A kriptovaluták egyre népszerűbbek az aktív kereskedők körében, mivel jelentős volatilitást mutatnak a részvény- és devizapiacokhoz képest. Bár ugyanazok a technikai elemzési szabályok érvényesek, számos egyedi különbség van a kriptovaluták és a hagyományos pénzügyi piacok között – különösen az adók kiszámítása és megfizetése tekintetében.
Vessünk egy pillantást a négy legnagyobb kriptoadózási hibára, amit a kriptokereskedők elkövetnek, és arra, hogyan kerülhetik el őket.
#1. Napi kereskedés tapasztalat nélkül
Egy népszerű tanulmány, amely 2000-ben jelent meg a Journal of Finance folyóiratban, A kereskedés veszélyes a vagyonodramegállapította, hogy az aktív kereskedők évi 6.5%-kal alulteljesítenek a piachoz képest, szemben a befektetők mindössze 1.5%-os arányával. Bár a kriptopiac eltér a részvénypiacoktól, veleszületett hajlam van arra, hogy a nyerteseket túl korán adják el, a veszteseket pedig túl sokáig tartsák meg.
A pszichológiai akadályok mellett a sikeres napi kereskedők általában nagyon aktívak, ami további kihívásokat teremt. A kriptovaluta-befektetőknek minden tranzakció költségalapját ki kell számolniuk az év végi tőkenyereségük vagy -veszteségük kiszámításához. Ezek a számítások több tárca és tőzsde esetében is kihívást jelenthetnek, miközben számtalan számlázható órát vesznek igénybe.
Jelentős különbség van a rövid és hosszú távú tőkenyereség-adókulcsok között is. A hosszú távú kriptovaluta-befektetők, akik egy évnél hosszabb ideje tartanak kriptoeszközöket, alacsonyabb tőkenyereség-adókulcsot fizetnek, míg a rövid távú kereskedők, akik egy éven belül vásárolnak és adnak el eszközöket, magasabb rendes jövedelemadó-kulcsot fizetnek – ami jelentősen csökkentheti a kereskedelmi nyereséget.
#2. Az adóveszteségek kihasználásának elmulasztása
A swing és pozíciókereskedők hetekig vagy hónapokig is tarthatnak kriptovalutákat. A legtöbb kriptopiac jelentős volatilitásával nem ritka, hogy egy pozíció értéke jelentősen csökken, mielőtt visszatérne és végül nyereséget termelne. Ezek a dinamikák életképes stratégiává teszik az adóveszteségek learatását a kriptokereskedők számára az adókötelezettségük csökkentése érdekében.
A részvénypiacon a legtöbb kereskedő nem alkalmazza az adóveszteség-elszámolást a korlátozott volatilitás és a „mosási eladás” szabály miatt. A kereskedők nem adhatják el és vásárolhatják vissza ugyanazt a részvényt adóveszteség realizálása céljából legalább 30 nap várakozása nélkül – és ez általában egy kizáró ok a kereskedők számára. A kriptopiacon – jelenleg – nincs ilyen szabály az adóveszteség-elszámolási kereskedések korlátozására.
Az adóveszteség-levonási lehetőségek portfóliójában való megtalálásának legegyszerűbb módja az automatizált eszközök használata, mint például A ZenLedger adóveszteség-elszámoló eszköze, amely a különböző tőzsdék és tárcák nem realizált veszteségeit foglalja össze számviteli módszer szerint. Ezenkívül érdemes lehet egy könyvelővel konzultálnia, hogy meghatározza a portfóliója számára legmegfelelőbb adóveszteség-elszámolási folyamatot.
#3. Nem piaci áron történő jelölés
A professzionális kereskedők választhatják a piaci árazás szabályainak alkalmazását, ha az IRS szerint választanak. Bevételi törvénykönyv 475(f) szakaszA jogosultsághoz az IRS előírja, hogy a napi piaci mozgásokból, ne pedig osztalékokból, kamatokból vagy tőkenövekedésből próbálj profitot termelni, jelentős, folyamatosan és rendszeresen végzett tevékenységgel.
