A kriptovaluták az elmúlt évtizedben egy tanulmányban előterjesztett javaslatból 1 billió dolláros eszközosztállyá nőtték ki magukat. Sajnos azonban a piacot elárasztották a csalárd eszközök. kezdeti érme kínálata (ICO-k) és pusztító hackek, amelyek miatt az ügyfelek milliós veszteségeket könyvelhetnek el. Így nem meglepő módon az Értékpapír- és Tőzsdefelügyelet (SEC) és más szabályozó hatóságok felfigyeltek erre.
Ez a cikk a SEC kriptovalutákat célzó végrehajtási intézkedéseit és a jövőbeli szabályozások valószínűsíthető alakulását vizsgálja.
Mik azok a végrehajtási intézkedések?
Az Értékpapír- és Tőzsdefelügyelet (SEC) polgári jogi lépéseket tesz annak érdekében, hogy megakadályozza az egyéneket az értékpapírtörvények további megsértésében, visszaszerezze az illegális magatartásból származó pénzeszközöket, és bizonyos esetekben polgári jogi szankciókat szabjon ki. Bár az SEC hatáskörei csak a polgári perekre terjednek ki, a hivatal az ügyet az Igazságügyi Minisztériumhoz vagy más, büntetőeljárás lefolytatására jogosult szervekhez utalhatja.
2013 júliusa és 2023 márciusa között az SEC Több mint 100 kriptovalutákkal kapcsolatos polgári végrehajtási eljárások. Ezek az esetek sokfélék, Kim Kardashiantól kezdve, hogy a közösségi médiában anélkül reklámozza a kriptovalutákat, hogy nyilvánosságra hozza a kapott kifizetéseket, egészen addig a vádakig, hogy a BlockFi nem regisztrálta lakossági kriptohitel-termékét.
Figyelemre méltó, hogy az ügynökség még több kriptovalutákkal kapcsolatos végrehajtási intézkedést hozott, amelyek a piaci manipulációt, a hamis tweeteket, a hamis weboldalakat, a bennfentes követést, a kiberbiztonsági incidenseket, a nyilvános vállalati közzétételeket és egyéb eseményeket fedték le. Bár ezek nem vonatkoztak közvetlenül kriptovalutákra, kriptovalutákkal vagy a területen dolgozó magánszemélyekre vagy vállalatokra vonatkoztak.
Az SEC „árnyékkripto-szabálya”
Az SEC végrehajtási intézkedéseinek egyre növekvő tárháza képet fest arról, hogyan határozza meg a kriptovalutákat és -tőzsdéket – mit CoinDesk feltételek egy „árnyék kriptoszabály”. Míg az iparág azt szeretné, ha a szabályozók tényleges szabályokat adnának ki, Gary Gensler biztos ragaszkodik ahhoz, hogy a meglévő törvények egyértelműek és nem igényelnek pontosítást.
Végrehajtási intézkedéseiben az SEC a következőre támaszkodik: „Howey teszt„annak megállapítására, hogy egy token értékpapír-e. A teszt az Egyesült Államok Legfelsőbb Bíróságának egy befektetési szerződést meghatározó esetére utal. Röviden, befektetési szerződés akkor létezik, ha „pénzbefektetés történik egy közös vállalkozásba, ésszerű elvárással arra, hogy mások erőfeszítéseiből profit származzon”.
Végső soron az SEC pert indított ellene Ripple fogja meghatározni, hogy a Howey-teszt vonatkozik-e a kriptovaluta-tokenekre. Az ügynökség 2020 decemberében beperelte a Ripple Labst, és az ügy továbbra is szövetségi bíróságon van. A Ripple ügyvédei azzal érvelnek, hogy az SEC korábbi álláspontja, miszerint Bitcoin és Ether nem értékpapírok voltak (Hinman), ami azt mutatja, hogy az ügynökségnek nincs egyértelmű definíciója.
Az SEC a nem regisztrált kriptotőzsdéket veszi célba. 2021-ben beperelte a Poloniexet, és 10 millió dolláros kártérítést kapott. A lépés jól mutatja az SEC azon szándékát, hogy a digitális kereskedési platformokat nemzeti tőzsdeként való regisztrációra kényszerítse.
2023. évi SEC végrehajtási intézkedések
Az Értékpapír- és Tőzsdefelügyelet (SEC) 2013 óta több mint 100 kriptovalutákkal kapcsolatos végrehajtási intézkedést hozott. A kriptovaluták mellett ezek a végrehajtási intézkedések a számlák megsértésére, a bennfentes kereskedelemre, a piaci manipulációra, a kiberbiztonsági ellenőrzésekre, a nyilvános társasági információk közzétételére és a kereskedés felfüggesztésére vonatkoztak.
Az idei évben végrehajtandó kriptovaluták végrehajtási intézkedései a következők:
Az SEC a kriptovalutákkal szembeni korábbi végrehajtási intézkedések teljes listáját a weboldalán tartja nyilván: https://www.sec.gov/spotlight/cybersecurity-enforcement-actions.
A lényeg
A kriptoipar a modern pénzügyi piacok vadnyugata, de ez megváltozhat, ahogy az SEC (az Amerikai Egyesült Államok Értékpapír- és Tőzsdefelügyelete) szabályozni kívánja az iparágat. A 2023-ban hozott több mint tíz, korábbi, mintegy 100 kriptoeszköz-végrehajtási intézkedéssel az ügynökség gyorsan kidolgoz egy „kriptoárnyékszabályt”, amely szabályozza a kriptotőzsdék és értékpapírok kezelését.
Azt is érdemes megjegyezni, hogy az SEC nem az egyetlen kriptovalutákra vonatkozó végrehajtással foglalkozó ügynökség. Az IRS és a CFTC is rendelkezik némi joghatósággal a kriptovalutákkal kapcsolatos szabályozások felett. Például az IRS kezeli a kriptoeszközök (mint ingatlan) adózását, a CFTC pedig szabályozza a határokon átnyúló, államközi tranzakciókban részt vevő kriptotőzsdéket.
Ha kriptovalutákkal kereskedsz, a ZenLedger segíthet a tranzakciók összesítésében a tárcák és tőzsdék között, a tőkenyereség vagy -veszteség kiszámításában, és az évente szükséges adóbevallások elkészítésében. Még azt is meghatározhatod, hogyan... aratási adóveszteségek folyamatosan, és integrálható a TurboTax-szal az adóbevallás elkészítésének folyamatának egyszerűsítése érdekében.
Ez az anyag kizárólag tájékoztatási célokat szolgál, és nem értelmezhető szakmai tanácsként. Kérjük, kérjen független jogi, pénzügyi, adózási vagy egyéb tanácsot, amely az Ön konkrét helyzetére vonatkozik.
