Bitcoin i druge kriptovalute predstavljaju jedinstvene izazove tijekom porezne sezone. Iako su u nekim aspektima slični dionicama i obveznicama, postoje važne razlike koje mogu značajno utjecati na iznos poreza koji dugujete.
Profesionalni računovođe mogu pomoći u snalaženju u tim složenostima, ali može biti teško pronaći nekoga s pravim iskustvom.
U ovom ćemo članku detaljnije pogledati izazove kripto računovodstva, savjete za pronalaženje kripto računovođe i što trebate znati ako se odlučite za to sami.
Izazovi poreznog računovodstva Bitcoina
Bitcoin i druge kriptovalute mogu biti izazovno s računovodstvenog gledišta, posebno ako nemate iskustva s drugom kapitalnom imovinom (npr. dionicama). S obzirom na to da Porezna uprava (IRS) suzbija utaju poreza na kriptovalute, važno je pravilno podnijeti porez na sve neto kapitalne dobitke ili iskoristiti sve neto kapitalne gubitke kako biste nadoknadili svoje ostale porezne obveze.
Postoji nekoliko osnovnih koraka u procesu:
- Zabilježite transakcijeTrebali biste voditi detaljne zapise o svim transakcijama kriptovaluta, uključujući trgovine kriptovalutama, trgovine kriptovalutama fiat valutom i sve kriptovalute primljene putem hard forkova ili drugih transakcija.
- Izračunajte dobitak ili gubitakMorate zbrojiti dobitak ili gubitak od svih transakcija obavljenih tijekom porezne godine kako biste dobili neto kapitalni dobitak ili gubitak. Oni se dalje moraju podijeliti na kratkoročne i dugoročne dobitke ili gubitke.
- Odredite poreznu stopuMorate odrediti svoj porezni razred kako biste primijenili ispravan porez na redovni dohodak ili porez na kapitalnu dobit na bilo koju neto kapitalnu dobit od kriptovalute. Ovim se izračunava porez na bilo koju neto kapitalnu dobit.
- Upravljanje poreznim gubicimaMorate utvrditi mogu li se neto kapitalni gubici koristiti za kompenzaciju drugih dobitaka ili poreza na dohodak. Osim toga, možete prenijeti višak gubitaka u sljedeću godinu kako biste pomogli u kompenzaciji budućih poreza, ako je primjenjivo.
Osim ispravne prijave poreza, postoje koraci koje možete poduzeti kako biste proaktivno smanjili svoje poreze. Na primjer, iskorištavanje poreznih gubitaka omogućuje vam da ostvarite gubitke u tekućoj poreznoj godini kako biste nadoknadili ostale porezne obveze bez promjene ukupnog sastava vašeg portfelja. To je izvrsna strategija u godinama kada kriptovalute padaju.
Pronalaženje poreznog računovođe za Bitcoin
Postoji nekoliko osnovnih koraka koje možete poduzeti kako biste pronašli računovođu sposobnog za obradu vaših Bitcoin ili drugih kriptovalutnih transakcija. Prilikom izrade popisa potencijalnih klijenata, važno je potražiti certificiranog Profesionalni računovođe, ili ovlašteni računovođe (CPA), koji su ujedno i registrirani agenti IRS-a ili EA, koji vas mogu zastupati pred IRS-om.
Pogledajmo četiri ključna područja koja treba uzeti u obzir prilikom provjere kripto računovođe za pripremu i planiranje vaših poreza.
Stručnost za kriptovalute
Većina računovođa nije baš upoznata s kriptovalutama jer ih većina ljudi ne uključuje u svoje poreze. Iako su prilično slične drugoj kapitalnoj imovini, poput dionica ili obveznica, postoje neke važne razlike i nejasnoće gdje je korisno imati stručnjaka za domenu.
Evo nekoliko pitanja koja treba postaviti budućem računovođi:
- Koliko ste poreznih prijava za kriptovalute pripremili u protekle tri godine?
- Jeste li primili neku specijaliziranu obuku ili certifikate koji uključuju poreze i računovodstvo kriptovaluta?
- Možete li mi reći o nekim iskustvima s pripremom kripto povrata i opisati proces?
- Jesu li neki od vaših kripto klijenata bili revidirani od strane IRS-a u posljednje tri godine?
Najbolji način za procjenu stručnosti u domeni jest da računovođa raspravi o nekim konkretnim primjerima kako je pomogao kripto klijentima. Posebno biste trebali obratiti pozornost na to kako opisuju porezno pravo na kriptovalute i jesu li naišli na neke vanjske savjete, poput iskorištavanja poreznih gubitaka.
