Malo je fraza koje vam u srce ulijevaju toliko straha kao „IRS revizija“, a kao investitor u kriptovalute, mogli biste biti izloženi dodatnom riziku.
Srećom, postoje načini za smanjenje rizika od odabira. Evo kako smanjiti šanse da ostanete izvan vladinog radara i što se događa u slučaju da budete odabrani.
Što je IRS revizija - i tko je u opasnosti?
Prvo, pojasnimo kako se provodi IRS revizija: ona je rezultat zahtjeva za dubljim istraživanjem vaših financijskih podataka kako bi se osiguralo da je vaša porezna prijava u skladu sa svim poreznim zakonima. Dok se neke revizije događaju kao rezultat slučajnog odabira, druge prijave se odabiru zbog čimbenika koji kao da ukazuju na to da nešto nije u redu.
Uobičajene crvene zastavice IRS-a uključuju:
- Neprijavljivanje svih oporezivih prihoda, pa postoji nesklad s onim što IRS smatra da ste primili
- Vođenje vlastitog posla i prikazivanje prihoda koji se ne čine odgovarajućima
- Zahtjev za mnogo odbitaka
- I, čini se, korištenjem kriptovaluta.
Jeste li već na vidiku Porezne uprave?
Ako kupujete i prodajete kriptovalute, Porezna uprava (IRS) vas možda već prati. Zapravo, u ožujku 2018. agencija je poslala službeni podsjetnik da su porezni obveznici obvezni prijaviti transakcije virtualne valute. Uvijek koristite bilo koju uslugu poreza na kriptovalute za izračun poreza i računovodstva kriptovaluta.
A ulozi su visoki: Porezna uprava (IRS) jasno navodi da porezni obveznici koji ne prijave porezne događaje povezane s njihovim kriptovalutama mogu biti revidirani i bit će odgovorni za kazne i kamate. Obavijest je također upozorila da bi u ekstremnim situacijama porezni obveznici mogli biti predmet kaznenog progona ako budu osuđeni za podnošenje lažne porezne prijave te da bi mogli biti kažnjeni zatvorskom kaznom do tri godine i velikom novčanom kaznom do 250,000 dolara.
Kako izbjeći poreznu reviziju i kazne
Kratki odgovor: Platite porez na kriptovaluteNaravno, to je ponekad lakše reći nego učiniti, jer računovodstvo doista može biti složeno - više o tome kasnije.
Ključno je napomenuti da se u porezne svrhe virtualna valuta tretira kao „imovina“. To znači da se svi zakoni koji se primjenjuju na računovodstvo imovine, uključujući klasificiranje bilo kakvih dobitaka kao dugoročnih ili kratkoročnih, primjenjuju na kriptovalute. A ako ste za bilo što plaćeni u kriptovaluti, morate odbiti odgovarajuće poreze.
Zašto plaćanje poreza na kriptovalute možda nije jednostavna matematika
Dakle, ako ste prodali kriptovalutu za 10 dolara, zaradili ste 10 dolara, zar ne? Ne tako brzo... jedan od razloga zašto ovo postaje komplicirano je taj što morate znati svoje "osnova troškova"- ili cijenu koju ste u početku platili - kako biste izračunali odgovarajuće dobitke i time poreze. Međutim, za razliku od pukog traženja kupovne cijene dionice, to može biti teže izračunati jer postoji toliko mnogo burzi i cijena na burzi može se razlikovati od platforme do platforme.
Osim toga, ako vam netko pokloni kriptovalutu, morate prijaviti njihovu troškovnu osnovu. Jedna od mogućnosti je korištenje ponderiranog indeksa.
Postoji mnogo različitih čimbenika koje treba uzeti u obzir i nije uvijek tako jednostavno kao što se čini - ako ste zbunjeni, računovodstveni stručnjak vam može ponuditi neke smjernice.
Konačno novac koji zaradite rudarenjem kovanica može biti i komplicirano; ovisi jeste li rudarili vlastite kovanice ili vam je netko plaćao za to te ste stoga "neovisni izvođač radova" te stoga morate prijaviti porez na samozapošljavanje.
Ako rudarite vlastite kriptovalute, vrijednost kriptovalute na dan kada je došla na vaš račun računate kao prihod. A ako ste plaćeni za svoj rudarski rad u kriptovaluti, tada kao osnovu troška koristite vrijednost kada ste je iskopali.
Naravno, ovaj kratki sažetak ne pokriva svaki scenarij, ali vam daje mjesto za početak - i svakako naglašava potrebu za izvrsnim zapisima.
Pogled unaprijed: Olakšajte sljedeću godinu
Kako biste ublažili rizik od revizije u budućnosti, važno je osigurati da su vaši zapisi o kriptovalutama što je moguće organiziraniji. Evo nekoliko koraka koje možete poduzeti kako biste olakšali plaćanje poreza na kriptovalute u budućnosti.
Zabilježite svoje kupnje
Najlakši način za praćenje vaše buduće cijene jest praćenje vaših transakcija danas. Ako kupujete i prodajete kovanice, pratite datum i prodane iznose kako biste ih mogli lako pronaći sljedeće godine... i kako biste imali jasne evidencije u slučaju da budete revidirani.
Pratite svoju potrošnju
Svaki put kada koristite virtualnu valutu kao oblik plaćanja, pokrećete događaj koji se mora zabilježiti i prijaviti, budući da Porezna uprava (IRS) smatra kriptovalutu imovinom. Iako praćenje svakog obroka ili lattea u restoranu može biti dosadno, bit će potrebno za učinkovitu evidenciju, a možete to smatrati i vježbom za osobne financije.
Potražite pomoć ako vam je potrebna
Porezna uprava se ne petlja s tim, pa ni vi ne biste trebali. Samo zato što je računovodstvo kriptovaluta izazovno ne znači da biste trebali gledati na drugu stranu jer vas to može učiniti glavnim kandidatom za reviziju Porezne uprave.
Ako niste sigurni kako pratiti i evidentirati svoju kriptovalutu kako biste izbjegli poreznu reviziju, razmislite o konzultaciji s iskusnim poreznim stručnjakom ili istražite softver koji će vam olakšati posao. ZenLedger vam može pomoći da razumijete svoje porezne obveze.
