Porezi na kriptovalute mogu se činiti složenima i zastrašujućima, što mnoge ljude navodi da potraže savjet od ovlaštenog računovođe za kriptovalute. Naravno, malo lokalnih ovlaštenih računovođa vjerojatno ima opsežno znanje o kriptovalutama. Dobra vijest je da postoje načini za premošćivanje jaza i suradnju s nacionalnom tvrtkom ili osnaživanje vašeg trenutnog ovlaštenog računovođe.
Pogledajmo kako znati trebate li angažirati CPA-a, a ako da, kako procijeniti znanje o kriptovalutama i gdje potražiti pravog računovođu za svoje potrebe.
Trebate li unajmiti CPA-ovog savjetnika za porezne prijave?
Porezna uprava (IRS) tretira kriptovalute kao imovinu, što znači da se s njima postupa na isti način kao i s dionicama. Trgovanje se mora evidentirati na obrascu IRS 8949, a ukupni kapitalni dobici moraju se prenijeti na obrazac 1040 Prilog D - baš kao i trgovanje dionicama. Ako imate kapitalne dobitke, dugujete kratkoročni ili dugoročni porez na te dobitke.
Iako se ovi procesi čine jednostavnima, IRS je pružio minimalne smjernice kada je u pitanju izračun troškovne osnovice. Mnogi kripto trgovci također koriste različite mjenjačnice s različitim mogućnostima izvješćivanja, što može otežati agregiranje transakcija i izračun troškovne osnovice.
Prilikom odlučivanja hoćete li angažirati CPA-a ili ne, trebali biste si postaviti nekoliko pitanja:
- Koliko transakcija imate?
- Koliko novčanika ili mjenjačnica koristite?
- Jeste li uključeni u aktivnosti rudarenja kriptovaluta?
- Jeste li sudjelovali u inicijalnim ponudama kovanica (ICO-ima)?
- Imate li kakve airdropove ili druge jedinstvene transakcije?
Dobra vijest je da je softver za porez na kriptovalute olakšao pripremu vlastitih poreza i računovodstva za kriptovalute. Na primjer, ZenLedger automatski agregira transakcije između novčanika i mjenjačnica te automatski ispunjava popularne porezne obrasce IRS-a, uključujući obrazac 1040 Prilog D i obrazac 8949.
Uz to, dobra je ideja angažirati ovlaštenog računovođu ako imate složenu poreznu situaciju, poput velikog broja trgovina ili aktivnosti rudarenja kriptovaluta. Osim toga, možda biste trebali angažirati ovlaštenog računovođu ako vam nije ugodno samostalno pripremati poreze ili želite smanjiti vjerojatnost nastanka problema s Poreznom upravom.
Kako procijeniti znanje o kriptovalutama kod poreznog savjetnika CPA-a
Većina ovlaštenih računovođa (CPA) dovoljno je upoznata s poreznim zakonodavstvom da bi mogli pripremiti gotovo svaku poreznu prijavu, uključujući i one s kripto transakcijama. Ključna razlika između računovođe koji se razumije u kriptovalute i računovođe koja se ne razumije u kriptovalute bit će u načinima na koje vam mogu pomoći uštedjeti novac na porezima - i kod trenutnih i kod budućih poreznih prijava.
Na primjer, vaš računovođa može preporučiti ostvarivanje gubitaka na određenim kripto pozicijama kako bi se nadoknadio kapitalni dobitak ili čak redovni prihod. Ove strategije „ubiranja poreznih gubitaka“ mogu nadoknaditi neograničen iznos kapitalnog dobitka i do 3,000 USD redovnog prihoda na vašoj poreznoj prijavi, što ima ogroman utjecaj!
Neka pitanja koja biste trebali postaviti svom računovođi uključuju:
- Imate li postojeće klijente s kripto transakcijama?
- Koliki su troškovi izrade porezne prijave s [vašim brojem transakcija i/ili vrstama transakcija]?
- Imate li kakve kripto certifikate ili kvalifikacije za obuku?
- Na koje načine mogu uštedjeti na porezima i računovodstvu za kriptovalute?
Postoji nekoliko tečajeva kontinuiranog obrazovanja (CE) za računovođe osmišljenih da ih obrazuju o pitanjima poreza na kriptovalute. Na primjer, CPAAcademy ima nekoliko webinara uživo koji pokrivaju sve, od uvoda u digitalnu imovinu do izvještavanja i provedbe kriptovaluta.
Također postoje mnogi softverski programi koji mogu pojednostaviti proces pripreme poreznih prijava i smanjiti broj naplativih sati koje morate platiti. Na primjer, ZenLedgerov Tax Professional Suite pruža iste mogućnosti kao i pojedinačno rješenje, s mogućnošću obrane od bilo kakve IRS revizije. Preporuči odmah!
Kako pronaći stručnjake za porez na kriptovalute
Nema mnogo ovlaštenih računovođa s predanim znanjem o kriptovalutama. Osim ako ne živite u velikom gradu, malo je vjerojatno da ćete pronaći stručnjaka u svom gradu. Možda ćete morati potražiti računovođe na daljinu iz cijele zemlje koji mogu raditi s vama online, a ne osobno.
Neki nacionalni CPA-ovi koji su upućeni u kriptovalute uključuju:
Nedostatak suradnje s nacionalnim ovlaštenim računovođama (CPA) je taj što možda nisu toliko upoznati s poreznim zakonima vaše države. Ako imate drugih poreznih složenosti osim kriptovaluta, ti čimbenici mogu biti odlučujući faktor u vašoj odluci. Na primjer, porezna pitanja vezana uz općinske obveznice mogu zahtijevati stručnost na državnoj razini.
Bolja alternativa mogla bi biti uvjeravanje vašeg postojećeg računovođe da stekne bolje razumijevanje kripto poreza i računovodstva putem kontinuiranog obrazovanja i/ili korištenja kripto softvera. Umjesto davanja gotovih prijedloga, možete postavljati konkretna pitanja koja će ih prisiliti da malo više istraže.
Također možete koristiti softver za kripto poreze za pripremu kripto dijela vaših poreza i dostaviti te podatke svom ovlaštenom računovođi za pripremu ostatka vaših poreza. Na taj način imate koristi od točnosti i revizijskog traga koje pružaju softverska rješenja, ali i dalje možete imati osobu s kojom možete razgovarati za druge porezne savjete.
Bottom Line
Mnogi kripto trgovci i investitori imaju složene porezne situacije koje zahtijevaju ovlaštenog računovođu (CPA), ali pronaći CPA-a s kripto stručnošću može biti izazovno. Iako možete koristiti nacionalnu CPA tvrtku koja se bavi kriptovalutama, bolja opcija može biti poticanje vašeg CPA-a da nauči više putem CE kredita ili namjenskog softvera za porez na kriptovalute.
Ako se dvoumite oko pripreme vlastitih poreza, softver za porez na kriptovalute drastično je pojednostavio proces. ZenLedger olakšava agregiranje vaših kripto transakcija i popunjavanje poreznih obrazaca koji su vam potrebni.
