La plupart des gens connaissent le Avril 15 date limite fiscaleVous devez déposer vos documents fiscaux et effectuer vos paiements avant 11 h 59, heure de votre déclaration de revenus, pour éviter les intérêts et les pénalités. Mais si vous ne pouvez pas respecter le délai, vous avez quelques options.
Voici les tranches d'imposition 2024 :
Tranches d’imposition 2024 – Source : Fondation fiscale
Si vous avez besoin de plus de temps, vous pouvez déposer une demande prolongation automatique de six mois avec le formulaire 4868, vous donnant jusqu'à 15 octobre 2025, pour produire votre déclaration de revenus. Cela dit, il est essentiel de noter que vous devez toujours payer des impôts sur le 15 avril 2025, pour éviter les pénalités et les intérêts.
Il y a deux pénalités à garder à l'esprit :
- Défaut de dépôt. Une pénalité de 5 % des impôts impayés pour chaque mois ou partie de mois de retard dans la déclaration d'impôt, jusqu'à concurrence de 25 % de l'impôt impayé.
- Défaut de paiement. Une pénalité de 0.5 % des impôts impayés pour chaque mois ou partie de mois où l'impôt reste impayé, jusqu'à concurrence de 25 % de l'impôt impayé.
Remarque : Si un défaut de paiement et de déclaration est appliqué, l'IRS réduira la pénalité pour défaut de déclaration du montant de la pénalité pour défaut de paiement, pour une pénalité totale de 5 % par mois.
Il est important de toujours déposer votre déclaration avant la date limite, même si vous n'avez pas les moyens de payer à temps. La pénalité pour défaut de dépôt est dix fois plus élevée que la pénalité pour défaut de paiement, et il n'y a aucune excuse pour que les documents soient en retard !
Cotisations IRA et RMD
Certains investisseurs en crypto-monnaie utilisent IRA autogérés pour aider à minimiser les impôts. La date limite pour contribuer à ces comptes et les faire compter pour l'année fiscale 2024 est le 15 avril 2025.
Vous pouvez contribuer jusqu'à 7,000 50 $ à un SDIRA avant l'âge de 1,000 ans, avec une contribution de rattrapage de 50 161,000 $ pour les personnes de plus de 240,000 ans. Les IRA traditionnels n'ont pas de limite de revenu, mais vous devez gagner moins de XNUMX XNUMX $ individuellement ou XNUMX XNUMX $ si vous déposez une déclaration conjointe pour contribuer à un Roth IRA.
Lorsque vous commencerez à effectuer des retraits, vous paierez des impôts sur le revenu réguliers en fonction de votre niveau de revenu si vous commencez à retirer vos fonds avant l'âge de 59 ans et demi. Si vous retirez vos fonds avant 59 ans et demi, vous devrez payer une pénalité de 10 % et l'impôt sur le revenu. Si vous retirez vos fonds après 59 ans et demi, vous ne devrez payer d'impôt que si vous retirez vos fonds d'un IRA traditionnel.
Lorsque vous atteignez 73 ans, l'IRS vous demande de prendre des distributions minimales requises (RMD). Le montant que vous retirez doit répondre aux exigences minimales basées sur le solde de votre compte et votre espérance de vie. Le dépositaire de votre compte vous fournira généralement le montant que vous devez retirer avant 31 décembre 2024.
Rattraper son retard si on est en retard
Les impôts peuvent être une source de stress pour tout le monde, mais si vous essayez de rattraper votre retard, les choses peuvent rapidement devenir incontrôlables. La meilleure façon de reprendre le contrôle est de créer un plan.
La première étape consiste à remplir votre déclaration de revenus 2023. En utilisant ZenLedger, vous pouvez connecter vos portefeuilles et échanges de cryptomonnaies, calculer votre gain ou votre perte en capital et générer les documents dont vous avez besoin pour déposer votre déclaration. Vous pouvez fournir ces formulaires à votre comptable ou utiliser notre processus de déclaration fiscale de bout en bout, optimisé par April, pour tout terminer en un seul endroit.
Ensuite, si vous ne pouvez pas vous permettre de payer votre facture d’impôt, vous devez créer un Plan de paiement de l'IRS pour réduire les pénalités et les intérêts. En général, l'IRS propose un plan de paiement à court terme de 180 jours ou moins ou un accord de paiement à long terme. Si vous devez un montant important, vous pouvez également faire une offre de compromis pour régler votre dette fiscale à un montant inférieur à celui que vous devez.
Enfin, même si vous n’avez pas entièrement payé votre facture d’impôt de 2023, vous devriez commencer à vous préparer pour 2024. Par exemple, vous devriez calculer le montant estimé de vos paiements d’impôt et essayer d’effectuer ces paiements à temps pour éviter les pénalités et les intérêts. Même si vous n’avez pas les moyens de payer, savoir combien vous devez peut réduire les « inconnues » stressantes.
Comment se préparer pour 2024
Les impôts sont un processus annuel plutôt qu’un événement annuel.
Voici une liste de contrôle à préparer cette année :
- Notez les dates ci-dessus sur votre calendrier.
- Calculez vos paiements d’impôt estimés pour 2024.
- Effectuez vos dernières contributions à l’IRA en 2023.
- Récoltez vos pertes fiscales tout au long de l'année.
- Envisagez des stratégies fiscales alternatives (voir ci-dessous).
ZenLedger peut vous aider à maîtriser vos impôts. En plus de générer des formulaires fiscaux, notre plateforme propose un tableau de bord pour suivre vos avoirs en cryptomonnaies tout au long de l'année, un outil de récupération des pertes fiscales et de grandes feuilles de calcul comptables unifiées que vous pouvez utiliser pour analyser vos impôts en profondeur avec un comptable ou un auditeur.
En plus des logiciel crypto fiscal, envisagez des stratégies fiscales alternatives, comme la création d'une entité commerciale. Générer des revenus ou des gains en capital par le biais d'une société peut vous aider à éviter les impôts sur le travail indépendant et peut réduire votre facture fiscale globale.
Conclusion
Les crypto-monnaies peuvent compliquer les impôts de n’importe qui.
Que vous ayez du mal à terminer vos impôts de l'année dernière ou que vous cherchiez simplement à garder une longueur d'avance en 2024, les échéances et les stratégies que nous avons abordées peuvent vous aider. L'essentiel est de prendre le temps de mettre en œuvre les conseils et de planifier pour éviter les pénalités et les intérêts, voire pire.
ZenLedger peut vous aider à maîtriser vos impôts. Notre plateforme regroupe vos transactions sur les portefeuilles et les échanges, calcule vos gains ou pertes en capital et génère les documents que vous devez déposer. Vous pouvez même identifier les opportunités de récupération des pertes fiscales et suivre vos gains et pertes en crypto-monnaies tout au long de l'année.
Commencez dès aujourd'hui gratuitement!
Ce qui précède est uniquement à titre d’information générale et ne doit pas être interprété comme un conseil professionnel. Veuillez demander des conseils juridiques, financiers, fiscaux ou autres indépendants spécifiques à votre situation particulière.
