A legtöbb kriptokereskedő és -befektető megpróbál a lehető legtöbbet keresni, de ami igazán számít, az az, hogy mennyit tartasz meg az adózás után. Valójában az adók és egyéb költségek miatti veszteség döntő tényező, amely befolyásolja a hozamokat. Szerencsére jobban tudod kontrollálni az adóidat, mint gondolnád, és némi tervezéssel a hozamod nagyobb részét megtarthatod.
Nézzünk meg öt stratégiát a kriptovaluták adókötelezettségének csökkentésére.
Az adók jelentősen befolyásolják az általános jövedelmezőséget, ezért elengedhetetlen az adóhatékony stratégiák megvalósítása.
Hogyan működnek a kriptovaluták adóztatása
Az IRS adózási szempontból a kriptovalutákat vagyonnak tekinti, ami azt jelenti, hogy minden tőkenyereség után adót kell fizetni. A kriptovaluta amerikai dollárra való átváltása utáni adófizetésen túl két kriptovaluta közötti átváltás után is adót kell fizetni. Ezekben az esetekben meg kell határozni a költségalapot és a piaci értéket amerikai dollárban az adókötelezettség kiszámításához.
Míg az egyszerű átváltások egyértelműek, a bonyolultabb kriptovalutákkal vagy egzotikus tokenekkel kapcsolatos adózási következmények nem egyértelműek. Például nem helyettesíthető tokenek (NFT-k) „gyűjtői tárgyaknak” tekinthetők, így magasabb gyűjthető tárgyakra vonatkozó adókulcs vonatkozik rájuk. És az adózása likviditási poolok továbbra is szürke zóna, ahol nincs sok konkrét IRS útmutatás.
A kriptovaluta-tranzakciók adóinak kiszámításának és megfizetésének legegyszerűbb módja a kriptoadó-szoftverek, például a ZenLedger használata. A tranzakciók vagy a bizalmi tőzsdék manuális egyeztetése helyett a platform összesíti a tranzakciókat az összes tárcádban és tőzsdén, és összeveti azokat a pontos tőkenyereség vagy -veszteség kiszámításához.
Bár a kriptovalutákkal kapcsolatos adószoftverek biztosítják a pontosságot, ezek a megoldások nem feltétlenül segítenek adóhatékony portfóliók létrehozásában. Számos stratégia létezik, amelyekkel ellensúlyozhatja vagy elhalaszthatja a tőkenyereség-adókat, vagy akár teljesen megszüntetheti azokat.
#1. Betakarítási veszteségek
Az adóveszteség learatása csökkenti a nettó tőkenyereséget, és ennek eredményeként a pénzügyi évre vonatkozó adószámlát. Bár a stratégia bonyolultnak hangzik, valójában nagyon egyszerű: eladja a nem realizált veszteséggel rendelkező pozíciókat, majd röviddel ezután visszavásárolja azokat, hogy megtartsa az eszközallokációit. A pozíció eladásával adóveszteséget realizál, amelyet az adókban leírhat.
A részvényekkel ellentétben az adóveszteség-learning nem tartozik a Wash Sale szabály hatálya alá, így nem kell 30 napot várni a visszavásárlás előtt. Az IRS adótörvényének konzervatív értelmezése azonban azt sugallja, hogy a kriptovaluta árfolyamában érdemi gazdasági változásnak kell bekövetkeznie, mielőtt lecserélnénk, ezért érdemes legalább egy-két napot várni.
#2. Hosszú távú befektetés
Az adóhatóság (IRS) a kriptovalutákat vagyonnak tekinti, ami azt jelenti, hogy minden eladás után tőkenyereség-adót kell fizetni – még akkor is, ha nem amerikai dollárt kapsz. Az adókulcs azonban attól függ, hogy mennyi ideje tartottad meg a pozíciót. Ha több mint egy évig tartottad meg az eladás előtt, alacsonyabb adót fizetsz. hosszú távú tőkenyereség-adókulcs ahelyett, hogy a marginális jövedelemadó-kulcsodhoz tartoznál.
