Izraz "porezna sezona" pomalo zavarava. Osim ako nemate jednostavan posao s W-2 karticom i malo dodatnih prihoda, planiranje, priprema i podnošenje porezne prijave brige su tijekom cijele godine. A to znači planiranje za više od samog roka 15. travnja.
U ovom vodiču obradit ćemo najčešće porezne rokove za 2024. - od procijenjenih plaćanja do obveznih minimalnih isplata - što oni znače i kako se možete pripremiti.
Uronimo.
Procijenjena plaćanja poreza
Većina poslodavaca od svake plaće odbija procijenjeni porez na dohodak, ali možda dugujete procijenjene porezne uplate ako imate prihod koji ne podliježe odbitcima. Taj prihod uključuje kamate ili kapitalne dobitke od kriptovaluta, poslova freelancera ili drugih ulaganja.
No postoji važno upozorenje: Ako niste ništa dugovali tijekom prethodne godine ili očekujete da ćete dugovati manje od 1,000 USD, ne morate izvršiti procijenjene porezne uplate. Međutim, ako odlučite da ih ne izvršite, ipak biste trebali odvojiti novac sa strane (na računu s kamatama!) kako biste si mogli priuštiti znatan porezni račun na kraju godine.
Ako dugujete procijenjene poreze, Obrazac 1040-ES govori vam koliko biste trebali platiti svaki kvartal. Ako se prihod koji očekujete da ćete ostvariti promijeni, možete ispuniti još jedan obrazac 1040-ES kako biste ponovno izračunali procijenjeni porez za sljedeći kvartal. Ili, radi sigurnosti, možete platiti 100% poreza koji ste platili prošle godine (ili 110% ako imate visoku zaradu).
Ako ne platite procijenjeni porez, Porezna uprava (IRS) vam automatski naplaćuje 0.5% iznosa koji niste platili za svaki mjesec koji ne platite, do 25%. Ako si ne možete priuštiti plaćanje, trebali biste razmisliti o postavljanju plana plaćanja kako biste iznos smanjili na 0.25%.
Procijenjeni datumi dospijeća poreza su:
- Travnja 15, 2024
- Lipnja 17, 2024
- 16. rujna 2024.
Procijenjene porezne uplate možete izvršiti na Web stranica IRS-a, koristiti Aplikacija IRS2Goili slanjem obrasca 1040-ES s čekom poštom.
Porezne prijave i produženja
Većina ljudi je upoznata s 15. XNUMX. porezni rokMorate podnijeti poreznu dokumentaciju i izvršiti sva plaćanja do 11:59 u vremenskoj zoni vaše porezne prijave kako biste izbjegli kamate i kazne. Ali ako ne možete ispoštovati rok, imate nekoliko mogućnosti.
Evo poreznih razreda za 2024. godinu:
Porezni razredi za 2024. – Izvor: Porezna zaklada
Ako vam treba više vremena, možete podnijeti zahtjev automatsko produženje na šest mjeseci s obrascem 4868, dajući vam rok do 15. listopada 2025., za podnošenje porezne prijave. Uz to, važno je napomenuti da i dalje morate platiti porez na Travnja 15, 2025, kako bi se izbjegle kazne i kamate.
Postoje dvije kazne koje treba imati na umu:
- NepodnošenjeKazna od 5% neplaćenog poreza za svaki mjesec ili dio mjeseca u kojem je porezna prijava zakašnjela, do 25% neplaćenog poreza.
- Neuspjeh u plaćanju. Kazna od 0.5% neplaćenog poreza za svaki mjesec ili dio mjeseca u kojem porez ostane neplaćen, do 25% neplaćenog poreza.
Napomena: Ako se primijeni i neplaćanje i nepodnošenje porezne prijave, Porezna uprava (IRS) će smanjiti kaznu za nepodnošenje porezne prijave za iznos kazne za neplaćanje, za ukupnu kaznu od 5% mjesečno.
Važno je napomenuti da uvijek trebate podnijeti zahtjev do roka, čak i ako si ne možete priuštiti plaćanje na vrijeme. Kazna za nepodnošenje zahtjeva deset je puta veća od kazne za neplaćanje, a nema opravdanja za kašnjenje s papirologijom!
Doprinosi u IRA i RMD-ovi
Neki kripto investitori koriste samoupravni IRA-ovi kako bi se smanjili porezi. Rok za uplatu doprinosa na ove račune i njihovo uračunavanje u poreznu godinu 2024. je Travnja 15, 2025.
Možete uplatiti do 7,000 USD u SDIRA prije 50. godine života, s doprinosom od 1,000 USD za nadoknadu zaostatka za one starije od 50 godina. Tradicionalni IRA-ovi nemaju ograničenja prihoda, ali morate uplatiti manje od 161 000 USD pojedinačno ili 240 000 USD ako podnosite zajedničku prijavu za doprinos u Roth IRA.