Reference klijenata
Većina ljudi pronalazi stručnu pomoć putem preporuka, bilo putem poslovnih kolega, obitelji ili prijatelja. Ako ste aktivno uključeni u online ili lokalnu kripto zajednicu, možda biste trebali pitati za preporuke računovođa koji su uspješno surađivali s drugima.
Ako pronađete računovođu online, možete ga zamoliti za reference s kojima možete razgovarati telefonom. Online recenzije mogu biti korisne, ali ih je puno lakše krivotvoriti, pa ih trebate uzeti s rezervom. Studije slučaja također su dobra opcija za one koji vode kripto posao.
Korisnička podrška
Podrška korisnicima izuzetno je važna kada je u pitanju planiranje i priprema poreza. Ako je teško doći do vašeg ovlaštenog računovođe (CPA), moglo bi doći do velikih problema ako Porezna uprava (IRS) zatraži više informacija ili odluči provesti reviziju. Vaš računovođa trebao bi biti i susretljiv i proaktivan.
Responzivna komunikacija još je važnija kada se radi s računovođom putem interneta ili na daljinu. Trebali biste imati više načina za kontaktiranje računovođe, kao i jeftine, brze i pouzdane načine slanja važnih dokumenata bez nužnog korištenja skupih kurirskih usluga preko noći.
Razumna cijena
Priprema poreza može biti jeftina za one s jednostavnim poreznim prijavama, ali trgovanje kriptovalutama često može dovesti do skupih troškova pripreme poreza. Ako ste obavili tisuće trgovina, morate svaku pojedinu dokumentirati na IRS obrascu 8949, a mnogi računovođe naplaćuju po stranici ili satu! U nekim slučajevima možete smanjiti te troškove tako što ćete doći pripremljeni s unaprijed ispunjenim poreznim obrascima.
Zen Ledger automatski uvozi podatke o vašim transakcijama s mjenjačnica i novčanika te unaprijed ispunjava obrasce IRS 8949 i 1040 Schedule D, što može drastično smanjiti vrijeme i troškove pripreme poreza.
Samostalni pristup oporezivanju Bitcoina
Porezi na Bitcoin i druge kriptovalute mogu biti izazovni, ali postoje mnoga nova softverska rješenja osmišljena za pojednostavljenje procesa. Osim automatskog uvoza transakcija i prethodnog ispunjavanja poreznih obrazaca, mnoga rješenja integriraju se s popularnim softverom za pripremu poreza za potrošače, kao što je Turbo porez.
Najčešće značajke koje treba tražiti uključuju:
- integracijeSoftver bi se trebao integrirati sa svim kripto mjenjačnicama i novčanicima koje koristite za uvoz transakcija, kao i s računovodstvenim softverom koji koristite za pripremu poreza ako je moguće (npr. TurboTax).
- Važni obrasciSoftver bi trebao automatski ispuniti IRS obrazac 8949 i IRS obrazac 1040, Prilog D, što su dva uobičajena obrasca koja morate podnijeti za trgovanje kriptovalutama. Osim toga, softver vam može pomoći u podnošenju FBAR-a i drugih regulatornih zahtjeva za međunarodno oporezivanje.
- Vilice i plaćanjaSoftver bi vam trebao omogućiti označavanje airdropova, forkova, plaćanja i drugih kripto događaja koji bi mogli promijeniti vašu poreznu obvezu.
Neke opcionalne, zgodne značajke mogu uključivati:
- Ubiranje poreznih gubitakaSoftver bi vam trebao pomoći da utvrdite postoji li mogućnost ostvarivanja gubitaka tijekom tekuće porezne godine kako biste nadoknadili svoju poreznu obvezu.
- Integracija CPA-aSoftver bi mogao omogućiti ovlaštenom računovođi prijavu i pristup informacijama ako se odlučite unajmiti nekoga za pomoć u kratkom roku.
Početak oporezivanja Bitcoina
ZenLedger olakšava uvoz transakcija kriptovaluta, izračun dobitaka i prihoda te automatsko ispunjavanje poreznih obrazaca poput IRS obrasca 8949 i obrasca 1040 Schedule D s našim kalkulator poreza na bitcoinMožete čak pristupiti i naprednim značajkama poput prikupljanja poreznih gubitaka i integracije CPA-a, te još mnogo toga!
Započnite besplatno i vidite koliko je to zapravo jednostavno!