Bár soha nem szabad elkerülnöd a kriptovaluta eladását csak az adókulcs csökkentése érdekében, érdemes lehet egy kicsit tovább várni, ha hosszú távú befektető vagy, és bizonytalan vagy a profit kivonásában. Vagy általánosabban, a rövid távú kereskedői megközelítésedet hosszú távú befektetővé alakíthatod, hogy minimalizáld az adók hatását.
#3. Nyereség realizálása alacsony jövedelmű években
Az Egyesült Államokban progresszív adórendszer működik, ahol a magasabb jövedelműek a jövedelem magasabb százalékát adózzák. Tehát, ha rugalmasan értékesítheted a kriptovalutákat, akkor egy alacsony jövedelmű évben, alacsonyabb adókulccsal történő értékesítés sokat segíthet megtakarítani. Például, ha kevesebbet keresel, mint 41 675 dollár, akkor nem kell hosszú távú tőkenyereség-adót fizetned.
Az alacsony jövedelmű évek nem feltétlenül jelentik azt, hogy kevesebb jövedelmet kapsz a munkából. Bizonyos esetekben előfordulhatnak egyszeri, nagyobb kiadásaid, amelyeket a tételes kimutatás során felhasználhatsz az adóköteles jövedelmed csökkentésére. A standard levonás azonban 12 950 dollár az egyedülálló adóbevallók, és 25 900 dollár a 2022-ben közösen adóbevallást benyújtó házaspárok esetében.
#4. Adományozzon vagy ajándékozzon kriptovalutákat
Kriptovaluták adományozása A jótékonysági adományozás lehetővé teszi, hogy teljesen elkerüld a tőkenyereség-adót. Ha tételesen részletezed az adóbevallásodat, levonhatod ezeket az adományokat az adóköteles jövedelmedből, és csökkentheted az általános adókötelezettségedet. És ami még jobb, az 501(c)3 nonprofit szervezeteknek nem kell tőkenyereség-adót fizetniük, így a teljes adományod közvetlenül az számodra fontos ügyeket szolgálja.
A tőkenyereség-adó megfizetését is elkerülheted, ha kriptovalutákat ajándékozol egy barátodnak vagy családtagodnak. Bár az ajándékozás nem adóköteles esemény, a címzettnek adót kell fizetnie a kézhezvételtől számított értéknövekedés után. A jó hír az, hogy a költségalap visszaáll a kézhezvételkori árra, ami azt jelenti, hogy mindkét fél elkerüli a korábbi tőkenyereséget.
#5. Használjon IRA vagy 401(k) számlát
A hagyományos nyugdíjszámlák nem tudnak kriptovalutákat tárolni, de van néhány kerülőút azok számára, akik adókedvezményes számlát keresnek. Bár a nyugdíjszámlák jelentősen csökkenthetik az adókötelezettséget, a pénzhez csak egy bizonyos kor elérésével lehet hozzáférni, és egyes számláknak díjakkal és egyéb költségekkel kell számolniuk.
Önirányított IRA-k Az SDIRA-k (SDIRA-k) lehetővé teszik alternatív befektetések – beleértve a kriptovalutákat is – vásárlását egy IRA-számlán belül. A Coin IRA, az iTrust Shares és más vállalatok specializálódtak ilyen számlák létrehozására, különös tekintettel a kriptovalutákra. Azonban gondosan ellenőrizni kell ezeket a vállalatokat, mivel kevésbé szabályozottak, mint a tipikus brókerek.
A lényeg
Az adóhatékony stratégiák jelentősen növelhetik az adófizetés után megtartott nyereség összegét. Ezen stratégiák mellett érdemes lehet egy könyvelővel együttműködni, aki segít áttekinteni a teljes pénzügyi helyzetét, és azonosítani a különböző eszközök és számlák adóterheinek csökkentésére szolgáló módszereket.
Ha a kriptovaluták adózásának egyszerűsítésére keresel megoldást, a ZenLedger platformja automatikusan összesíti a tranzakciókat a tárcák és tőzsdék között, kiszámítja a tőkenyereséget vagy -veszteséget, és automatikusan kitölti az évente szükséges IRS-űrlapokat. Így biztos lehetsz benne, hogy minden alkalommal pontosan a megfelelő összeget fizeted.
