Izraz „offshore tvrtka“ može evocirati slike kriminalaca koji žive na udaljenim otocima i izbjegavaju poreze. No, offshore korporacije često su legitimni subjekti koje osnivaju stanovnici SAD-a kako bi pojednostavili i smanjili svoje porezno opterećenje. Oni koriste povoljna porezna pravila u inozemstvu dok istovremeno ispunjavaju osobne porezne obveze u SAD-u.
U ovom članku saznat ćete zašto neki kripto trgovci i investitori trguju putem korporacija, a ne svojih računa i kako offshore korporacije mogu pružiti još više pogodnosti.
Pojedinci u odnosu na korporacije
Mnogi poduzetnici osnivaju korporaciju za svoje poslovanje. Dok neovisni izvođači radova mogu koristiti Obrazac 1040 Prilog C, osnivanje društava s ograničenom odgovornošću i korporacija odvaja osobnu i poslovnu imovinu i obveze, što olakšava prikupljanje kapitala, zaštitu imovine i optimizaciju poreza. A na određenoj razini prihoda, taj potez ima jasan financijski smisao.
Nažalost, Porezna uprava (IRS) ne smatra većinu trgovanja „poslovnom aktivnošću“, što znači da ne možete ni odbiti troškove na Prilogu C. Jedina iznimka je ako trgujete puno radno vrijeme i većinu prihoda ostvarujete dnevnim trgovanjem. No, samo mali dio pojedinačnih trgovaca ispunjava te kriterije, a oni koji to čine suočavaju se s velikom kontrolom Porezne uprave (IRS).
Bolje rješenje je osnivanje društva s ograničenom odgovornošću (doo) ili drugi korporativni subjekt. Osim manjeg nadzora Porezne uprave, ova vozila otvaraju nove mogućnosti za uštedu na porezima. Na primjer, korporacije mogu odbiti plaće i troškove obrazovanja, a vlasnicima omogućiti otvaranje mirovinskih računa i stvaranje beneficija socijalnog osiguranja i Medicarea.
Offshore korporacije su jednostavno subjekti koji nemaju sjedište u Sjedinjenim Državama. Nije iznenađujuće da mnoge offshore korporacije postoje na mjestima s niskim ili nikakvim porezima. Na taj način, vlasnici iz SAD-a mogu smanjiti ili eliminirati lokalne porezne obveze, a istovremeno pojednostaviti svoje porezne prijave u SAD-u s jednim knjiženjem dobiti ili gubitka svake godine.
Kako pojednostavljuju poreze na kriptovalute
Trgovci kriptovalutama suočavaju se s strogim poreznim zahtjevima u Sjedinjenim Državama - posebno za česte trgovce. Na primjer, većina trgovaca mora izračunati kapitalni dobitak ili gubitak za svaku prodaju ili otuđenje kriptovaluta i prijaviti to Obrazac 8949Ovaj dokument može sadržavati tisuće zapisa ili više za visokofrekventne trgovce!
Offshore korporacije omogućuju kripto trgovcima da konsolidiraju svoje poreze na američke kriptovalute u jednu liniju. Konkretno, prihod iz Pododjeljka F odnosi se na prihod koji ostvaruje „kontrolirana strana korporacija“, a dobitak ili gubitak od prodaje kriptovaluta kvalificira se kao takav prihod. Možda ćete također morati ispuniti obrazac 5471 i obrazac 926 kako biste otkrili strane račune.
Postoje dva ključna faktora koja treba imati na umu:
- Offshore korporacije pružaju samo pogodnost izvještavanja. I dalje ćete dugovati isti iznos poreza kao što biste dugovali putem američke korporacije koja obavlja iste aktivnosti.
- Gubici kriptovaluta bit će zarobljeni u vašoj offshore tvrtki i neće moći nadoknaditi druge izvore prihoda. Ali kada likvidirate offshore korporaciju, možete ostvariti ukupne gubitke.