A piaci áron történő elszámolás előnye, hogy a kereskedők az értékpapírok eladásából származó nyereséget és veszteséget a szokásos nyereségként és veszteségként kezelhetik. Például nincsenek korlátozások a tőkeveszteségre, és a „mosási” értékesítési szabályok nem érvényesek (a részvénypiacokon). A minősített üzleti költségek is levonhatók a nyereségből, hogy ellensúlyozzák a kereskedelmi nyereséget.
Ha nem jogosult a 475(f) szakaszra, hasonló előnyöket élvezhet, ha S-Corp, C-Corp vagy LLC formában alapít. A részvénytársaságok lehetővé teszik, hogy levonja a minősített üzleti költségeket, és a kereskedelmi tevékenységet szokásos nyereségként és veszteségként kezelje. A hátránya a nagyobb mennyiségű papírmunka és költség, valamint a kettős adóztatás lehetősége.
#4. Kriptovaluta-adóbevallás mellőzése
Sok kripto rajongót eredetileg egy, a magánélet védelmére összpontosító, kormányzati beavatkozástól mentes digitális valuta ígérete vonzott. Bár a kriptovaluták nyomon követése nehéznek bizonyult, ez nem jelenti azt, hogy a kriptokereskedőknek figyelmen kívül kellene hagyniuk az adókötelezettségüket. Az IRS jelentős beruházásokat tett az adócsalók felkutatásába – még blokklánc-szakértőket is alkalmazott.
A jó hír az, hogy az adószoftverek minden eddiginél könnyebbé tették az adóbevallás elkészítését. A ZenLedger segítségével összesítheti a tranzakciókat a tőzsdék és tárcák között, kiszámíthatja a tőkenyereségét vagy -veszteségét, sőt előre kitöltheti a népszerű IRS-űrlapokat is. Ha a TurboTaxot használja, akkor akár importálhatja adózási adatait is, hogy csökkentse a számviteli költségeit. Próbálja ki még ma!
Ha a múltban elmulasztott adót fizetni, érdemes módosított adóbevallást benyújtani, és a lehető leggyorsabban befizetni az adókat. Az adóhatóság (IRS) fizetési terveket és egyéb lehetőségeket kínálhat azoknak, akiknek nehézséget okoz az adófizetés. Az időben történő fizetés elmulasztása bírságot és kamatot vonhat maga után az esedékes összegre, ami jelentős összeg lehet, ha évekkel később kiderül az adócsalás.
A lényeg
A kriptovaluta-kereskedés az elmúlt években egyre népszerűbbé vált, és egyre több kifinomult kereskedő lép be a piacra. Tekintettel a részvénypiacokkal való számos különbségre, mind a kezdő, mind a haladó kereskedőknek szem előtt kell tartaniuk a fent említett négy gyakori kriptovaluta-adózási hibát kereskedés közben, hogy minimalizálják az adókötelezettségüket.
Szerencsére az adószoftverek megkönnyítették a költségalap és a tőkenyereség-számítások nagy részének automatizálását, valamint auditnaplót biztosítanak az IRS-szel kapcsolatos kérdések esetén. Ezen megoldások közül sokat akár arra is használhat, hogy azonosítsa az adómegtakarítási lehetőségeket az adóveszteség-learatás és más stratégiák révén.
Ha kriptovaluta-kereskedő vagy, regisztrálj még ma a ZenLedgerre, hogy egyszerűsítsd az adózásodat és azonosítsd az adóveszteség-levonási lehetőségeket.
A ZenLedger könnyedén kiszámítja a kriptovaluta-adókat, és lehetőségeket talál a pénzmegtakarításra és az okosabb kereskedésre. Kezdje el most ingyen vagy többet megtudni a mi adószakértő által készített tervek!