Kada počnete s podizanjem novca, plaćat ćete redovni porez na dohodak na temelju razine prihoda ako počnete podizati novac prije 59 i pol godina. Ako podignete novac prije 59 i pol godina, dužni ste platiti kaznu od 10% i porez na dohodak. Ako podignete novac nakon 59 i pol godina, dužni ste porez samo ako podignete novac s tradicionalnog IRA-a.
Kada navršite 73 godine, Porezna uprava (IRS) zahtijeva da uzmete Obvezne minimalne isplate (RMD). Iznos koji podižete mora ispunjavati minimalne zahtjeve na temelju stanja na vašem računu i očekivanog životnog vijeka. Vaš skrbnik računa obično će vam dati iznos koji morate podići do Prosinac 31, 2024.
Nadoknađivanje ako zaostajete
Porezi mogu biti stresni za svakoga, ali ako pokušavate nadoknaditi zaostatak, stvari mogu brzo izmaknuti kontroli. Najbolji način da ponovno preuzmete kontrolu je stvaranje plana.
Prvi korak je podnošenje porezne prijave za 2023. godinu. Korištenje Zen Ledger, možete povezati svoje kripto novčanike i mjenjačnice, izračunati kapitalni dobitak ili gubitak i generirati papire koje trebate podnijeti. Ove obrasce možete dati svom računovođi ili koristiti naš cjeloviti postupak podnošenja porezne prijave – pokrenut od strane tvrtke April – kako biste sve završili na jednom mjestu.
Zatim, ako si ne možete priuštiti plaćanje poreza, trebali biste uspostaviti Plan plaćanja IRS-a kako bi se smanjile kazne i kamate. Općenito, IRS nudi kratkoročni plan plaćanja od 180 dana ili manje ili dugoročni sporazum o obročnoj otplati. Ako dugujete značajan iznos, možete dati i kompromisnu ponudu za podmirenje poreznog duga za manje nego što dugujete.
I na kraju, čak i ako niste u potpunosti platili porezni račun za 2023. godinu, trebali biste se početi pripremati za 2024. godinu. Na primjer, trebali biste izračunati procijenjene iznose poreza i pokušati ih izvršiti na vrijeme kako biste izbjegli kazne i kamate. Čak i ako si ne možete priuštiti plaćanje, poznavanje iznosa duga može smanjiti stresne „nepoznanice“.
Kako se pripremiti za 2024. godinu
Porezi su proces koji se odvija tijekom cijele godine, a ne samo jednom godišnje.
Evo kontrolne liste koju treba pripremiti ove godine:
- Označite u kalendaru gore navedene datume.
- Izračunajte procijenjene porezne obveze za 2024. godinu.
- Uplatite sve konačne doprinose u IRA za 2023. godinu.
- Sakupite svoje porezne gubitke kroz godinu.
- Razmotrite alternativne porezne strategije (vidi dolje).
ZenLedger vam može pomoći da pratite svoje poreze. Osim generiranja poreznih obrazaca, naša platforma nudi nadzornu ploču za praćenje vaših kriptovaluta tijekom cijele godine, alat za prikupljanje poreznih gubitaka i velike ujedinjene računovodstvene proračunske tablice koje možete koristiti za detaljnu analizu poreza s računovođom ili revizorom.
Osim softver za kripto porez, razmotrite alternativne porezne strategije, poput osnivanja poslovnog subjekta. Ostvarivanje prihoda ili kapitalne dobiti putem korporacije može vam pomoći da izbjegnete poreze na samozapošljavanje i može smanjiti vaš ukupni porezni račun.
Bottom Line
Kriptovalute mogu zakomplicirati poreze bilo kome.
Bez obzira mučite li se s plaćanjem prošlogodišnjih poreza ili samo želite ostati korak ispred u 2024. godini, rokovi i strategije koje smo obradili mogu vam pomoći. Ključno je odvojiti vrijeme za provedbu savjeta i planirati kako biste izbjegli kazne i kamate – ili još gore.
ZenLedger vam može pomoći da pratite svoje poreze. Naša platforma agregira vaše transakcije preko novčanika i mjenjačnica, izračunava vaše kapitalne dobitke ili gubitke i generira dokumentaciju koju trebate podnijeti. Možete čak i prepoznati mogućnosti za ubiranje poreznih gubitaka i pratiti svoje kripto dobitke i gubitke tijekom cijele godine.
Započnite već danas besplatno!
Gore navedeno služi samo u opće informativne svrhe i ne treba ga tumačiti kao stručni savjet. Molimo vas da potražite neovisan pravni, financijski, porezni ili drugi savjet specifičan za vašu konkretnu situaciju.