Osim poreznih olakšica, offshore korporacije također omogućuju američkim kripto trgovcima da sudjeluju u prilikama koje su nedostupne američkim građanima. Na primjer, mnogi ICOS ne dopuštaju sudjelovanje američkim državljanima iz pravnih razloga, a mnoge burze poslužuju samo klijente izvan SAD-a. Kao rezultat toga, mogli biste imati pristup većem broju prilika.
Kako osnovati offshore tvrtku
Osnivanje offshore korporacije može biti ogroman pothvat, posebno ako ne govorite jezik ili ne poznajete ljude kojima možete vjerovati u stranoj zemlji. Naravno, trebat će vam i stručnjaci iz te zemlje koji će se baviti vašim računovodstvom te stručnjaci iz SAD-a kako biste osigurali da točno prijavite svoj prihod iz Poddijela F u svojoj poreznoj prijavi u SAD-u.
Osnivanje offshore korporacije uključuje nekoliko koraka:
- Odaberite offshore jurisdikciju za svoju tvrtku. Na primjer, Sejšeli, Kajmanski otoci i Britanski Djevičanski otoci popularne su opcije za kripto tvrtke.
- Podnesite naknadu za registraciju, poslovni plan i ostalu dokumentaciju potrebnu za osnivanje korporacije. Na primjer, možda će vam trebati kopija putovnice i dokaz o fizičkoj adresi.
- Otvorite bankovni račun, postavite kripto račune i uspostavite ostale potrebne odnose.
Također ćete morati kontinuirano biti upoznati sa zahtjevima za izvještavanje i drugim obvezama. Ponovno, obično je korisno da lokalna tvrtka rješava svu komunikaciju i ispunjava zahtjeve za izvještavanje. Na taj način se možete usredotočiti na aktivnosti trgovanja kriptovalutama, a ne na svakodnevno upravljanje offshore korporacijom.
Općenito, dobra je ideja angažirati stručnjaka ili tvrtku za osnivanje i održavanje offshore korporacije kako bi se osigurala usklađenost. Osim toga, trebali biste razgovarati s ovlaštenim računovođom ili drugim poreznim stručnjakom kako biste osigurali da možete ostvariti najviše koristi.
Alternative za razmatranje
Softver za kriptovalute pruža još jedan način za pojednostavljenje poreza na kriptovalute bez muke s osnivanjem offshore korporacije.
ZenLedger agregira transakcije između novčanika i mjenjačnica, izračunava vaše kapitalne dobitke i gubitke te generira porezne obrasce koji su vam potrebni godišnje. Osim što izbjegava potrebu za popisivanjem svake transakcije prodaje ili otuđenja, platforma nudi uvid u cijeli vaš portfelj i identificira načine uštede putem prikupljanja poreznih gubitaka.
Još jedna prednost korištenja ZenLedgera je pregled cijele povijesti transakcija u jednoj, lako čitljivoj proračunskoj tablici. Na taj način se možete lako obraniti tijekom porezne revizije robusnim papirnatim tragom. Također, svom računovođi možete dati detaljan popis transakcija za dovršetak poreza ako ne koristite TurboTax integraciju ili automatske obrasce.
Započnite besplatno već danas!
Bottom Line
Offshore korporacije mogu biti privlačne za kripto trgovce koji žele pojednostaviti svoje porezno izvještavanje. Iako nećete nužno uštedjeti novac na porezima na kriptovalute, možete dramatično smanjiti papirologiju. Ali, naravno, kompromis je da postoje visoki troškovi osnivanja i tekući troškovi održavanja strane korporacije.
Ako tražite jednostavniji način za pojednostavljenje izvještavanja o porezu na kriptovalute, ZenLedger vam može pomoći u automatskom generiranju dugog obrasca 8949 i drugih poreznih obrazaca koji su vam potrebni svake godine. Na taj način ne morate brinuti o tome da ćete sate provesti pripremajući poreze ili plaćajući računovođama tisuće dolara za sastavljanje CSV datoteka.
Započnite već danas besplatno!
